三板董秘資格考試題型

　　一、單選題

　　1、中國證監(jiān)會的派出機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職能，說法正確的是：

　　A、派出機(jī)構(gòu)對轄區(qū)掛牌公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查過程中，發(fā)現(xiàn)涉及自律監(jiān)管范疇的問題，可以采取監(jiān)管措施或行政處罰。

　　B、派出機(jī)構(gòu)對轄區(qū)掛牌公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查過程中，發(fā)現(xiàn)掛牌公司存在重大風(fēng)險或涉嫌虛假披露的，轉(zhuǎn)全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)處理。

　　C、派出機(jī)構(gòu)包括對轄區(qū)掛牌公司進(jìn)行現(xiàn)場例行檢查。

　　D、派出機(jī)構(gòu)對轄區(qū)掛牌公司不作例行現(xiàn)場檢查，以問題和風(fēng)險為導(dǎo)向，根據(jù)發(fā)現(xiàn)的涉嫌違法違規(guī)線索，啟動現(xiàn)場檢查。

　　【答案】D

　　【考點】了解-派出機(jī)構(gòu)的主要監(jiān)管職責(zé)

　　【解析】參見紅寶書《中國證監(jiān)會關(guān)于加強(qiáng)非上市公眾公司監(jiān)管工作的指導(dǎo)意見》第三條第（二）項。

　　① 選項A錯誤，檢查中發(fā)現(xiàn)涉及自律監(jiān)管范疇的問題，轉(zhuǎn)全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)處理；

　�、� 選項B錯誤，檢查中發(fā)現(xiàn)掛牌公司存在重大風(fēng)險或涉嫌欺詐、虛假披露、內(nèi)幕交易、操縱市場等違法違規(guī)行為的，采取監(jiān)管措施或立案調(diào)查，實施行政處罰；

　�、� 選項C錯誤，選項D正確，派出機(jī)構(gòu)對轄區(qū)掛牌公司不作例行現(xiàn)場檢查，以問題和風(fēng)險為導(dǎo)向，根據(jù)發(fā)現(xiàn)的涉嫌違法違規(guī)線索，啟動現(xiàn)場檢查。

　　2、中國證監(jiān)會應(yīng)該按照（ ）關(guān)于市場主體法律責(zé)任的相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)法、對虛假披露、內(nèi)幕交易、操縱市場等違法違規(guī)行為采取監(jiān)管措施，實施行政處罰。

　　A、《證券法》

　　B、《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》

　　C、《公司法》

　　D、《行政處罰法》

　　【答案】A

　　【考點】了解-中國證監(jiān)會的主要監(jiān)管職責(zé)

　　【解析】參見紅寶書《國務(wù)院關(guān)于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問題的決定》第五條，證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)比照證券法關(guān)于市場主體法律責(zé)任的相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)法，對虛假披露、內(nèi)幕交易、操縱市場等違法違規(guī)行為采取監(jiān)管措施，實施行政處罰。

　　3、如公司擬實行股票發(fā)行，則股票發(fā)行方案公布之日先于：

　　A、董事會決議公告之日

　　B、股東大會召開之日

　　C、董事會召開之日

　　D、董事會通知之日

　　【答案】B

　　【考點】了解-股票發(fā)行的一般流程

　　【解析】參見紅寶書《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務(wù)細(xì)則（試行）》第二十七條，掛牌公司應(yīng)當(dāng)在披露董事會決議的同時，披露經(jīng)董事會批準(zhǔn)的股票發(fā)行方案。

　　4、由于國家機(jī)密、商業(yè)秘密等特殊原因?qū)е履承┬畔⒉槐闩�露的，履行下列什么審批流程，可以不予披露�?/p>

　　A、掛牌公司經(jīng)股東大會同意，并向全國股轉(zhuǎn)公司報告后。

　　B、掛牌公司經(jīng)主辦券商同意，并向全國股轉(zhuǎn)公司報告后。

　　C、掛牌公司向當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局申請豁免，經(jīng)當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局同意后。

