賬戶管理自查報告

　　導(dǎo)語：銀行帳戶是一間金融機(jī)構(gòu)和一名銀行客戶之間的財政帳戶，又稱為戶口（香港、澳門）或戶頭（臺灣、中國大陸）。銀行帳戶可非為存款帳戶、信用卡，或金融機(jī)構(gòu)提供的其他類型帳戶。財務(wù)機(jī)構(gòu)以銀行結(jié)單通知客戶其銀行帳戶在特定時間之間的交易。帳戶在特定時間的結(jié)余就是該客戶在金融機(jī)構(gòu)的部位。下面是小編收集整理的賬戶管理自查報告范文。歡迎大家閱讀。

　　根據(jù)重慶市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會《關(guān)于的通知》文件精神要求，公司領(lǐng)導(dǎo)高度重視，成立自查自糾領(lǐng)導(dǎo)小組；召開會議講解文件精神，并組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)文件內(nèi)容及相關(guān)公司相關(guān)文件制度；對單位資金及銀行賬戶管理情況進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：

　　一、成立自查領(lǐng)導(dǎo)小組

　　公司召開了相關(guān)會議，會上傳達(dá)了集團(tuán)文件精神，并成立了以董事長??為組長的領(lǐng)導(dǎo)小組。

　　二、制度建設(shè)方面

　　我公司自成立以來，結(jié)合運(yùn)營情況不斷建立健全財務(wù)管理制度，不斷完善公司內(nèi)控制度體系。公司財務(wù)管理制度由《公司財務(wù)制度》、《財務(wù)費(fèi)用管理辦法》、《費(fèi)用報銷管理辦法》、《財務(wù)印鑒管理制度》、《預(yù)算管理制度》以及《會計檔案管理制度》等組成，其內(nèi)容涵蓋了有關(guān)資金的預(yù)算、支付、調(diào)度、運(yùn)用等方面，在公司運(yùn)行中得到了有效執(zhí)行。

　　三、資金管理方面

　　結(jié)合公司實際情況對費(fèi)用報銷、審批、資金調(diào)撥、資金劃撥權(quán)限等方面進(jìn)行自查，自查結(jié)果如下：

　　1、費(fèi)用報銷及審批權(quán)限

　　集團(tuán)財務(wù)部針對費(fèi)用報銷、單位負(fù)責(zé)人履職待遇和業(yè)務(wù)支出的相

　　關(guān)事宜進(jìn)行了進(jìn)一步規(guī)范并作出要求，使得公司的費(fèi)用報銷制度更加完善，提升了執(zhí)行力。

　　公司制定了相應(yīng)的費(fèi)用報銷流程，即“申請（經(jīng)辦人）→審查（部門負(fù)責(zé)人）→審核（財務(wù)人員）→審簽（財務(wù)總監(jiān)）→審批（總裁、董事長）”，在日常費(fèi)用報銷過程中，嚴(yán)格按照公司的規(guī)章制度執(zhí)行，在每一個環(huán)節(jié)上嚴(yán)格審查，對不合理、不合規(guī)、不合法的費(fèi)用單據(jù)一律拒絕報銷，做到規(guī)范化、合規(guī)化、合法化。

　　在費(fèi)用報銷審批上，公司也制定了相應(yīng)的規(guī)章制度，首先要進(jìn)行事前審批，審批同意后方可組織實施，再進(jìn)入報銷流程。公司費(fèi)用報銷最終審批人為公司負(fù)責(zé)人，部門負(fù)責(zé)人、財務(wù)總監(jiān)未設(shè)置費(fèi)用審批權(quán)限。

　　經(jīng)自查未發(fā)現(xiàn)違規(guī)、違紀(jì)的費(fèi)用報銷及賬務(wù)處理。

　　2、資金調(diào)撥管理。

　　公司目前資金調(diào)撥使用主要涉及以下幾個方面：

　　（1）銀行賬戶之間資金調(diào)撥。公司根據(jù)經(jīng)營需要，銀行賬戶之間進(jìn)行資金調(diào)撥，調(diào)撥時進(jìn)行了事前申請，填寫《付款/資金調(diào)撥通知書》，待逐級審核，經(jīng)有權(quán)人審批后執(zhí)行調(diào)撥。

