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債券績效評(píng)價(jià)報(bào)告

時(shí)間:2023-01-08 14:49:15 評(píng)價(jià) 我要投稿

債券績效評(píng)價(jià)報(bào)告

  在現(xiàn)實(shí)生活中,報(bào)告不再是罕見的東西,我們?cè)趯憟?bào)告的時(shí)候要注意涵蓋報(bào)告的基本要素。相信很多朋友都對(duì)寫報(bào)告感到非常苦惱吧,以下是小編為大家整理的債券績效評(píng)價(jià)報(bào)告,供大家參考借鑒,希望可以幫助到有需要的朋友。

債券績效評(píng)價(jià)報(bào)告

債券績效評(píng)價(jià)報(bào)告1

  為貫徹落實(shí)中央關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的決策部署,加強(qiáng)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金管理,提高專項(xiàng)債券資金使用效益,有效防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),根據(jù)湖南省財(cái)政廳《關(guān)于開展20xx—20xx年度市縣政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效評(píng)價(jià)的通知》的相關(guān)要求,受常寧市財(cái)政局委托,我所于20xx年11月26日至12月11日對(duì)湘南紡織產(chǎn)業(yè)基地服飾園基礎(chǔ)設(shè)施(一期)建設(shè)項(xiàng)目政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金進(jìn)行了績效評(píng)價(jià)審計(jì),現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下:

  一、項(xiàng)目基本情況

  1、項(xiàng)目單位基本情況

  項(xiàng)目實(shí)施單位為常寧市宜陽工業(yè)園投資有限公司,成立于20xx年9月,注冊(cè)資金5000萬元,法人代表彭勇堅(jiān)。統(tǒng)一社會(huì)信用代碼91430482355528648Q,地址湖南省衡陽市常寧市曲潭街道辦事處宜陽工業(yè)走廊,企業(yè)類型有限責(zé)任公司,主要經(jīng)營范圍為土地及房產(chǎn)開發(fā)營銷;市政公共設(shè)施建設(shè);商業(yè)貿(mào)易及物流;物業(yè)管理。

  2、項(xiàng)目基本情況

  湘南紡織產(chǎn)業(yè)基地項(xiàng)目為省重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目,分服飾園和環(huán)保園,本項(xiàng)目涉及服飾園。

  建設(shè)內(nèi)容:新建標(biāo)準(zhǔn)廠房、員工公寓等建筑,配套建設(shè)給排水、供配電、消防、暖通、道路、廣場、綠化等設(shè)施,項(xiàng)目總用地面積274,443.00㎡,總建筑面積300,702.16㎡(包括標(biāo)準(zhǔn)廠房242,599.64㎡、員工公寓58,102.52 ㎡)。項(xiàng)目建筑密度為30.37%,容積率為1.04,綠地率為19.57%,配套停車位136個(gè),建設(shè)期20xx年6月至20xx年6月。

  其中地塊一(B、C地塊)總用地面積20,6440、70㎡(約309.66畝),總建筑面積198,746.02㎡(包括標(biāo)準(zhǔn)廠房159,593.00㎡、員工公寓39,153.02㎡)。項(xiàng)目建筑密度為29.96%,容積率為0.96,綠地率為20%,配套停車位92個(gè);地塊二(A地塊)總用地面積64,063.41㎡(約96.10畝),總建筑面積82,804.98㎡(包括標(biāo)準(zhǔn)廠房63,855.48㎡、員工公寓18,949.50㎡)。項(xiàng)目建筑密度為31.67%,容積率為1、29,綠地率為18、2%,機(jī)動(dòng)車停車位44個(gè)。

  3、項(xiàng)目投資、資金來源和資金支出計(jì)劃

  項(xiàng)目總投資102,553.15萬元。

  資金來源計(jì)劃財(cái)政資金72,553.15萬元,發(fā)行政府專項(xiàng)債券資金30,000.00萬元。

  政府專項(xiàng)債券發(fā)行情況,截止20xx年10月已發(fā)行19,000.00萬元,具體如下:(見附件)

  資金支出預(yù)計(jì)102,553.15萬元,其中:(見附件)

  4、項(xiàng)目預(yù)期收益、償債資金來源

  根據(jù)《衡陽市常寧市20xx年園區(qū)建設(shè)專項(xiàng)債券湘南紡織產(chǎn)業(yè)基地服飾園基礎(chǔ)設(shè)施(一期)建設(shè)項(xiàng)目預(yù)期收益與融資平衡方案》,項(xiàng)目預(yù)期年收入8,531、27萬元(年平均),年運(yùn)營成本1,129、23(年平均)萬元,項(xiàng)目年收益7,402.04萬元。

  償債資金來源為標(biāo)準(zhǔn)廠房、員工公寓、存量標(biāo)準(zhǔn)廠房收入的出租收入以及物業(yè)管理收入。債券存續(xù)期內(nèi)項(xiàng)目預(yù)期總收入為136,500.39萬元,總支出預(yù)計(jì)18,067.62萬元,項(xiàng)目凈收益即可用于融資平衡的資金為118,432、77萬元。

  5、項(xiàng)目資金績效目標(biāo)。

  項(xiàng)目績效總目標(biāo):打造成為“湘南承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移示范區(qū)”,帶動(dòng)150家企業(yè)入駐,新增10萬個(gè)就業(yè)崗位,預(yù)計(jì)年產(chǎn)值可達(dá)1000億元,項(xiàng)目通過廠房出租和物業(yè)管理收入實(shí)現(xiàn)年平均收益7,402.04萬元,通過產(chǎn)業(yè)鏈條的拉長、地方稅收的增加、土地的增值、創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)等,有效拉動(dòng)常寧市經(jīng)濟(jì)的增長。

  年度績效目標(biāo):按工期總計(jì)劃完成20xx—20xx年建設(shè)內(nèi)容,及時(shí)組織驗(yàn)收并支付項(xiàng)目款。

  二、項(xiàng)目資金使用情況

  截止20xx年10月項(xiàng)目應(yīng)到位96,727.63萬元,實(shí)際到位50,773、70元,其中專項(xiàng)債資金19,000.00萬元、市場化融資10,479.00萬元、財(cái)政資金及其他21,294、7萬元,項(xiàng)目支出50,773、70萬元,如下:(見附件)

  三、項(xiàng)目組織實(shí)施情況

  項(xiàng)目通過招標(biāo)確定施工單位,采用EPC方式,其中A地塊(裝配廠房)中標(biāo)單位為湖南省天河建設(shè)工程有限公司、湖南紅日建筑設(shè)計(jì)有限公司、衡陽遠(yuǎn)大建筑工業(yè)有限公司,工程估算34,588、22萬元,B地塊中標(biāo)單位為湖南梅溪湖建設(shè)有限公司、中外建華誠工程技術(shù)集團(tuán)有限公司聯(lián)合體,工程估算36,947.97元,C地塊中標(biāo)單位為湖南省第一工程有限公司、北京漢通建筑規(guī)劃設(shè)計(jì)有限公司聯(lián)合體,工程估算36,798、79萬元,項(xiàng)目于20xx年8月啟動(dòng)拆遷,20xx年4月開始主體動(dòng)工,目前處于建設(shè)中。