　　D、掛牌公司向全國股轉(zhuǎn)公司申請豁免，經(jīng)全國股轉(zhuǎn)公司同意后。

　　【答案】D

　　【考點】了解-豁免批準(zhǔn)的相關(guān)規(guī)定

　　【解析】參見紅寶書《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》第4.2.2條，若掛牌公司有充分依據(jù)證明其擬披露的信息屬于國家機(jī)密、商業(yè)秘密，可能導(dǎo)致其違反國家有關(guān)保密法律、行政法規(guī)規(guī)定或者嚴(yán)重?fù)p害掛牌公司利益的，可以向全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司申請豁免披露或履行相關(guān)義務(wù)。

　　5、以下哪項內(nèi)容不是半年報必須編制的財務(wù)內(nèi)容：

　　A、股東權(quán)益變動表

　　B、利潤表

　　C、現(xiàn)金流量表

　　D、比較式資產(chǎn)負(fù)債表

　　【答案】A

　　【考點】重點掌握-定期報告的內(nèi)容與格式要求

　　【解析】參見《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司半年度報告內(nèi)容與格式指引(試行)》第十六條，財務(wù)報表包括比較式資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表。編制合并報表的公司，除提供合并財務(wù)報表外，還應(yīng)提供母公司財務(wù)報表。因此，A選項不是必須的。

　　6、掛牌公司股票發(fā)行驗資完成后多長時間向股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司報送備案材料：

　　A、5 個轉(zhuǎn)讓日

　　B、5 個自然日

　　C、10 個轉(zhuǎn)讓日

　　D、10 個自然日

　　【答案】C

　　【考點】了解-驗資的相關(guān)規(guī)定

　　【解析】參見紅寶書《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務(wù)指南》第二條第（四）項，掛牌公司應(yīng)當(dāng)在股票發(fā)行驗資完成后的10個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，向全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司接收申請材料的服務(wù)窗口（北京市西城區(qū)金融大街丁26號金陽大廈南門）報送以下文件。

　　7、掛牌公司應(yīng)當(dāng)在年度股東大會召開（ ）前，以臨時公告方式向股東發(fā)出股東大會通知。

　　A、二十日

　　B、二十個轉(zhuǎn)讓日

　　C、十五日

　　D、十五個轉(zhuǎn)讓日

　　【答案】A

　　【考點】掌握-定期報告披露的時間要求

　　【解析】參見紅寶書《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則（試行）》第二十八條，掛牌公司應(yīng)當(dāng)在年度股東大會召開二十日前或者臨時股東大會召開十五日前，以臨時公告方式向股東發(fā)出股東大會通知。這里的日期是自然日。

　　8、內(nèi)幕信息知情人不包括：

　　A、掛牌公司董監(jiān)高。

　　B、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和相關(guān)中介機(jī)構(gòu)工作人員。

　　C、因職務(wù)和工作原因可能接觸相關(guān)信息人員。

　　D、持有10%以下的股東。

　　【答案】D

　　【考點】掌握-內(nèi)幕信息知情人的范圍

　　【解析】參見紅寶書《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組內(nèi)幕信息知情人報備指南》第二條，內(nèi)幕信息知情人的范圍包括但不限于：

　�。ㄒ唬┕�司的董事、監(jiān)事、高級管理人員；

　�。ǘ�）持有公司10%以上股份的股東和公司的實際控制人，以及其董事、監(jiān)事、高級管理人員；

　�。ㄈ�）由于所任公司職務(wù)可以獲取公司本次重組相關(guān)信息的人員；

　�。ㄋ模┍敬沃卮筚Y產(chǎn)重組的交易對方及其關(guān)聯(lián)方，以及其董事、監(jiān)事、高級管理人員；

　　（五）為本次重大資產(chǎn)重組方案提供服務(wù)以及參與本次方案的咨詢、制定、論證等各環(huán)節(jié)的相關(guān)單位和人員；

　�。�六）參與本次重大資產(chǎn)重組方案籌劃、制定、論證、審批等各環(huán)節(jié)的相關(guān)單位和人員；

　　（七）前述自然人的直系親屬（配偶、父母、子女及配偶的父母）。

　　9、投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達(dá)到公眾公司已發(fā)行股份的（ ）后，其擁有權(quán)益的股份占該公眾公司已發(fā)行股份的比例每增加或者減少（ ），應(yīng)當(dāng)依照前款規(guī)定進(jìn)行披露。自該事實發(fā)生之日起至披露后（ ）內(nèi)，不得再行買賣該公眾公司的股票。以下標(biāo)注正確的是（ ）。

