股東資格證明范本參考
任何權(quán)利均可通過(guò)各種形式來(lái)證明,凡可依法證明其股權(quán)有效存在的,即為股東。股權(quán)證明形式包括出資協(xié)議、出資事實(shí)、持股證明、股東名冊(cè)、公司章程、公司注冊(cè)登記等。一個(gè)權(quán)利沒(méi)有瑕疵的公司股東,下列證明形式均應(yīng)一致:
第一,在公司章程上被記載為股東;
第二,在工商注冊(cè)文件中被登記為股東;
第三,被記載入股東名冊(cè);第四,持有出資證明書(shū)、股票等持股證明;
第五,簽署出資協(xié)議或股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議等;
第六,實(shí)際履行出資義務(wù);
第七,在公司管理中享有股東權(quán)利、履行股東義務(wù)。
在訴訟中,上述股東資格的證明形式物化為各種形式的證據(jù),法院應(yīng)當(dāng)根據(jù)提交的證據(jù)對(duì)股東資格進(jìn)行認(rèn)定;如果各種證明形式之間存在矛盾,法院應(yīng)當(dāng)從中尋求不同情況下確認(rèn)股東資格的原則。
1、公司章程
公司章程是公司內(nèi)部自治規(guī)約,也是公司設(shè)立的必要條件。股東簽署的公司章程對(duì)內(nèi)是確定股東及其權(quán)利義務(wù)的主要根據(jù),具有對(duì)抗股東之間其他約定的效力;對(duì)外具有公示的效力,是第三人據(jù)以判斷公司股東的依據(jù)。根據(jù)學(xué)界對(duì)章程記載事項(xiàng)效力的一般理解和我國(guó)《公司法》第22條、第73條的規(guī)定,對(duì)公司章程和股東資格的關(guān)系,我們可以初步認(rèn)為:第一,公司章程記載對(duì)于股份有限公司發(fā)起人和有限責(zé)任公司原始股東具有重要意義,是確認(rèn)其股東資格的必要形式;但不能據(jù)此認(rèn)為,凡記載于公司章程的即為股東;第二,對(duì)于非發(fā)起人股東,如受讓股權(quán)的股東,公司章程記載并非其成為股東的必要形式。
在司法實(shí)踐中,公司章程記載不規(guī)范、不及時(shí)、不準(zhǔn)確,與股權(quán)實(shí)際持有情況發(fā)生矛盾的`問(wèn)題時(shí)有發(fā)生,審理時(shí)應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況分別處理。如有證據(jù)證明股東確實(shí)已經(jīng)出資,并參加了股東會(huì),分取了紅利,但因公司的過(guò)錯(cuò),未變更公司章程記載,致使股東名冊(cè)、工商登記均未變更。筆者認(rèn)為,對(duì)于這種情況,應(yīng)采取保護(hù)無(wú)過(guò)錯(cuò)方的原則,在該股東與公司、其他股東發(fā)生股權(quán)糾紛時(shí),確認(rèn)其股東資格,否則司法將有違實(shí)體公正的立場(chǎng)。
2、股東名冊(cè)
股東名冊(cè)是為了反映公司股東的現(xiàn)狀,由公司依法制作并置備的帳簿。我國(guó)《公司法》第31、36、134、145條規(guī)定,有限責(zé)任公司、股份有限公司應(yīng)當(dāng)置備股東名冊(cè)。從本質(zhì)上說(shuō),股東名冊(cè)是公司的內(nèi)部記錄。各國(guó)、地區(qū)公司法律雖普遍認(rèn)為股東名冊(cè)具有當(dāng)然授予股東資格的法律效力,但這種效力并不是唯一和確定的。有學(xué)者指出:“股東名冊(cè)雖然很重要,但它只是公司必須和可以載明的資料的一個(gè)表面證據(jù),法院有權(quán)對(duì)其進(jìn)行修正。” 韓國(guó)學(xué)者李哲松也認(rèn)為“股東名冊(cè)的記載不具有創(chuàng)設(shè)權(quán)利的效力,實(shí)體法上沒(méi)有取得股份者,即使進(jìn)行了名義更換,也不能取得股東權(quán)!