  截止20xx年10月31日,項(xiàng)目完工90%,其中A地塊(裝配廠房,)已完工80700m2,B地塊項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容包括入園東外環(huán)道路.16棟建筑(8棟廠房、7棟倒班房.1棟設(shè)備房)及周邊園區(qū)道路建設(shè),主體工程總建筑面積93,757.6m2。截止20xx年10月已完成工程量32,576、2萬元,已完成東外環(huán)路路基、水穩(wěn)基層、雨污排水;12棟建筑主體、裝飾及安裝工程共計(jì)76,094、26m2;剩余4棟建筑主體業(yè)已全部完成。園區(qū)道路已完成鋪筑基層約800米。C地塊項(xiàng)目施工內(nèi)容包括18棟建筑(8棟廠房.10倒班房)及周邊園區(qū)道路建設(shè),主體工程總建筑面積92,906、2m2。截止20xx年10月已完成工程量34,172、78萬元,14棟建筑已完成主體工程,其中11棟已完成大部分消防安裝工程,9棟已完成室內(nèi)強(qiáng)電穿線。剩余4棟建筑主體施工即將完工,共計(jì)完成建筑面積89,861.43m2。園區(qū)排水管網(wǎng)已完成3900m,園區(qū)道路及廣場基層硬化已完成24000m2。

  四、績效評(píng)價(jià)工作情況

  1、績效評(píng)價(jià)目的:績效評(píng)價(jià)是加強(qiáng)和規(guī)范政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金管理,提高政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金使用效益;建立健全績效評(píng)價(jià)機(jī)制,更好實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)。

  2、績效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)方法:我們本次績效評(píng)價(jià)秉著獨(dú)立、客觀、公允的原則,對(duì)照《項(xiàng)目資金管理辦法》,組織專業(yè)人員現(xiàn)場走訪,項(xiàng)目勘查,資金使用審查,科學(xué)合理對(duì)湘南紡織產(chǎn)業(yè)基地服飾園基礎(chǔ)設(shè)施(一期)建設(shè)項(xiàng)目政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金進(jìn)行分析評(píng)價(jià)。

  3、績效評(píng)價(jià)依據(jù)

  3.1、有關(guān)政府專項(xiàng)債券政府文件,主要包括《地方政府專項(xiàng)債務(wù)預(yù)算管理辦法》(財(cái)預(yù)〔20xx〕155號(hào))、《地方政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效管理辦法》(財(cái)預(yù)〔20xx〕61號(hào))和《湖南省政府債務(wù)項(xiàng)目績效管理暫行辦法》(湘財(cái)績〔20xx〕12號(hào))

  3、2、有關(guān)績效評(píng)價(jià)政府文件,主要包括《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》(中發(fā)〔20xx〕34號(hào))、財(cái)政部《項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)管理辦法》(財(cái)預(yù)〔20xx〕10號(hào))、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》(湘辦發(fā)〔20xx〕10號(hào))、《湖南省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政管理硬化預(yù)算約束的通知》(湘政辦發(fā)〔20xx〕12號(hào))、《湖南省預(yù)算支出績效評(píng)價(jià)管理辦法的通知》(湘財(cái)績〔20xx〕7號(hào))等相關(guān)文件規(guī)定。

  3.3常寧市宜陽工業(yè)園投資有限公司有關(guān)項(xiàng)目的績效自評(píng)資料,主要包括自評(píng)報(bào)告,基本情況表、自評(píng)分、項(xiàng)目資金財(cái)務(wù)資料,預(yù)期收益與融資平衡方案、項(xiàng)目可行研究報(bào)告及批復(fù)等。

  4、績效評(píng)價(jià)過程

  4.1前期準(zhǔn)備

  按照績效評(píng)價(jià)工作的要求,我所于20xx年11月26日成立以楊賽珍、袁發(fā)明為主的績效評(píng)價(jià)小組,對(duì)相關(guān)的國家法律、法規(guī)、政府文件進(jìn)行了認(rèn)真學(xué)習(xí),掌握政策,制定了績效評(píng)價(jià)實(shí)施方案,借鑒衡陽市財(cái)政局有關(guān)政府專項(xiàng)債券績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

  4、2組織實(shí)施

  4、2.1參加常寧市財(cái)政局績效評(píng)價(jià)股牽頭召開的現(xiàn)場評(píng)價(jià)會(huì),了解項(xiàng)目基本情況。

  4、2、2查看項(xiàng)目資料,主要單位的績效自評(píng)資料。

  4、2.3查閱項(xiàng)目資金財(cái)務(wù)資料,審查資金支出的合規(guī)性。

  4、2.4現(xiàn)場察看施工現(xiàn)場,了解工程概況,詢問工程進(jìn)度。

  3、分析評(píng)價(jià)

  對(duì)評(píng)價(jià)過程中收集的資料進(jìn)行整理、分析,形成初步主體評(píng)價(jià)意見,并依據(jù)設(shè)定的績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系進(jìn)行評(píng)分,最終形成綜合性書面報(bào)告。

  五、項(xiàng)目資金績效情況

  1、項(xiàng)目決策評(píng)分情況。

  根據(jù)衡陽市財(cái)政局有關(guān)政府專項(xiàng)債券績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系,項(xiàng)目決策設(shè)計(jì)設(shè)置分值10分,評(píng)價(jià)得分9分,常寧市宜陽工業(yè)園投資有限公司委托長沙市規(guī)劃設(shè)計(jì)院有限責(zé)任公司編制了可行性研究報(bào)告,并通過常寧市發(fā)展和改革局備案(20xx年常發(fā)改備案[123]號(hào)),項(xiàng)目屬于湖南省重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目,符合專項(xiàng)債券支持領(lǐng)域和方向情況,不屬于專項(xiàng)債券項(xiàng)目負(fù)面清單的范圍,編制了預(yù)期收益與融資平衡方案,并設(shè)置了項(xiàng)目績效目標(biāo),專項(xiàng)債券額度申請(qǐng)與實(shí)際需要匹配。

  2、項(xiàng)目過程評(píng)分情況。

  根據(jù)衡陽市財(cái)政局有關(guān)政府專項(xiàng)債券績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系,項(xiàng)目過程設(shè)置分值30分,評(píng)價(jià)得分24分,公司制定《項(xiàng)目資金管理辦法》、《項(xiàng)目建設(shè)管理制度》、《固定資產(chǎn)管理辦法》、施工單位制定《施工組織總設(shè)計(jì)》、《質(zhì)量通病防治專項(xiàng)施工方案》,并嚴(yán)格執(zhí)行,資金做到了?顚S,政府專項(xiàng)債券如期支付利息已在常寧市人民政府網(wǎng)向社會(huì)公開債券資金發(fā)行、債券資金存續(xù)、債券資金調(diào)整用途等情況,常寧市宜陽工業(yè)園投資有限公司派出專人負(fù)責(zé)跟蹤工程事務(wù),工程施工以來未發(fā)生重大質(zhì)量和安全事故。

  由于但資金到位未達(dá)預(yù)期、項(xiàng)目運(yùn)營、資產(chǎn)管理等環(huán)節(jié)的管理制度、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案有待完善細(xì)化,此項(xiàng)扣分6分。

  3、項(xiàng)目產(chǎn)出評(píng)分情況。

  根據(jù)衡陽市財(cái)政局有關(guān)政府專項(xiàng)債券績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系,項(xiàng)目過程設(shè)置分值30分,評(píng)價(jià)得分26分,項(xiàng)目建成后,將建成標(biāo)準(zhǔn)廠房242,599.64㎡,員工公寓58,102.52 ㎡,由于項(xiàng)目未期完工,此項(xiàng)扣2分。

  4、項(xiàng)目效益評(píng)分情況。

  根據(jù)衡陽市財(cái)政局有關(guān)政府專項(xiàng)債券績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系,項(xiàng)目過程設(shè)置分值30分,我們?cè)u(píng)價(jià)得分28分。