　　A、10%，5%，5

　　B、20%，5%，2

　　C、10%，5%，2

　　D、10%，10%，2

　　【答案】C

　　【考點】重點掌握-權(quán)益變動信息披露的相關(guān)規(guī)定

　　【解析】參見紅寶書《非上市公眾公司收購管理辦法》第十三條，投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達(dá)到公眾公司已發(fā)行股份的10%后，其擁有權(quán)益的股份占該公眾公司已發(fā)行股份的比例每增加或者減少5%（即其擁有權(quán)益的股份每達(dá)到5%的整數(shù)倍時），應(yīng)當(dāng)依照前款規(guī)定進(jìn)行披露。自該事實發(fā)生之日起至披露后2日內(nèi)，不得再行買賣該公眾公司的股票。

　　10、違反《證券法》規(guī)定，操縱證券市場的，責(zé)令依法處理非法持有的證券，沒收違法所得，并處以違法所得（ ）的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足三十萬元的，處以（ ）的罰款。單位操縱證券市場的，還應(yīng)當(dāng)對直接負(fù)責(zé)的高管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以十萬元以上六十萬元以下的罰款。

　　A、1-5 倍，30-300 萬元

　　B、1-3 倍，30-150 萬元

　　C、1-5 倍，30-150 萬元

　　D、1-3 倍，30-100 萬元

　　【答案】A

　　【考點】掌握-內(nèi)幕信息的相關(guān)規(guī)定

　　【解析】《證券法》第二百零三條規(guī)定，違反本法規(guī)定，操縱證券市場的，責(zé)令依法處理非法持有的證券，沒收違法所得，并處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足三十萬元的，處以三十萬元以上三百萬元以下的罰款。單位操縱證券市場的，還應(yīng)當(dāng)對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以十萬元以上六十萬元以下的罰款。

　　11、以下人員中，不能從事監(jiān)事工作的是：

　　A、工會員工

　　B、總經(jīng)理

　　C、技術(shù)骨干

　　D、股東

　　【答案】B

　　【考點】熟悉-監(jiān)事的任職限制

　　【解析】紅寶書《公司法》第一百一十七條規(guī)定，董事、高級管理人員不得兼任監(jiān)事�？偨�(jīng)理屬于高級管理人員，因此選擇B選項。

　　12、關(guān)于申請定向發(fā)行行政許可的財務(wù)報告有效期， 表述正確的是：

　　A、最近一期截止日后6 個月內(nèi)有效，最多延長1 個月。

　　B、最近一期截止日后6 個月內(nèi)有效，最多延長2 個月。

　　C、最近一期截止日后12 個月內(nèi)有效，最多延長1 個月。

　　D、最近一期截止日后12 個月內(nèi)有效，最多延長2 個月。

　　【答案】A

　　【考點】掌握-行政許可的財務(wù)報告有效期

　　【解析】參見紅寶書《非上市公眾公司監(jiān)管問答——定向發(fā)行（一）》，財務(wù)報告在最近一期截止日后6個月內(nèi)有效，特殊情況下，可以申請延長，但延長期至多不超過一個月。

　　13、權(quán)益分派分案經(jīng)股東大會審議通過后（ ）必須實施完畢。

　　A、1 個月

　　B、2 個月

　　C、3 個月

　　D、4 個月

　　【答案】B

　　【考點】重點掌握-權(quán)益分派業(yè)務(wù)的辦理流程

　　【解析】參見紅寶書《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司權(quán)益分派業(yè)務(wù)指南（試行）》，掛牌公司應(yīng)當(dāng)在股東大會通過分配方案后2個月內(nèi)根據(jù)以下流程完成實施權(quán)益分派的工作。