　�。�2）按合同預(yù)付款或合同約定先付款后開具發(fā)票的情況。該類款項付款時，由經(jīng)辦人填寫《付款/資金調(diào)撥通知書》，提交事前審批資料，待逐級審核，經(jīng)有權(quán)人審批后執(zhí)行付款。

　　（3）對外投資的資金劃撥。公司對外投資資金劃撥時，由經(jīng)辦人填寫《付款/資金調(diào)撥通知書》，提交董事會、投資決策委員會決議等

　　資料，待逐級審核，經(jīng)有權(quán)人審批后執(zhí)行付款。

　　截至目前為止，公司對外投資有??筆，金額合計??萬元，主要是作為 “??”及“??”兩個基金合伙企業(yè)的基金管理人，以普通合伙人（GP）名義對其投資。經(jīng)自查，公司的對外投資款項的劃撥手續(xù)齊全，均按相關(guān)制度執(zhí)行。

　　3、資金劃撥權(quán)限

　　公司資金網(wǎng)銀劃撥設(shè)置了相應(yīng)權(quán)限。資金對外支付時，金額在5萬元以內(nèi)，實行一級制授權(quán)，由財務(wù)負(fù)責(zé)人授權(quán)；金額5萬元以上，實行二級授權(quán)，最終授權(quán)人為公司總裁。

　　經(jīng)自查，無越權(quán)操作行為。 四、銀行賬戶管理

　　公司財務(wù)部是銀行賬戶管理部門，負(fù)責(zé)公司銀行賬戶的開立、變更、撤銷、使用管理。銀行賬戶實行統(tǒng)一開立、統(tǒng)一管理。財務(wù)出納人員為經(jīng)辦人員，銀行賬戶開立、撤銷、使用按公司的資金管理辦法執(zhí)行，不存在違規(guī)開戶、變更及銷戶情況。

　　公司財務(wù)中心負(fù)責(zé)銀行賬戶管理的基本信息臺賬的建立、日常維護(hù)和管理。所有銀行賬戶信息均有專門人員制作賬戶信息臺賬并對信息進(jìn)行實時更新。

　　根據(jù)國資委及集團(tuán)下發(fā)的有關(guān)銀行賬戶管理相關(guān)文件及會議精神，公司領(lǐng)導(dǎo)積極組織并積極配合集團(tuán)全方位的賬戶清理工作，并結(jié)合公司的實際經(jīng)營發(fā)展需要，對公司所有的賬戶進(jìn)行了逐一清查，對相關(guān)零余額賬戶且在未來無經(jīng)營安排的賬戶進(jìn)行了一定的清理，于2015年8月7日撤銷了??一般存款賬戶。截至目前公司擁有的資金賬戶主要是：銀行基本存款賬戶、一般存款賬戶等，其中基本存款賬戶1個，一般存款賬戶3個，現(xiàn)列表如下：

　　賬戶信息

　　賬戶名 賬戶性質(zhì) 基本戶 一般戶 一般戶 賬號 開戶行 備注 正常 正常 正常 正常 一般戶 根據(jù)集團(tuán)要求，結(jié)合公司的實際情況，擬在現(xiàn)有賬戶的基礎(chǔ)上再銷一個賬戶，報公司總裁辦公會通過，有權(quán)人審批后執(zhí)行。

　　綜上所述，我公司在資金及銀行賬戶管理方面總體情況良好。今后將進(jìn)一步加大力度、不斷完善公司的財務(wù)管理制度體系，提高日常財務(wù)工作的規(guī)范性；進(jìn)一步加強(qiáng)財務(wù)人員隊伍建設(shè)，努力提高財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理水平，力爭使我公司財務(wù)管理工作和資金及銀行賬戶管理方面再上新臺階。

　　財務(wù)部 2015年10月23日