  項(xiàng)目屬于湖南省重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目,產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益:項(xiàng)目建成后將打造成為“湘南承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移示范區(qū)”,帶動(dòng)150家企業(yè)入駐,新增10萬個(gè)就業(yè)崗位,預(yù)計(jì)年產(chǎn)值可達(dá)1000億元,極大拓寬常寧市工業(yè)的發(fā)展空間,強(qiáng)力推進(jìn)常寧市經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,使企業(yè)在園區(qū)內(nèi)集聚成群,形成群體優(yōu)勢,產(chǎn)生集聚效應(yīng)和輻射帶動(dòng)效應(yīng),通過產(chǎn)業(yè)鏈條的拉長、地方稅收的增加、土地的增值、創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)等,有效拉動(dòng)常寧市經(jīng)濟(jì)的增長。目前A塊已進(jìn)駐6家,其中20xx年已進(jìn)駐的旭華、康杰、千藝紡等3家服裝企業(yè)年產(chǎn)值過億元,截止20xx年10月常寧市商糧局積極開展招商引資工作,已正式簽約企業(yè)31家,除廣州新塘企業(yè)外,全國各地紡織類企業(yè)紛紛來常對(duì)接洽談,后續(xù)意向入園企業(yè)近300家。特別是中山大涌、廣東深圳、惠州及江蘇鎮(zhèn)江四地的企業(yè)希望組團(tuán)入駐基地。

  產(chǎn)生的社會(huì)效益通過產(chǎn)業(yè)基地硬軟件設(shè)施的建設(shè),承接湘南紡織產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移,引進(jìn)能夠吸納就業(yè)的勞動(dòng)密集型企業(yè)和特色技能密集型企業(yè)入駐,實(shí)現(xiàn)“多元轉(zhuǎn)型、綠色發(fā)展、民生優(yōu)先、發(fā)展趕超”的目標(biāo),全力推進(jìn)城市可持續(xù)發(fā)展。引進(jìn)高科技企業(yè)進(jìn)駐,使之成為常寧市的一個(gè)功能區(qū),構(gòu)成城區(qū)的有機(jī)組成部分,不僅拉大了城市框架,而且完善了城市的功能,另一方面,園區(qū)企業(yè)的進(jìn)駐將吸引農(nóng)村勞動(dòng)力向城市轉(zhuǎn)移,不僅惠及常寧的百姓,而且輻射周邊縣市,為衡陽、永州、郴州提供就業(yè)機(jī)會(huì)。同時(shí),從事第二、三產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)與經(jīng)營,從而提高城市化水平,加快常寧市的城市化進(jìn)程。

  項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)得分得87分,為良好。

  六、存在的問題及原因分析

  1、掃尾工程有待推進(jìn)。

  2、招商工作、建成后運(yùn)營管理、項(xiàng)目管理制度等配套工作加強(qiáng)跟進(jìn)。

  七、建議

  建議項(xiàng)目實(shí)施單位常寧市宜陽工業(yè)園投資有限公司加快項(xiàng)目掃尾工作,保證項(xiàng)目如期投產(chǎn),并加強(qiáng)項(xiàng)目管理,細(xì)化各種管理措施,為項(xiàng)目落地提供有力的后勤保障,早日實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目績效的總體目標(biāo)。

債券績效評(píng)價(jià)報(bào)告2

  為深入貫徹預(yù)算績效管理理念,提高財(cái)政資金使用效益,強(qiáng)化預(yù)算單位主體責(zé)任,寶安區(qū)財(cái)政局(以下簡稱“區(qū)財(cái)政局”)對(duì)寶安區(qū)2021年文化建設(shè)專項(xiàng)債券“借、用、管、還”全過程開展績效評(píng)價(jià)。具體評(píng)價(jià)報(bào)告如下:

  一、項(xiàng)目概況

 。ㄒ唬╉(xiàng)目背景

  2019年8月,中共中央國務(wù)院出臺(tái)《關(guān)于支持深圳建設(shè)中國特色社會(huì)主義先行示范區(qū)的意見》,明確深圳“高質(zhì)量發(fā)展高地、法治城市示范、城市文明典范、民生幸福標(biāo)桿、可持續(xù)發(fā)展先鋒”的戰(zhàn)略定位以及“建成現(xiàn)代化國際化創(chuàng)新型城市”的發(fā)展目標(biāo)。2019年12月,為全面響應(yīng)頂層設(shè)計(jì),深圳市委市政府印發(fā)的《深圳建設(shè)中國特色社會(huì)主義先行示范區(qū)的行動(dòng)方案(2019-2025)》指出,要大力發(fā)展“文化+”新型業(yè)態(tài),推動(dòng)文化和旅游融合發(fā)展,規(guī)劃建設(shè)文化旅游綜合體,創(chuàng)建國家級(jí)文化產(chǎn)業(yè)示范園區(qū),打造國家文化和科技融合示范基地。

  為落實(shí)國家、省、市文體事業(yè)發(fā)展目標(biāo),做大做強(qiáng)文體事業(yè)和文體產(chǎn)業(yè),建設(shè)國際、國內(nèi)一流水平的公共文體服務(wù)網(wǎng)絡(luò),寶安區(qū)圍繞“文化強(qiáng)區(qū)”的戰(zhàn)略目標(biāo),不斷加強(qiáng)文體基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),對(duì)老城區(qū)群眾文化藝術(shù)館、圖書館、新安影劇院進(jìn)行升級(jí)改造,將新安影劇院改造為寶安音樂廳,推進(jìn)寶安公共文化藝術(shù)中心(博物館、藝術(shù)館、美術(shù)館)的建設(shè)。

 。ǘ╉(xiàng)目組織管理

  新老三館專項(xiàng)債項(xiàng)目在建設(shè)實(shí)施過程中涉及的組織管理主體主要為區(qū)文體局、深圳市寶安區(qū)建筑工務(wù)署(以下簡稱“區(qū)工務(wù)署”)、深圳市寶安區(qū)公共文化體育服務(wù)中心(以下簡稱“區(qū)文體服務(wù)中心”)、深圳市寶安區(qū)發(fā)展和改革局(以下簡稱“區(qū)發(fā)改局”)、區(qū)財(cái)政局,各相關(guān)主體主要職責(zé)如下:

  1.寶安區(qū)文化廣電旅游體育局

  區(qū)文體局為新老三館專項(xiàng)債項(xiàng)目的牽頭單位,負(fù)責(zé)提請(qǐng)并匯總文化建設(shè)專項(xiàng)債項(xiàng)目的具體需求,同時(shí)承擔(dān)新老三館專項(xiàng)債券的償還責(zé)任。此外,區(qū)文體局負(fù)責(zé)統(tǒng)籌、監(jiān)管本次債務(wù)項(xiàng)目中設(shè)備采購項(xiàng)目的實(shí)施。

  2.寶安區(qū)建筑工務(wù)署

  區(qū)工務(wù)署負(fù)責(zé)基礎(chǔ)建設(shè)類項(xiàng)目的施工建設(shè),即專項(xiàng)債資金的“用”環(huán)節(jié)。區(qū)工務(wù)署的市政工程一科負(fù)責(zé)此次工程項(xiàng)目的具體實(shí)施和進(jìn)度管理。本專項(xiàng)債項(xiàng)目涉及的寶安1990改造項(xiàng)目和寶安公共文化藝術(shù)中心建設(shè)項(xiàng)目工程施工均由區(qū)工務(wù)署統(tǒng)籌實(shí)施,承擔(dān)了項(xiàng)目建設(shè)過程的進(jìn)度把控、工程質(zhì)量安全職責(zé)。