　　14、公眾公司籌劃重大資產(chǎn)重組事項，應(yīng)當(dāng)制作交易進(jìn)程備忘錄。以下說法錯誤的是：

　　A、應(yīng)當(dāng)詳細(xì)記載籌劃過程中每一具體環(huán)節(jié)的進(jìn)展情況。

　　B、參與每一具體環(huán)節(jié)的所有人應(yīng)當(dāng)即時在備忘錄上簽字確認(rèn)。

　　C、應(yīng)當(dāng)制作時間的交易進(jìn)程備忘錄。

　　D、公司應(yīng)當(dāng)向全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)提交原件。

　　【答案】D

　　【考點】掌握-重組交易進(jìn)程備忘錄的制作要求

　　【解析】選項ABC正確，參見紅寶書《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第十條，公眾公司籌劃重大資產(chǎn)重組事項，應(yīng)當(dāng)詳細(xì)記載籌劃過程中每一具體環(huán)節(jié)的進(jìn)展情況，包括商議相關(guān)方案、形成相關(guān)意向、簽署相關(guān)協(xié)議或者意向書的具體時間、地點、參與機(jī)構(gòu)和人員、商議和決議內(nèi)容等，制作書面的交易進(jìn)程備忘錄并予以妥當(dāng)保存。參與每一具體環(huán)節(jié)的所有人員應(yīng)當(dāng)即時在備忘錄上簽名確認(rèn)。選項D錯誤，參見紅寶書《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組內(nèi)幕信息知情人報備指南》第七條，公司應(yīng)提交重大資產(chǎn)重組交易進(jìn)程備忘錄的復(fù)印件。

　　15、關(guān)于權(quán)益分派預(yù)付款支付時間正確的是：

　　A、R-2 日12點前

　　B、R-1 日12點前

　　C、R 日12點前

　　D、R 1 日12點前

　　【答案】B

　　【考點】重點掌握-權(quán)益分派業(yè)務(wù)的辦理流程

　　【解析】參見紅寶書第六章第五節(jié)第（五）條，本公司對發(fā)行人披露的公告審核無誤后，發(fā)行人通過本公司平臺查看《權(quán)益分派預(yù)付款通知》。發(fā)行人應(yīng)于R-1日中午12:00前選擇該通知中列示的銀行賬戶匯款至本公司。

　　16、重大資產(chǎn)重組期間，關(guān)于開展股票發(fā)行以及新的資產(chǎn)重組業(yè)務(wù)，表述正確的是：

　　A、不可以發(fā)行股票和籌措新的資產(chǎn)重組。

　　B、可以發(fā)行股票和籌措新的資產(chǎn)重組。

　　C、可以發(fā)行股票，不能籌措新的資產(chǎn)重組。

　　D、不可以發(fā)行股票，可以籌措新的重大資產(chǎn)重組。

　　【答案】A

　　【考點】掌握-實施重大資產(chǎn)重組需滿足的條件

　　【解析】參見紅寶書《掛牌公司并購重組業(yè)務(wù)問答（二）》第二條，掛牌公司如存在尚未完成的重大資產(chǎn)重組事項，在前次重大資產(chǎn)重組實施完畢并披露實施情況報告書之前，不得籌劃新的重大資產(chǎn)重組事項，也不得因重大資產(chǎn)重組申請暫停轉(zhuǎn)讓。掛牌公司如存在尚未完成的證券發(fā)行，在前次證券發(fā)行完成新增證券登記前，不得籌劃重大資產(chǎn)重組事項，也不得因重大資產(chǎn)重組申請暫停轉(zhuǎn)讓。除發(fā)行股份購買資產(chǎn)構(gòu)成重大資產(chǎn)重組并募集配套資金的情況外，在前次重大資產(chǎn)重組實施完畢并披露實施情況報告書前，掛牌公司不得在重組實施期間啟動證券發(fā)行程序。

　　17、要約收購時被收購公司財務(wù)顧問的聘任由（ ）決定。

　　A、股東大會

　　B、董事會

　　C、監(jiān)事會

　　D、經(jīng)營管理層

　　【答案】B

　　【考點】掌握-公眾公司董事會在要約收購中的特殊義務(wù)

　　【解析】參見紅寶書《非上市公眾公司收購管理辦法》第二十七條，被收購公司董事會應(yīng)當(dāng)對收購人的主體資格、資信情況及收購意圖進(jìn)行調(diào)查，對要約條件進(jìn)行分析，對股東是否接受要約提出建議，并可以根據(jù)自身情況選擇是否聘請獨立財務(wù)顧問提供專業(yè)意見。

