煙草企業(yè)資金管理中心個人工作心得

　　成立省級資金管理中心，將資金管理從財務管理中分設，對全省行業(yè)各成員單位的資金進行集中、統(tǒng)一管理，既是適應現(xiàn)代企業(yè)管理模式的必然要求，也是強化內(nèi)部控制的具體體現(xiàn)，更是確保資金安全、防微杜漸、防范未然的重要舉措。資金管理中心這幾年的順利運行見證了四川煙草經(jīng)營效益持續(xù)攀升的全過程。事實證明，資金集中管理模式是科學的、先進的。通過對

　　行業(yè)資金的集中管理、統(tǒng)籌規(guī)劃，提高了對行業(yè)資金的宏觀調(diào)控能力，充分發(fā)揮了行業(yè)資金的規(guī)模效益，有效解決了行業(yè)資金的“兩高”（即貸款高、存款高）問題，為防范資金運營風險、提高資金使用效率、降低資金管理成本等發(fā)揮了重要的作用。資金管理中心的作用具體體現(xiàn)在以下幾個方面：

　　（一）防范資金安全風險方面

　　1、完善管理制度，建立管理長效機制。制度是企業(yè)管理的基石。加強管理，根本在于加強制度建設，筑牢制度上的“防火墻”，建立良好的管理長效機制。為了加大資金監(jiān)管力度，規(guī)范資金管理行為，資金管理中心成立以來，相繼制定了20多個涵蓋行業(yè)資金集中管理、賬戶結算管理、賬戶余額管理、資金劃撥管理、托收承付管理、基建專戶管理、網(wǎng)銀支付管理等各個方面的資金管理制度，使全省行業(yè)各成員單位資金管理工作做到有章可循、有法可依，規(guī)范了資金使用流程，避免了資金管理的隨意性和盲目性，提高了資金管理工作的質(zhì)量，為資金安全、高效運轉(zhuǎn)保駕護航。

　　2、完善過程控制，加強內(nèi)部制約制衡。資金管理中心始終按照iso9000質(zhì)量管理工作目標和要求，結合資金管理工作實際情況，對涉及財務管理、資金管理的主要工作流程進行了系統(tǒng)深入地梳理，繪制了業(yè)務流程圖，并標注了各個關鍵控制點（ccp），促進了資金管理過程控制標準化，工作開展程序化。財務管理部門和資金管理部門均能按照確定的業(yè)務流程，形成相互配合和監(jiān)督制約的工作機制，使財務管理、資金管理等相互牽制，相互作用，通過內(nèi)部制約制衡，加強資金安全風險防范。

　　3、加強賬戶管理，規(guī)范資金流通渠道。資金管理中心成立之前，行業(yè)各成員單位由于制度缺失，管理不規(guī)范等原因，賬戶開設零亂、分散，極易誘發(fā)經(jīng)濟犯罪行為。資金管理中心成立后，依據(jù)《中央預算單位銀行賬戶管理暫行辦法》等有關制度規(guī)定，對行業(yè)各成員單位資金賬戶進行了徹底清理，規(guī)范了行業(yè)資金流通渠道，改變了過去行業(yè)資金進出多通道的弊端，有效地從源頭上堵住了資金安全漏洞，防范了資金風險，為行業(yè)資金管理工作地進一步開展創(chuàng)造了條件。

　　4、加強預算控制，規(guī)范資金撥付依據(jù)。“預算驅(qū)動撥款”是實行資金集中管理的重要手段，資金管理中心按照審核生效后的資金預算給各成員單位劃撥款項。各成員單位同樣以審核生效的資金預算作為資金支出的依據(jù)，嚴禁將預算內(nèi)用途的資金用于預算外的其它用途，超過預算的資金需求，需要補辦相應的審批手續(xù)。為了發(fā)揮資金預算在資金管理中的作用，資金管理中心通過提高行業(yè)各成員單位資金預算編制的準確度，嚴禁寬打窄用，并將預算執(zhí)行情況納入年度目標考核體系，年終根據(jù)各成員單位預算執(zhí)行情況程度進行獎懲，維護了預算編制的嚴肅性，確保了各成員單位資金預算執(zhí)行偏差率均控制在正常范圍以內(nèi)。

　　5、加強電子結算，降低在途資金風險。資金管理中心成立以來，通過不斷提高行業(yè)“兩煙”電子結算水平，減少各成員單位在資金結算過程中的現(xiàn)金結算量，降低了“兩煙”結算資金風險。卷煙結算方面，在資金管理中心和相關部門、協(xié)作銀行等的積極努力下，卷煙電子結算率逐年攀升，保證了銷貨款的安全、足額、及時回籠，提高了配送效率，同時也降低了配送成本和資金風險。煙葉結算方面，按照煙葉收購一體化建設相關工作的要求，在全省行業(yè)逐步推廣煙葉電子結算，為煙葉收購資金支付安全高效起到了積極作用。