  3.寶安區(qū)公共文化體育服務(wù)中心

  區(qū)文體服務(wù)中心為區(qū)文體局的下屬單位,負(fù)責(zé)已建成場館的運(yùn)營管理工作,主要包括已建成場館的運(yùn)營規(guī)劃及運(yùn)營方案編制,運(yùn)營組織實(shí)施、開放管理、活動(dòng)運(yùn)營管理、設(shè)施設(shè)備日常運(yùn)維管理、運(yùn)營年報(bào)報(bào)告等內(nèi)容。

  4.寶安區(qū)發(fā)展和改革局

  區(qū)發(fā)改局為政府投資項(xiàng)目主管單位,統(tǒng)籌、負(fù)責(zé)政府投資項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃并下達(dá)項(xiàng)目建設(shè)資金計(jì)劃。在本項(xiàng)目中,區(qū)發(fā)改局負(fù)責(zé)債務(wù)項(xiàng)目選取、推薦。

  5.寶安區(qū)財(cái)政局

  區(qū)財(cái)政局負(fù)責(zé)統(tǒng)籌專項(xiàng)債預(yù)決算管理、債券發(fā)行、債券資金使用管理等工作。

  (三)項(xiàng)目建設(shè)及運(yùn)營情況

  文化建設(shè)專項(xiàng)債項(xiàng)目根據(jù)建設(shè)內(nèi)容可將其大致分為設(shè)備購置類部分和基礎(chǔ)建設(shè)類部分,其中寶安1990改造項(xiàng)目分為設(shè)備購置類部分及基礎(chǔ)建設(shè)類部分、寶安藝術(shù)中心建設(shè)項(xiàng)目為基礎(chǔ)建設(shè)類部分項(xiàng)目。

  1.寶安1990改造項(xiàng)目

  項(xiàng)目位于寶安區(qū)新安二路70-74號(hào),為寶安圖書館舊館、群眾文化藝術(shù)館(含寶安畫院)、新安影劇院升級(jí)改建工程。主要對(duì)圖書館、文化館、音樂廳三個(gè)場館原有墻體拆除重新布局;對(duì)室內(nèi)進(jìn)行裝修、整合廣場地面、統(tǒng)一廣場地面標(biāo)高;新建鉆石書廊、階梯藝?yán)取}庫、休息廳、水晶前廳、地下新增文化藝術(shù)區(qū)、自行車庫、地下停車庫等。

  2.寶安藝術(shù)中心建設(shè)項(xiàng)目

  項(xiàng)目用地面積為14,310平方米,總建筑面積92,125平方米,項(xiàng)目主要建設(shè)內(nèi)容包括:地上部分,建設(shè)內(nèi)容包括固定展區(qū)、博物館陳列布展區(qū)、臨時(shí)展區(qū)、教育區(qū)與服務(wù)設(shè)施、藝術(shù)館演出區(qū)及相關(guān)配套用房等;地下部分,建設(shè)內(nèi)容包含藏品庫區(qū)與技術(shù)區(qū)、報(bào)告廳、會(huì)議室、小學(xué)活動(dòng)場地、地下停車庫、設(shè)備用房及人防等;配套部分,對(duì)室外場地進(jìn)行鋪裝以及完善室外道路、室外綠化、室外景觀、室外照明、室外管網(wǎng)、標(biāo)識(shí)系統(tǒng)及泛光照明等工程。

 。ㄋ模╉(xiàng)目績效目標(biāo)

  根據(jù)《實(shí)施方案》要求,本項(xiàng)目實(shí)施建設(shè)總體目標(biāo)為:推動(dòng)深圳市大力發(fā)展“文化+”新型業(yè)態(tài)、創(chuàng)建國家級(jí)文化產(chǎn)業(yè)示范園區(qū)、建設(shè)國際、國內(nèi)一流水平的公共文化服務(wù)網(wǎng)絡(luò)、并構(gòu)筑起展現(xiàn)群文風(fēng)采和前沿藝術(shù)的文化新高地,解決人民日益增長的文體活動(dòng)需求和現(xiàn)有場地設(shè)施不足的矛盾,推動(dòng)寶安區(qū)文體事業(yè)發(fā)展。

  二、評(píng)價(jià)工作開展情況

 。ㄒ唬⿲(duì)象、范圍及時(shí)限

  本次新老三館專項(xiàng)債項(xiàng)目績效評(píng)價(jià),共涉及專項(xiàng)債務(wù)資金20,567.00萬元;主要從項(xiàng)目決策、管理、產(chǎn)出、效益等方面,對(duì)新老三館專項(xiàng)債項(xiàng)目實(shí)施管理情況進(jìn)行績效評(píng)價(jià);項(xiàng)目評(píng)價(jià)對(duì)象主要為區(qū)文體局及區(qū)工務(wù)署,評(píng)價(jià)期限主要為2021年1月1日至2021年12月31日,鑒于寶安1990館中文化館、圖書館已于2022年5月18日對(duì)外運(yùn)營,評(píng)價(jià)期間延伸至2022年。

 。ǘ┛冃гu(píng)價(jià)原則及方法

  評(píng)價(jià)遵循獨(dú)立、客觀、科學(xué)、公正、實(shí)事求是的原則,主要通過案卷研究、實(shí)地調(diào)研、問卷調(diào)查、成本效益分析、穿行測試等方式收集和分析數(shù)據(jù)資料,圍繞新老三館專項(xiàng)債項(xiàng)目的決策、過程、產(chǎn)出、效益情況開展本次項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)工作。

 。1)案卷研究法。評(píng)價(jià)主要通過搜集項(xiàng)目立項(xiàng)、決策、運(yùn)行、監(jiān)督等全過程資料及與項(xiàng)目相關(guān)的資金支出等原始材料,分析了解項(xiàng)目執(zhí)行的基本情況。

  (2)實(shí)地調(diào)研。評(píng)價(jià)通過對(duì)項(xiàng)目相關(guān)單位開展實(shí)地調(diào)研,了解疫情防控專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目立項(xiàng)、執(zhí)行及管理等相關(guān)情況,并形成調(diào)研紀(jì)要及問題匯總表等。

  (3)問卷調(diào)查法。評(píng)價(jià)主要通過問卷星小程序發(fā)放滿意度調(diào)查問卷,了解項(xiàng)目實(shí)施的成效、服務(wù)對(duì)象的滿意度等。

  (4)成本效益分析。評(píng)價(jià)根據(jù)新老三館專項(xiàng)債項(xiàng)目執(zhí)行情況,結(jié)合財(cái)政資金投入情況,分析資金使用效益。

 。5)穿行測試。評(píng)價(jià)根據(jù)相關(guān)政策要求,對(duì)疫情防控工作的整體部署、組織實(shí)施、監(jiān)督管理等業(yè)務(wù)進(jìn)行穿行測試,了解項(xiàng)目的執(zhí)行及監(jiān)管情況,以評(píng)價(jià)項(xiàng)目執(zhí)行的有效性。

 。ㄈ┰u(píng)價(jià)組織實(shí)施

  1.績效自評(píng)情況

  根據(jù)區(qū)文體局提供的《寶安1990(圖書館、文化館、音樂廳)升級(jí)改造工程、寶安公共文化藝術(shù)中心、寶安區(qū)體育中心網(wǎng)球場改擴(kuò)建工程、新橋足球體育公園工程、寶安區(qū)工人文化宮建設(shè)工程績效自評(píng)表》,項(xiàng)目績效自評(píng)得分為100分?傮w來看,項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度正常,項(xiàng)目目標(biāo)任務(wù)按時(shí)按質(zhì)完成,項(xiàng)目支出績效情況較為理想,基本達(dá)到了項(xiàng)目申請(qǐng)時(shí)設(shè)定的各項(xiàng)績效目標(biāo)。