我國(guó)《公司法》未對(duì)股東名冊(cè)效力作出規(guī)定,股東名冊(cè)和股東資格之間的關(guān)系難以從《公司法》本身尋找答案。但從公司法原理上說(shuō),股東名冊(cè)主要用于調(diào)整公司和股東的關(guān)系,股東名冊(cè)由公司保存,隨著股東的變化而變更股東名冊(cè)是公司的義務(wù)。股東名冊(cè)應(yīng)當(dāng)具有以下效力:第一,記名股東對(duì)抗公司的功能。即在無(wú)其他人向公司提交有效的相反證據(jù)的情況下,凡在股東名冊(cè)上記載為股東的,僅憑該記載就可以主張自己為該公司股東,無(wú)需向公司舉證自己的實(shí)質(zhì)性權(quán)利。第二,公司免責(zé)的功能,即公司在已盡保管、登記義務(wù)的前提下,公司可將股東名冊(cè)上記載為股東者視為真實(shí)股東,并認(rèn)定其紅利分派請(qǐng)求權(quán)、表決權(quán)、新股認(rèn)購(gòu)權(quán)等權(quán)利;即使股東名冊(cè)上的股東并非真實(shí)股東,亦可免除公司的責(zé)任。第三,由于股東名冊(cè)僅為
公司的內(nèi)部記錄,非法定公示文件,股東名冊(cè)的記載不能對(duì)抗擁有其他有效證據(jù)的真實(shí)股東,也不能對(duì)抗第三人。
3、工商登記
工商登記的功能主要是政府對(duì)進(jìn)入市場(chǎng)的市場(chǎng)主體資格進(jìn)行審查以減少市場(chǎng)交易風(fēng)險(xiǎn),其內(nèi)容因其公示性而對(duì)第三人具有公信力。根據(jù)我國(guó)《公司法》及《公司登記管理?xiàng)l例》的規(guī)定,公司設(shè)立必須經(jīng)由工商行政機(jī)關(guān)登記;有限責(zé)任公司股東發(fā)生變更,應(yīng)當(dāng)自變動(dòng)之日起30日內(nèi)申請(qǐng)變更登記。但是,工商登記對(duì)股東姓名或名稱(chēng)的記載是否系確認(rèn)股東資格的必要條件,實(shí)踐中有不同認(rèn)識(shí)。正確看待工商登記法律效力的關(guān)鍵在于弄清其性質(zhì),即其到底是創(chuàng)設(shè)權(quán)利,還是證明權(quán)利?
工商登記屬于商業(yè)登記之一種,根據(jù)商業(yè)登記理論,商業(yè)登記分設(shè)權(quán)性登記和證權(quán)性登記!睹穹ㄍ▌t》第37條規(guī)定,法人僅需具備四項(xiàng)條件,即可成立,公司股東的姓名或名稱(chēng)不是公司設(shè)立的必備要件。而且我國(guó)《公司登記管理?xiàng)l例》第31條規(guī)定:“有限責(zé)任公司變更股東的,應(yīng)當(dāng)自股東發(fā)生變動(dòng)之日起30日內(nèi)申請(qǐng)變更登記!笨梢酝茢,第一,只有“股東發(fā)生變動(dòng)后”,才能辦理工商變更登記,股東變更在前,工商登記在后,因此,工商變更登記并不是繼受股東取得股權(quán)的必要條件;第二,向工商行政管理部門(mén)辦理變更登記手續(xù)是公司的法定義務(wù),而非股權(quán)轉(zhuǎn)讓雙方的義務(wù)。因此,盡管工商登記對(duì)于公司設(shè)立來(lái)說(shuō),系必要條件,屬設(shè)權(quán)性登記;但其所記載的股東姓名或名稱(chēng),對(duì)股東資格來(lái)說(shuō),僅具有證權(quán)性作用,而且不能反過(guò)來(lái)認(rèn)為,未經(jīng)工商登記即非股東。
綜上可知,我國(guó)公司法規(guī)所要求的股東的工商變更登記,并非股權(quán)移轉(zhuǎn)的生效要件,但其具有公信力,對(duì)第三人產(chǎn)生登記對(duì)抗效力,工商登記可以被股東作為證明其股東資格并對(duì)抗第三人的表面證據(jù),第三人也可以憑借工商登記來(lái)對(duì)抗其他人(包括真實(shí)股東)的權(quán)利要求。在公司與股東之間,股權(quán)轉(zhuǎn)讓人之間,工商登記并無(wú)創(chuàng)設(shè)股東資格的法律效力;股東資格的認(rèn)定,應(yīng)當(dāng)根據(jù)股東是否實(shí)際履行股東義務(wù)、享有股東權(quán)利和其他權(quán)屬證明形式進(jìn)行判斷。