　　（二）發(fā)揮資金規(guī)模優(yōu)勢方面

　　資金管理中心充分挖掘“資金集中管理”模式潛能，發(fā)揮行業(yè)資金規(guī)模優(yōu)勢，優(yōu)化資源配置，加快資金周轉(zhuǎn)，降低資金周轉(zhuǎn)成本；開展資金統(tǒng)貸統(tǒng)還、余缺調(diào)劑等，為各成員單位積極拓寬籌融資渠道，降低籌融資成本�！百Y金集中管理”模式促進了“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營大發(fā)展，尤其是煙葉的大發(fā)展，四川煙葉生產(chǎn)規(guī)模從全國第七位升至全國第三位，確立了四川煙葉在全國的戰(zhàn)略性領先地位。

　　1、優(yōu)化資源配置，降低資金周轉(zhuǎn)成本。資金管理中心運作以來，始終堅持按照“最大限度控制資金風險，加快資金流轉(zhuǎn)”的資金管理要求，及時辦理資金上劃下?lián)芎蛢?nèi)部結算等業(yè)務。通過不斷優(yōu)化資源配置，加快行業(yè)資金周轉(zhuǎn)，最大限度減少資金往返劃撥，提高了資金周轉(zhuǎn)率，降低了資金周轉(zhuǎn)成本。

　　2、加強余缺調(diào)劑，降低資金融資成本。行業(yè)的快速發(fā)展，形成了行業(yè)的資金積累，規(guī)模優(yōu)勢得以體現(xiàn)。但同時，四川煙草仍處于快速發(fā)展的上升期，基礎設施建設投入較大，尤其是煙葉基礎設施建設需要投入大量資金。為此，資金管理中心成立以來 ，積極組織開展委托貸款業(yè)務，調(diào)劑各成員單位資金余缺，為行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活

　　動的正常開展提供了資金保障。通過加強資金余缺調(diào)劑管理，大大地降低了各單位融資成本，提高了行業(yè)資金整體使用效率，并取得了良好的經(jīng)濟效益。相比較資金管理中心成立以前，行業(yè)對外借款的“兩高”窘狀而言，行業(yè)資金的調(diào)劑使用，充分發(fā)揮了資金的規(guī)模優(yōu)勢，有效的緩解了全省煙草商業(yè)

　　系統(tǒng)資金分布不均的現(xiàn)象，既保證了生產(chǎn)經(jīng)營的正常進行，又減少了貸款的利息支出，促進了全省行業(yè)各單位的`持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展。

　　（三）增強資金管理意識方面

　　1、加強銀企合作，拓展資金管理渠道。資金管理中心成立以來，通過組織不同形式的銀企座談會、洽談會、銜接會等，為銀企雙方搭建了較好的溝通交流平臺。目前全省行業(yè)各成員單位與工行、農(nóng)行、建行、郵行四大協(xié)作銀行以及信用社等金融機構開展了友好合作。尤其在近兩年，資金管理中心抓住郵儲銀行成立的契機，利用其點多面廣的特點，及時與其簽訂了戰(zhàn)略合作協(xié)議，為“兩煙”電子結算再上水平奠定了良好的基礎。通過資金管理中心與協(xié)作銀行的積極協(xié)調(diào)和共同努力，大大提升了行業(yè)信用等級，增強了行業(yè)話語權，拓展了行業(yè)籌融資渠道，資金結算工作得以順利運行，資金運營渠道暢通，為行業(yè)各項業(yè)務的資金結算提供有力的支撐。

　　2、增強服務意識，提升資金服務水平。資金管理中心始終堅持將“服務‘兩煙’業(yè)務，提供安全、優(yōu)質(zhì)、高效的結算方式”作為資金管理的工作目標，并不斷增強服務意識，提高服務質(zhì)量。卷煙零售戶、煙葉種植戶是煙草行業(yè)的終端客戶，是資金鏈上的重要客戶，是資金管理的重點和難點，同時還是行業(yè)利潤形成的源頭。因此，資金管理中心高度重視資金源頭管理，在提高資金使用效率，規(guī)避資金使用風險的同時，為客戶提供了眾多優(yōu)質(zhì)服務，服務意識深入人心，服務水平不斷提升，為構建和諧并進的利益共同體作出了積極貢獻。

　　綜上，資金管理中心在日益集團化的企業(yè)組織模式下，通過加強對行業(yè)資金的宏觀調(diào)控，發(fā)揮資金的規(guī)模效益，盤活存量資金，以自有資金滿足生產(chǎn)經(jīng)營需要，并按有償使用的原則調(diào)劑資金余缺，加速資金周轉(zhuǎn)，拓寬融資渠道，降低融資成本，提高信用等級，防范資金風險等，促進了資源的最優(yōu)化配置，為推動行業(yè)持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展發(fā)揮了至關重要的作用。