  三、評(píng)價(jià)結(jié)論

  本次新老三館專項(xiàng)債項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)總得分為75.06分,等級(jí)為“中”。

  四、主要成績及經(jīng)驗(yàn)做法

 。ㄒ唬┩貙挼胤秸谫Y渠道,保障重點(diǎn)領(lǐng)域公益項(xiàng)目融資需求

  地方政府專項(xiàng)債券作為一種新型融資模式,在國家、省市等相關(guān)政策鼓勵(lì)支持下,未來可能成為地方政府最主要的融資渠道之一,本項(xiàng)目對(duì)專項(xiàng)債“借、用、管、還”各個(gè)環(huán)節(jié)的實(shí)踐,拓展了政府專項(xiàng)債券品種,同時(shí),專項(xiàng)債也為本項(xiàng)目融資提供了便利;在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)面臨下行壓力、實(shí)體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行困難等背景下,通過發(fā)行地方政府專項(xiàng)債券,有效發(fā)揮財(cái)政的逆周期調(diào)節(jié)作用,能夠更大程度地加強(qiáng)地方政府公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),促進(jìn)地方財(cái)政金融與政府稅收的穩(wěn)步增長。

  (二)合理使用專項(xiàng)債券,充分發(fā)揮專項(xiàng)債券功能

  專項(xiàng)債券是地方政府債券的一種,使用專項(xiàng)債是我區(qū)積極進(jìn)行財(cái)政政策加力提效的有效措施,用好政府債券擴(kuò)大有效投資,是帶動(dòng)消費(fèi)擴(kuò)大內(nèi)需、促就業(yè)穩(wěn)增長的重要舉措。

 。ㄈ╉(xiàng)目建設(shè)合理規(guī)劃設(shè)計(jì),提升建設(shè)工程管理效率

  2021年,寶安1990改造項(xiàng)目及文化藝術(shù)中心建設(shè)項(xiàng)目均合理進(jìn)行規(guī)劃設(shè)計(jì),以提升建設(shè)項(xiàng)目的管理效率。一是寶安1990改造項(xiàng)目開工過程中,全面引入智慧工地管理平臺(tái),集成視頻監(jiān)控、智能水表/電表、人員定位等數(shù)據(jù),應(yīng)用計(jì)劃、勞務(wù)實(shí)名制、安全質(zhì)量等管理系統(tǒng),對(duì)數(shù)據(jù)深度挖掘分析,全面實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目運(yùn)營狀態(tài)的多維度、多層次可視化,為公司提供決策依據(jù),為項(xiàng)目管理提供數(shù)據(jù)支撐。引入VR浸入式安全教育系統(tǒng),可模擬多種安全事故場景,具有效果逼真、印象深刻、占地小巧,內(nèi)容詳實(shí)等優(yōu)勢,VR事故體驗(yàn)設(shè)置為工人進(jìn)場第一課,提升工人安全防范水平和事故應(yīng)對(duì)能力。二是寶安藝術(shù)中心建設(shè)項(xiàng)目在建設(shè)前對(duì)深圳市各月平均氣溫和各月平均降雨量進(jìn)行統(tǒng)計(jì),以及對(duì)建設(shè)場地的地質(zhì)條件、水文條件進(jìn)行勘探與測試,有利于保障與推進(jìn)后續(xù)工程建設(shè)良好進(jìn)行。對(duì)建設(shè)過程中存在的重難點(diǎn)進(jìn)行了詳細(xì)分析,并提出了相應(yīng)的解決措施,有效提高了工程建設(shè)效率。

 。ㄋ模└聢鲳^配套設(shè)施,豐富群眾娛樂活動(dòng),提升人民幸福感

  寶安1990改造項(xiàng)目已建成完畢,圖書館與文化館已對(duì)外開放運(yùn)營,其中圖書館第一階段體驗(yàn)式開放,升級(jí)改造后的圖書館空間功能分區(qū)更為具體化,一樓綜合服務(wù)區(qū)包含自助圖書館、匯學(xué)堂、1990記憶展廳及多功能廳,面向全年齡段讀者開放。二樓兒童主題區(qū),根據(jù)兒童年齡段,分為嬰幼兒閱覽區(qū),學(xué)前閱覽區(qū),少兒閱覽區(qū)。針對(duì)不同年齡層的兒童,更加細(xì)化的館藏資源也方便了前來選擇的家長。

  為進(jìn)一步弘揚(yáng)社會(huì)主義核心價(jià)值觀,大力宣傳推廣中華優(yōu)秀傳統(tǒng)文化,營造良好的節(jié)日文化氛圍,展示寶安區(qū)群眾文化事業(yè)發(fā)展成績,普及民俗文化、節(jié)慶文化和非遺文化,文化館舉辦了豐富多彩的體驗(yàn)日系列活動(dòng),包括但不限于醒獅表演、茶座、戲曲演出等,極大豐富了市民的娛樂活動(dòng),切實(shí)保障人民群眾基本文化權(quán)益,有效提升群眾的文化獲得感、幸福感。

  五、存在的主要問題

  (一)場館運(yùn)營缺乏統(tǒng)籌規(guī)劃,運(yùn)營服務(wù)水平與場館服務(wù)功能不匹配

  1.場館運(yùn)營缺乏統(tǒng)籌規(guī)劃,運(yùn)營管理體系未建立健全

  一是未建立健全場館運(yùn)營方案。寶安1990文化館、圖書館已于2022年5月18日正式對(duì)外運(yùn)營,但截至評(píng)價(jià)截止日,區(qū)文體局未出具場館運(yùn)營方案,未對(duì)場館運(yùn)營特色及定位、運(yùn)營時(shí)間及面積、運(yùn)營模式、運(yùn)營成本及收益測算等內(nèi)容進(jìn)行明確,不利于為后續(xù)場館運(yùn)營工作的開展提供指導(dǎo)。二是未建立項(xiàng)目運(yùn)營管理制度體系。區(qū)文體服務(wù)中心未建立場館運(yùn)營管理制度,未對(duì)寶安1990中已運(yùn)營的文化館、圖書館的安全管理、設(shè)備維護(hù)、日常巡查、應(yīng)急預(yù)案、信息公開、用戶滿意度調(diào)查等內(nèi)容進(jìn)行明確,導(dǎo)致寶安1990館的安全管理、使用管理、活動(dòng)管理、開放管理等內(nèi)容無章可循、無制度可依。

  2.運(yùn)營服務(wù)水平與場館服務(wù)功能不匹配,場館效能未有效發(fā)揮

  一是場館使用布局不合理,不利于場館效能發(fā)揮。寶安1990館中已投入運(yùn)營的文化館,共7層,其中對(duì)外運(yùn)營開放的主要為1-3層的,用于展覽、文化活動(dòng)承辦及劇院等,4-7層主要為名師工作室以及文化館、美術(shù)館、博物館辦公區(qū)域,對(duì)外承辦活動(dòng)場地不足,難以發(fā)揮場館效能。二是場館承辦活動(dòng)內(nèi)容較單一,大型活動(dòng)較少,難以構(gòu)建國際、國內(nèi)一流水平的公共文化服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。經(jīng)調(diào)研,區(qū)文體服務(wù)中心2022年5-11月在文化館承辦活動(dòng)約33場,其中約20場主要為演出及展覽活動(dòng),僅1場為承辦國家級(jí)活動(dòng),2場為承辦市級(jí)活動(dòng),其余均為區(qū)文體服務(wù)中心承辦的區(qū)級(jí)活動(dòng),承辦大型活動(dòng)較少,難以引入國內(nèi)、國際等高端活動(dòng),不利于場館品牌形象樹立,不利于構(gòu)建國際、國內(nèi)一流水平的公共文化服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。