4、持股證明:出資證明書(shū)、股東憑證、股票等
我國(guó)《公司法》第30條規(guī)定,有限責(zé)任公司成立后,應(yīng)當(dāng)向股東簽發(fā)出資證明書(shū);第136條規(guī)定,股份公司應(yīng)當(dāng)在登記成立后,即向股東正式交付股票。出資證明書(shū)、股東憑證或股票,是最具有實(shí)質(zhì)意義的股東資格證明,在無(wú)充足的證據(jù)證明此類(lèi)持股證明為虛假或不合法時(shí),即可以此確認(rèn)其股東資格。
在出資證明書(shū)、股東憑證、股票的持有者要求確認(rèn)其股東資格時(shí),應(yīng)當(dāng)注意:第一,此類(lèi)證書(shū)的持有者所主張的權(quán)利只能對(duì)抗公司和股權(quán)的轉(zhuǎn)讓方,但不能對(duì)抗任何善意第三人,因?yàn)榇祟?lèi)證書(shū)的效力只發(fā)生于公司與股東或轉(zhuǎn)讓雙方之間,不具有任何公示性。第二,凡可以其他方式證明轉(zhuǎn)讓出資確實(shí)存在時(shí),就不應(yīng)以沒(méi)有規(guī)范的持股證明之類(lèi)的理由,來(lái)否定事實(shí)持股者的股東資格。
5、出資協(xié)議或股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議
出資協(xié)議是原始股東之間為組建公司而達(dá)成的合同,反映了雙方當(dāng)事人的真實(shí)意思表示。而股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議則是股東與受讓人之間就股權(quán)轉(zhuǎn)讓達(dá)成的原始協(xié)議,也反映了轉(zhuǎn)讓雙方的真實(shí)意思表示。出資協(xié)議或股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議均為出資者獲得股權(quán)的原始證明,反映了簽署協(xié)議的雙方和公司的基礎(chǔ)關(guān)系,因此,出資協(xié)議或股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議是股東資格的證明形式之一。
6、實(shí)際出資
《公司法》規(guī)定,未繳納所認(rèn)繳的出資、出資評(píng)估不實(shí)、虛假出資的股東,應(yīng)當(dāng)向已經(jīng)足額繳納出資的股東承擔(dān)違約責(zé)任,同時(shí)應(yīng)當(dāng)向公司承擔(dān)差額補(bǔ)繳責(zé)任。因此,雖然實(shí)際出資是股東對(duì)公司的最重要的義務(wù),但股東不出資一般只導(dǎo)致相應(yīng)的民事責(zé)任和行政責(zé)任,并不必然否定其股東資格。是否實(shí)際出資僅系證明股東資格的證據(jù)之一,而不是股東資格的必要要件,不能僅以未出資否定股東資格。但是,從另一方面來(lái)看,由于實(shí)際出資系股東享受權(quán)利的實(shí)際基礎(chǔ),因此,盡管不能一概認(rèn)定實(shí)際出資者即公司股東,但在沒(méi)有充分相反證據(jù)的情況下,實(shí)際出資是證明股東資格的有力證據(jù)。
7、實(shí)際享有股東權(quán)利、承擔(dān)股東義務(wù)
享有股東權(quán)利、承擔(dān)股東義務(wù)是取得股東資格的結(jié)果,而不是取得股東資格的條件或原因。但是從公司運(yùn)行角度考慮,如果否定已實(shí)際享有股東權(quán)利者的股東資格,將使許多已經(jīng)確定的公司法律關(guān)系發(fā)生變化,影響交易安全和社會(huì)穩(wěn)定。而且,在多數(shù)情況下,只有股東才可能享有股東權(quán)利、承擔(dān)股東義務(wù),這是股東資格的證明方式之一。因此,對(duì)于實(shí)際享有股東權(quán)利、承擔(dān)股東義務(wù)者,在其他證據(jù)均存在矛盾或無(wú)法證明其非股東的情況下,原則上應(yīng)當(dāng)認(rèn)定其股東資格;當(dāng)然不能反過(guò)來(lái)說(shuō)沒(méi)有實(shí)際享有股東權(quán)利的就不是股東。
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