　　18、根據(jù)我國《公司法》規(guī)定，股份有限公司修改公司章程，必須經(jīng)（ ）。

　　A、全體股東東所持表決權(quán)半數(shù)以上通過。

　　B、出席會議的股東所持表決權(quán)半數(shù)以上通過。

　　C、全體股東所持表決權(quán)三分之二以上通過。

　　D、出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

　　【答案】D

　　【考點】熟悉-股東大會需要特別決議通過的事項

　　【解析】參見紅寶書《公司法》第一百零三條， 股東大會作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)過半數(shù)通過。但是，股東大會作出修改公司章程、增加或者減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

　　19、以下表述正確的是：

　　A、被認(rèn)定不適合擔(dān)任董監(jiān)高的，被處罰后2年內(nèi)不能擔(dān)任。

　　B、自律監(jiān)管與紀(jì)律處分不能并行。

　　C、證監(jiān)會行政處罰后就不能自律監(jiān)管了。

　　D、被紀(jì)律處分記入證券期貨市場誠信檔案數(shù)據(jù)庫。

　　【答案】D

　　【考點】重點掌握-監(jiān)管違規(guī)與違規(guī)處分

　　【解析】紅寶書《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實施辦法（試行）》。

　�、� 選項A錯誤，第四十條規(guī)定：實施認(rèn)定其不適合擔(dān)任公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的，應(yīng)當(dāng)向自律監(jiān)管對象發(fā)送紀(jì)律處分決定書，在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)官網(wǎng)上，公開認(rèn)定自律監(jiān)管對象三年以上不適合擔(dān)任掛牌公司董事、監(jiān)事、高級管理人員；

　�、� 選項B錯誤，第五條規(guī)定：自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分可以單獨或合并實施；

　�、� 選項C錯誤，紅寶書《中國證監(jiān)會關(guān)于加強(qiáng)非上市公眾公司監(jiān)管工作的指導(dǎo)意見》第三條規(guī)定，行政監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織要歸位盡責(zé)，依法對全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公司履行行政執(zhí)法和自律監(jiān)管職責(zé)，對掛牌公司等各類市場主體進(jìn)行持續(xù)監(jiān)管。因此，不能說證監(jiān)會行政處罰后，全國股轉(zhuǎn)公司等自律組織就不能對其進(jìn)行自律監(jiān)管；

　�、� 選項D正確，第三十一條規(guī)定：申請掛牌公司、掛牌公司、相關(guān)信息披露義務(wù)人違反全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則的，全國股轉(zhuǎn)公司視情節(jié)輕重給予以下處分，并記入證券期貨市場誠信檔案數(shù)據(jù)庫。

　　20、發(fā)行人辦理新增股份登記時，如在全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)披露的新增股份掛牌并公開轉(zhuǎn)讓公告中的可轉(zhuǎn)讓日為T 日，則最早可以在（ ）日通過中國結(jié)算網(wǎng)上業(yè)務(wù)平臺（BPM 系統(tǒng)）查看登記結(jié)果及相關(guān)證明文件。

　　A、T-2

　　B、T-1

　　C、T

　　D、T 1

　　【答案】C

　　【考點】掌握-新增股份辦理流程

　　【解析】參見紅寶書第六章第三節(jié)第一條，掛牌公司于新增股份可轉(zhuǎn)讓日當(dāng)天，通過網(wǎng)上業(yè)務(wù)平臺查詢新增股份登記證明文件，包括《股份登記確認(rèn)書》、《股本結(jié)構(gòu)表》、《前十名證券持有人名冊》和《做市商證券持有信息》（如有）。

　　21、掛牌企業(yè)創(chuàng)新層準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)一:要求掛牌公司最近兩年連續(xù)盈利，且年平均凈利潤不少于（ ），同時最近兩年加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于（ ）；依次填入空白處的.是（ ）。

　　A、2000 萬元、6%

　　B、1200 萬元、6%

　　C、2000 萬元、10%

　　D、1200 萬元、10%

　　【答案】C

　　【考點】重點掌握-掛牌公司進(jìn)入創(chuàng)新層的3套差異化標(biāo)準(zhǔn)

　　【解析】參見紅寶書《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司分層管理辦法（試行）》第六條，滿足以下條件之一的掛牌公司可以進(jìn)入創(chuàng)新層：（一）最近兩年連續(xù)盈利，且年平均凈利潤不少于2000萬元（以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計算依據(jù)）；最近兩年加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于10%（以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計算依據(jù)）。