  3.已建成場館未及時(shí)投入運(yùn)營,難以發(fā)揮場館運(yùn)營效益

  一是圖書館及文化館未及時(shí)投入運(yùn)營。經(jīng)調(diào)研,寶安1990館中的文化館、圖書館于2022年5月18日開始運(yùn)營,2021年未完成區(qū)政府交代任務(wù),投入使用時(shí)間晚于規(guī)定時(shí)間近1年。二是音樂廳未及時(shí)投入運(yùn)營。寶安1990改造項(xiàng)目已于2021年底全部建成,但截至評(píng)價(jià)截止日,寶安1990項(xiàng)目中的音樂廳尚未投入使用,經(jīng)評(píng)價(jià)調(diào)研了解,因區(qū)文體局仍未明確具體的音樂廳運(yùn)營方式,未決議是否由第三方進(jìn)行委托運(yùn)營抑或是繼續(xù)由區(qū)文體服務(wù)中心自行運(yùn)營,從而導(dǎo)致音樂廳仍處于閑置狀態(tài),尚未投入使用。

 。ǘ╉(xiàng)目建設(shè)管理有效性不足,個(gè)別建設(shè)目標(biāo)未落實(shí)

  1.工程建設(shè)暫未達(dá)到環(huán)保目標(biāo)要求,影響項(xiàng)目建設(shè)水平

  經(jīng)調(diào)研,目前已建成的寶安1990改造項(xiàng)目,區(qū)工務(wù)署尚未針對(duì)寶安1990改造項(xiàng)目申請(qǐng)國家綠色建筑一星標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證,影響寶安1990改造項(xiàng)目環(huán)保目標(biāo)的落實(shí)。

  2.工程建設(shè)項(xiàng)目監(jiān)管不到位,已建成項(xiàng)目無法辦理竣工驗(yàn)收

  一是工程項(xiàng)目仍存在較多問題項(xiàng),無法達(dá)到驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。經(jīng)調(diào)研,區(qū)工務(wù)署工程監(jiān)管不到位,于2021年底由區(qū)工務(wù)署建成完工的寶安1990改造項(xiàng)目仍存在較多工程問題項(xiàng)。一方面,已完工項(xiàng)目未達(dá)到驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。另一方面,音樂廳仍存在個(gè)別房間未全部完工的情況。二是項(xiàng)目未取得竣工驗(yàn)收相關(guān)手續(xù)。工程主體施工完畢后,于2022年10月份取得用地劃撥,過程中得知用地規(guī)劃許可證因用地性質(zhì)及面積變更問題需重新辦理,導(dǎo)致原先辦理的工程規(guī)劃許可證也需重新辦理,待工程變更手續(xù)完善,才可進(jìn)行項(xiàng)目的人防驗(yàn)收、竣工及規(guī)劃驗(yàn)收等。

  3.項(xiàng)目設(shè)計(jì)例會(huì)參與單位不足,影響設(shè)計(jì)變更的合理性

  根據(jù)《寶安區(qū)建筑工務(wù)署代建管理流程》中“代建項(xiàng)目實(shí)施階段的設(shè)計(jì)變更管理實(shí)行分級(jí)管理,所有設(shè)計(jì)變更均須由代建單位牽頭,建設(shè)單位(邀請(qǐng)項(xiàng)目單位參會(huì)或復(fù)函)、設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位、施工單位、造價(jià)咨詢單位共同確認(rèn)”的要求。經(jīng)調(diào)研,部分項(xiàng)目設(shè)計(jì)例會(huì)參與單位不足,但仍通過設(shè)計(jì)變更申請(qǐng)。

 。ㄈ╉(xiàng)目設(shè)施設(shè)備采購及管理不到位,影響資產(chǎn)使用效益

  1.場館設(shè)施設(shè)備采購項(xiàng)目不及時(shí),無法及時(shí)投入使用

  實(shí)際家具標(biāo)段、辦公設(shè)備標(biāo)段、演藝設(shè)備標(biāo)段的供應(yīng)商確定時(shí)間均落后于預(yù)期進(jìn)度,最晚的辦公設(shè)備標(biāo)段采購工作甚至落后半年時(shí)間。

  2.場館設(shè)施資產(chǎn)管理不到位,未發(fā)揮資產(chǎn)效益

  一是部分設(shè)備購置不及時(shí)。經(jīng)調(diào)研,區(qū)文體局的寶安1990館設(shè)備采購項(xiàng)目時(shí)發(fā)現(xiàn),截至2022年9月底,部分設(shè)備仍未到位,設(shè)備到位率為92.18%。二是大部分設(shè)備仍未驗(yàn)收入庫。三個(gè)設(shè)備采購標(biāo)段中,區(qū)文體局僅于2022年4月將演藝設(shè)備標(biāo)段進(jìn)行履約驗(yàn)收,其他兩個(gè)標(biāo)段截至2022年9月仍未驗(yàn)收。此外,已驗(yàn)收的演藝設(shè)備標(biāo)段資產(chǎn)截至2022年9月仍未入庫、未粘貼資產(chǎn)標(biāo)簽。

 。ㄋ模┛冃繕(biāo)設(shè)置不合理,自評(píng)無法進(jìn)行量化分析

  評(píng)價(jià)根據(jù)區(qū)文體局提供的《寶安1990(圖書館、文化館、音樂廳)升級(jí)改造工程、寶安公共文化藝術(shù)中心、寶安區(qū)體育中心網(wǎng)球場改擴(kuò)建工程、新橋足球體育公園工程、寶安區(qū)工人文化宮建設(shè)工程地方政府政務(wù)項(xiàng)目績效自評(píng)表》發(fā)現(xiàn),績效目標(biāo)存在如下問題:一是績效目標(biāo)指標(biāo)設(shè)置不完整,經(jīng)調(diào)研,區(qū)工務(wù)署寶安1990改造項(xiàng)目未設(shè)置項(xiàng)目社會(huì)效益指標(biāo)及目標(biāo)、未設(shè)置服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)及目標(biāo)值。二是績效目標(biāo)指標(biāo)設(shè)置不合理,經(jīng)調(diào)研,區(qū)文體局項(xiàng)目2021年文化建設(shè)專項(xiàng)債項(xiàng)目社會(huì)效益目標(biāo)指標(biāo)為“投資項(xiàng)目社會(huì)影響性”、指標(biāo)目標(biāo)值為“有所提升”,經(jīng)濟(jì)效益目標(biāo)指標(biāo)為“投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)建設(shè)帶動(dòng)性”、指標(biāo)目標(biāo)值為“有所帶動(dòng)”,均未通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)。

  六、下一步建議

 。ㄒ唬┘涌靾鲳^運(yùn)營規(guī)劃建設(shè),完善運(yùn)營管理體系

  1.加速場館運(yùn)營頂層設(shè)計(jì)方案建設(shè),建立健全運(yùn)營管理體系

  一是區(qū)文體局應(yīng)盡快建立健全場館運(yùn)營方案。區(qū)文體局應(yīng)盡快建立已運(yùn)營的寶安1990運(yùn)營方案,方案內(nèi)容應(yīng)包括但不限于場館運(yùn)營特色及定位、運(yùn)營時(shí)間及面積、運(yùn)營模式、運(yùn)營成本及收益測算等內(nèi)容,為場館后續(xù)運(yùn)營工作提供指導(dǎo)。二是區(qū)文體局應(yīng)盡快建立項(xiàng)目運(yùn)營管理制度體系。區(qū)文體局應(yīng)根據(jù)編制內(nèi)部運(yùn)營管理制度,為場館運(yùn)營管理提供制度依據(jù)。

  2.提升寶安1990場館運(yùn)營服務(wù)水平,有效發(fā)揮場館效能

  一是對(duì)寶安1990進(jìn)行合理化布局。區(qū)文體局應(yīng)督促區(qū)文體服務(wù)中心重新規(guī)劃寶安1990文化館場地設(shè)置內(nèi)容,將目前4-7層的名師工作室、辦公區(qū)域等進(jìn)行重新規(guī)劃,擴(kuò)寬對(duì)外承辦活動(dòng)場地,從而更好地發(fā)揮場館效能。二是調(diào)整部分場館空間用途。區(qū)文體局應(yīng)督促區(qū)文體服務(wù)中心結(jié)合寶安1990文化館建設(shè)規(guī)劃平面圖,調(diào)整部分區(qū)域的空間用途,避免出現(xiàn)場館實(shí)際使用用途與規(guī)劃不符的情況。三是擴(kuò)展活動(dòng)類型、提升活動(dòng)品質(zhì)。區(qū)文體局應(yīng)督促區(qū)文體服務(wù)中心結(jié)合寶安區(qū)前期寶安1990改造項(xiàng)目規(guī)劃,引進(jìn)符合場館本身特質(zhì)的活動(dòng),提高引進(jìn)國際、國內(nèi)一流水平活動(dòng)、賽事的活動(dòng)次數(shù),從而使得場館運(yùn)營效益最大化;顒(dòng)質(zhì)量得到保證的同時(shí),還應(yīng)提高公益活動(dòng)頻次、形式、內(nèi)容,此外還需加強(qiáng)活動(dòng)的宣傳力度、拓展活動(dòng)宣傳渠道,盡全力將寶安1990打造為深圳市、乃至全國一流的公共文化服務(wù)場館。四是通過提升場館服務(wù)品質(zhì),提高市民滿意度。區(qū)文體局應(yīng)督促區(qū)文體服務(wù)中心及時(shí)開展市民滿意度調(diào)查活動(dòng),從市民的滿意出發(fā),及時(shí)了解市民需求,通過動(dòng)態(tài)調(diào)整經(jīng)營策略進(jìn)而解決市民日益增長的文化活動(dòng)需求。

  3.及時(shí)將已建成場館投入運(yùn)營,發(fā)揮場館運(yùn)營效益

  區(qū)文體局應(yīng)督促區(qū)文體服務(wù)中心加快對(duì)音樂廳運(yùn)營方式的決議,若采取第三方進(jìn)行委托運(yùn)營,則選取與音樂廳場館本身性質(zhì)、建成目的相符的運(yùn)營方;若選擇繼續(xù)自主運(yùn)營,則應(yīng)立即編制運(yùn)營方案,繼而加快音樂廳開放運(yùn)營的進(jìn)程。

  (二)加大項(xiàng)目建設(shè)管理力度,落實(shí)項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)

  1.建設(shè)過程中達(dá)成生態(tài)環(huán)保要求,避免影響項(xiàng)目建設(shè)水平

  區(qū)工務(wù)署應(yīng)督促代建方優(yōu)先使用綠色再生建材產(chǎn)品,從而使建成場館達(dá)到國家綠色建筑一星標(biāo)準(zhǔn)要求。

  2.工程項(xiàng)目進(jìn)行自查整改,早日完成已建成場館規(guī)劃驗(yàn)收工作

  區(qū)工務(wù)署作為項(xiàng)目建設(shè)單位,應(yīng)開展已初步建成場館寶安1990的工程自查工作,結(jié)合已發(fā)現(xiàn)的問題開展自查自糾,盡快落實(shí)整改,達(dá)成驗(yàn)收要求。

  區(qū)文體局作為項(xiàng)目牽頭單位,應(yīng)及時(shí)與有關(guān)部門協(xié)商,盡快取得寶安1990改造項(xiàng)目建設(shè)工程規(guī)劃文件,盡早完成寶安1990的人防驗(yàn)收、竣工及規(guī)劃驗(yàn)收工作。

  3.嚴(yán)格規(guī)范項(xiàng)目設(shè)計(jì)例會(huì)參與單位簽到,避免影響設(shè)計(jì)變更合理性

  區(qū)工務(wù)署應(yīng)確保后續(xù)所有涉及項(xiàng)目變更的設(shè)計(jì)例會(huì)中,均有所有相關(guān)方到達(dá),且做好簽到統(tǒng)計(jì)工作;若為線上參會(huì),也應(yīng)保留現(xiàn)場照片或采用線上打卡簽到的方式留存記錄。

 。ㄈ┘訌(qiáng)場館設(shè)施設(shè)備采購及使用管理,提高資產(chǎn)使用效率

  1.及時(shí)進(jìn)行采購項(xiàng)目實(shí)施,保證資產(chǎn)及時(shí)投入使用

  區(qū)文體局在后續(xù)工作中,應(yīng)實(shí)時(shí)根據(jù)上級(jí)部門要求調(diào)整工作計(jì)劃,及時(shí)進(jìn)行采購實(shí)施工作,避免再次出現(xiàn)采購工作實(shí)施進(jìn)度落后于區(qū)年度任務(wù)令的情況,進(jìn)而影響場館開放及時(shí)性。

  2.落實(shí)場館設(shè)施資產(chǎn)管理工作,發(fā)揮資產(chǎn)使用效益

  區(qū)文體局應(yīng)及時(shí)完成采購項(xiàng)目實(shí)施,從而推動(dòng)項(xiàng)目有效進(jìn)行。首先是豐富設(shè)備論證的維度,在設(shè)備論證過程中結(jié)合設(shè)備購置客觀事實(shí)及部門業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢,多維度獲取市面上或兄弟單位設(shè)備購買、使用過程的數(shù)據(jù),綜合分析設(shè)備購置的預(yù)算保障要求、功能性設(shè)備與實(shí)際需求的匹配性等;其次區(qū)文體局應(yīng)及時(shí)進(jìn)行資產(chǎn)驗(yàn)收入庫工作,且對(duì)已驗(yàn)收資產(chǎn)進(jìn)行及時(shí)使用,避免資產(chǎn)閑置。

  (四)合理設(shè)置項(xiàng)目績效目標(biāo),強(qiáng)化預(yù)算績效管理

  1.合理設(shè)置項(xiàng)目績效目標(biāo),確?冃繕(biāo)設(shè)置可量化

  一方面,區(qū)文體局應(yīng)樹立績效目標(biāo)管理理念,規(guī)范管理模式。結(jié)合實(shí)際情況,細(xì)化任務(wù)目標(biāo),結(jié)合預(yù)算安排和預(yù)算管理實(shí)際,認(rèn)真編報(bào)績效指標(biāo),按實(shí)際需求申報(bào)費(fèi)用補(bǔ)貼,督促落實(shí)完成績效目標(biāo),加強(qiáng)績效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控;另一方面,區(qū)文體局還應(yīng)樹立績效理念,規(guī)范項(xiàng)目管理,結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際,細(xì)化任務(wù)目標(biāo),結(jié)合預(yù)算安排和預(yù)算管理實(shí)際,細(xì)化量化績效指標(biāo)。