　　22、關(guān)于掛牌企業(yè)創(chuàng)新層營業(yè)收入標(biāo)準(zhǔn)，以下描述正確的是（ ）。

　　A、最近兩年營業(yè)收入復(fù)合增長率必須不低于50%，營業(yè)收入可以不連續(xù)增長。

　　B、最近兩年營業(yè)收入平均不低于4000 萬元。

　　C、股本不少于3000 萬元。

　　D、截止上一年度最后一個轉(zhuǎn)讓日，股本不少于2000 萬元。

　　【答案】B

　　【考點】重點掌握-掛牌公司進(jìn)入創(chuàng)新層的3套差異化標(biāo)準(zhǔn)

　　【解析】參見紅寶書《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司分層管理辦法（試行）》第六條，滿足以下條件之一的掛牌公司可以進(jìn)入創(chuàng)新層：（二）最近兩年營業(yè)收入連續(xù)增長，且年均復(fù)合增長率不低于50%；最近兩年營業(yè)收入平均不低于4000萬元；股本不少于2000萬股。

　　23、全國股轉(zhuǎn)公司根據(jù)分層標(biāo)準(zhǔn)及維持標(biāo)準(zhǔn)，于每年（ ）調(diào)整掛牌公司所屬層級。

　　A、5 月第一個交易周首個轉(zhuǎn)讓日。

　　B、5 月最后一個交易周首個轉(zhuǎn)讓日。

　　C、5 月最后一個轉(zhuǎn)讓日。

　　D、6 月第一個轉(zhuǎn)讓日。

　　【答案】B

　　【考點】了解-層級的劃分和調(diào)整

　　【解析】參見紅寶書《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司分層管理辦法（試行）》第十三條，全國股轉(zhuǎn)公司根據(jù)分層標(biāo)準(zhǔn)及維持標(biāo)準(zhǔn)，于每年5月最后一個交易周的首個轉(zhuǎn)讓日調(diào)整掛牌公司所屬層級（進(jìn)入創(chuàng)新層不滿6個月的掛牌公司不進(jìn)行層級調(diào)整）�；�礎(chǔ)層的掛牌公司，符合創(chuàng)新層條件的，調(diào)整進(jìn)入創(chuàng)新層；不符合創(chuàng)新層維持條件的掛牌公司，調(diào)整進(jìn)入基礎(chǔ)層。

　　24、掛牌公司發(fā)生的下列事宜需要披露是（ ）。

　　A、控股子公司發(fā)生的重大事情。

　　B、合作公司發(fā)生的重大事情。

　　C、聯(lián)營公司發(fā)生的重大事情。

　　D、合營公司發(fā)生的重大事情。

　　【答案】A

　　【考點】重點掌握-臨時報告的一般規(guī)定

　　【解析】參見紅寶書《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則（試行）》第二十五條，掛牌公司控股子公司發(fā)生的對掛牌公司股票轉(zhuǎn)讓價格可能產(chǎn)生較大影響的信息，視同掛牌公司的重大信息，掛牌公司應(yīng)當(dāng)披露。

　　25、股轉(zhuǎn)系統(tǒng)采取的處罰措施不包括（ ）。

　　A、約見談話

　　B、出示警示函

　　C、公開譴責(zé)

　　D、行政處罰

　　【答案】D

　　【考點】重點掌握-自律監(jiān)管和行政監(jiān)管的區(qū)別

　　【解析】股轉(zhuǎn)系統(tǒng)是自律監(jiān)管機(jī)構(gòu)，無權(quán)采取行政監(jiān)管措施。詳見紅寶書《中國證監(jiān)會關(guān)于加強(qiáng)非上市公眾公司監(jiān)管工作的指導(dǎo)意見》。

　　26、某掛牌公司擬掛牌即采用做市轉(zhuǎn)讓方式，掛牌時總股本為3000 萬元，關(guān)于初始做市商合計持有的股份，以下哪種情形是正確？（ ）

　　A、初始做市商為5 家，1 家做市商持有30 萬股，其他4 家每家持有10 萬股。

　　B、初始做市商為4 家，每家持有20 萬股。

　　C、初始做市商為5 家，1 家做市商持有60 萬股，1 家持有40 萬股，其他3家每家持有5 萬股。

　　D、初始做市商為4 家，1 家做市商持有40 萬股，其他4 家每家持有20 萬股。

　　【答案】D

　　【考點】熟悉-擬采用做市方式的股票掛牌時應(yīng)當(dāng)具備的條件

　　【解析】參見紅寶書《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票轉(zhuǎn)讓方式確定及變更指引（試行）》第五條，股票掛牌時擬采取做市轉(zhuǎn)讓方式的，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

　　（一）2家以上做市商同意為申請掛牌公司股票提供做市報價服務(wù)，且其中一家做市商為推薦該股票掛牌的主辦券商或該主辦券商的母（子）公司；

　　（二）做市商合計取得不低于申請掛牌公司總股本5%或100萬股（以孰低為準(zhǔn)），且每家做市商不低于10萬股的做市庫存股票；

　�。ㄈ�）全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司規(guī)定的其他條件。

　　27、因會計報告出具保留意見而終止重組的，應(yīng)承諾幾個月不再重新進(jìn)行重大資產(chǎn)重組？（ ）

　　A、1 個月

　　B、3 個月

　　C、6 個月

　　D、12 個月

　　【答案】D

　　【考點】熟悉-擬采用做市方式的股票掛牌時應(yīng)當(dāng)具備的條件

　　【解析】參見紅寶書《掛牌公司并購重組業(yè)務(wù)問答（二）》第三條，掛牌公司披露重大資產(chǎn)重組預(yù)案或重大資產(chǎn)重組報告書后，因自愿選擇終止重組、獨立財務(wù)顧問或律師對異常轉(zhuǎn)讓無法發(fā)表意見或認(rèn)為存在內(nèi)幕交易且不符合恢復(fù)重大資產(chǎn)重組進(jìn)程要求等原因終止本次重大資產(chǎn)重組的，應(yīng)當(dāng)及時披露關(guān)于終止重大資產(chǎn)重組的臨時公告，并同時在公告中承諾自公告之日起至少3個月內(nèi)不再籌劃重大資產(chǎn)重組。

　　28、其他不完整考題考點

　�、� 紅寶書《非上市公眾公司收購管理辦法》第二十條

　　公眾公司控股股東、實際控制人向收購人協(xié)議轉(zhuǎn)讓其所持有的公眾公司股份的，應(yīng)當(dāng)對收購人的主體資格、誠信情況及收購意圖進(jìn)行調(diào)查，并在其權(quán)益變動報告書中披露有關(guān)調(diào)查情況。

　　被收購公司控股股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方未清償其對公司的負(fù)債，未解除公司為其負(fù)債提供的擔(dān)保，或者存在損害公司利益的其他情形的，被收購公司董事會應(yīng)當(dāng)對前述情形及時披露，并采取有效措施維護(hù)公司利益。

　�、� 紅寶書《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務(wù)指引第1號》附錄

　　第一部分 要求披露的文件

　　1－1 股票發(fā)行方案

　　1－2 股票發(fā)行情況報告書

　　1—3 公司關(guān)于股票發(fā)行的董事會決議

　　1—4 公司關(guān)于股票發(fā)行的股東大會決議

　　1—5 股票發(fā)行認(rèn)購公告

　　1—6 主辦券商關(guān)于股票發(fā)行合法合規(guī)性意見

　　1—7 股票發(fā)行法律意見書

　　1—8 具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所或資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)審計或評估報告（如有）

　　第二部分 不要求披露的文件

　　一、掛牌公司相關(guān)文件

　　2－1 備案登記表

　　2—2 股票發(fā)行備案報告

　　2—3 認(rèn)購合同或認(rèn)購繳款憑證

　　二、其他文件

　　2—4 掛牌公司全體董事對備案文件真實性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書

　　2—5 本次股票發(fā)行的驗資報告 2—6 資產(chǎn)權(quán)屬證明文件（如有）

　　2—7 資產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營所需行業(yè)資質(zhì)的資質(zhì)證明或批準(zhǔn)文件（如有）

　　2—8 簽字注冊會計師、律師或者資產(chǎn)評估師的執(zhí)業(yè)證書復(fù)印件及其所在機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)證書復(fù)印件

　　2—9 要求報送的其他文件

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