  2.深入進(jìn)行績效自評(píng)工作,深入剖析項(xiàng)目管理問題

  建議區(qū)文體局根據(jù)績效評(píng)價(jià)相關(guān)要求,對(duì)項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行年中監(jiān)控、年末評(píng)價(jià),實(shí)現(xiàn)績效評(píng)價(jià)全覆蓋,堅(jiān)持以問題為導(dǎo)向,加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目的全面分析,深入剖析存在的問題及原因,有效落實(shí)整改措施,加強(qiáng)對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果的運(yùn)用。

債券績效評(píng)價(jià)報(bào)告3

  一、項(xiàng)目情況

 。ㄒ唬╉(xiàng)目概況

  (1)項(xiàng)目背景。目前,盱眙縣城市建成區(qū)總面積約27.33平方公里,共劃分為7個(gè)污水處理提質(zhì)增效達(dá)標(biāo)區(qū),20xx年實(shí)施污水處理提質(zhì)增效達(dá)標(biāo)區(qū)整治工程,擬通過本工程的實(shí)施,實(shí)現(xiàn)污水管網(wǎng)全覆蓋、污水全收集全處理,為進(jìn)一步改善流域水環(huán)境質(zhì)量打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

 。2)主要內(nèi)容。以達(dá)標(biāo)區(qū)為單位,系統(tǒng)推進(jìn)“333”行動(dòng),逐步實(shí)現(xiàn)“三消除”、“三整治”、“三提升”,涉及的具體實(shí)施內(nèi)容包括排水戶排水整治、市政道路雨污分流改造與管網(wǎng)修復(fù)、排水管網(wǎng)清疏維修、達(dá)標(biāo)區(qū)檢測評(píng)估、完善管理機(jī)制及措施等。

 。3)實(shí)施方式。實(shí)施方式采用工程項(xiàng)目總承包,資金來源為專項(xiàng)債券。

  (4)資金投入和使用情況。本次盱眙縣城區(qū)污水處理提質(zhì)增效達(dá)標(biāo)區(qū)整治項(xiàng)目,累計(jì)發(fā)行專項(xiàng)債券總額1.1億元,實(shí)際使用專項(xiàng)債券總額1.1億元,無結(jié)余。

 。ǘ┛冃繕(biāo)

  1、加快實(shí)現(xiàn)污水管網(wǎng)全覆蓋、污水全收集全處理,還城市河道清水綠岸、魚翔淺底,提升水環(huán)境質(zhì)量,切切實(shí)實(shí)提高人民群眾獲得感和幸福感。

  2、城東大溝及周邊水環(huán)境質(zhì)量得到明顯提升,污水處理廠進(jìn)水濃度較上一年提升10%以上,通過達(dá)標(biāo)區(qū)建設(shè)過程,完善工作機(jī)制,聚力攻堅(jiān)堵點(diǎn)難點(diǎn),確保各類問題有措施、能落實(shí)、見成效。

  二、評(píng)價(jià)情況

  (一)項(xiàng)目特點(diǎn)分析

  根據(jù)現(xiàn)場調(diào)研、排水戶調(diào)查、管線測繪和檢測資料,該項(xiàng)目主要存在以下特點(diǎn):

  1、排水系統(tǒng):市政道路排水系統(tǒng)基本為雨污分流制,但存在部分錯(cuò)接混接、倒坡和缺陷等問題,需要修復(fù)改造;片區(qū)內(nèi)部為雨污合流制和分流制相結(jié)合的排水系統(tǒng),排水管網(wǎng)結(jié)構(gòu)性和功能性缺陷較多,改造難度較大;部分片區(qū)內(nèi)雨污水匯集后均排至市政道路雨水系統(tǒng)最終排河,嚴(yán)重影響周邊水環(huán)境質(zhì)量。

  2、節(jié)點(diǎn):部分路段檢查井因違建被遮掩,無法檢修;部分檢查井蓋存在破損及標(biāo)識(shí)錯(cuò)誤等問題;根據(jù)現(xiàn)場調(diào)查結(jié)果,排水戶出戶污水基本無預(yù)處理設(shè)施,改造實(shí)施范圍較廣。

  3、排水戶:排水戶接管率低,部分排水戶污水未接入污水管網(wǎng);除少數(shù)新建小區(qū)外,其余基本未達(dá)到雨污分流標(biāo)準(zhǔn),新建小區(qū)設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)高、但存在人為破壞。

  (二)評(píng)價(jià)思路方法

  按照《江蘇省城鎮(zhèn)污水處理提質(zhì)增效精準(zhǔn)攻堅(jiān)“333”行動(dòng)方案》、《江蘇省城鎮(zhèn)污水處理提質(zhì)增效達(dá)標(biāo)區(qū)評(píng)估驗(yàn)收辦法(試行)》要求,全面推進(jìn)城市黑臭水體、污水直排口和污水管網(wǎng)空白區(qū)“三消除”、工業(yè)企業(yè)排水、“小散亂”排水、陽臺(tái)和單位庭院排水“三整治”,以及城鎮(zhèn)污水處理綜合能力、新建污水管網(wǎng)質(zhì)量管控水平、污水管網(wǎng)檢測修復(fù)和養(yǎng)護(hù)管理水平“三提升”等各項(xiàng)任務(wù)。全面完成年度排水管網(wǎng)排查檢測修復(fù)任務(wù),建立并完善城市排水管網(wǎng)信息管理系統(tǒng)(GIS)。

 。ㄈ┰u(píng)價(jià)工作情況

  專項(xiàng)債券資金到位率100%,并將資金專項(xiàng)用于污水處理提質(zhì)增效達(dá)標(biāo)區(qū)整治各項(xiàng)工作,認(rèn)真執(zhí)行中央和省相關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定,明確項(xiàng)目管理和實(shí)施的具體責(zé)任部門和責(zé)任人,資金實(shí)行?顚S茫凑枕(xiàng)目計(jì)劃撥付,根據(jù)實(shí)際工作情況開支經(jīng)費(fèi),資金撥付嚴(yán)格審批程序,使用規(guī)范。同時(shí)強(qiáng)化資金使用的監(jiān)督,確保資金的使用效率和項(xiàng)目的順利實(shí)施。績效自評(píng)價(jià)未發(fā)現(xiàn)有截留、擠占或挪用項(xiàng)目資金的情況。

 。ㄋ模┛冃гu(píng)價(jià)結(jié)論

  總體上看,盱眙縣履行職責(zé),嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)規(guī)定和制度使用管理專項(xiàng)經(jīng)費(fèi),充分發(fā)揮專項(xiàng)資金的引導(dǎo)作用,強(qiáng)化地方資金配套落實(shí),積極引入社會(huì)資本參與,有序推進(jìn)城鎮(zhèn)污水處理提質(zhì)增效工作,加快補(bǔ)齊基礎(chǔ)設(shè)施短板,產(chǎn)生了良好的社會(huì)效益、環(huán)境效益,實(shí)現(xiàn)了階段性的工作目標(biāo),該項(xiàng)政策也受到了各地的積極歡迎。

  根據(jù)《江蘇省政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效年度自評(píng)價(jià)情況表》“過程”、“產(chǎn)出”、“效益”、“滿意度”四大類指標(biāo)進(jìn)行自評(píng)價(jià)打分,自評(píng)價(jià)得分95分。

  三、項(xiàng)目績效

 。ㄒ唬┲饕龇敖(jīng)驗(yàn)

  盱眙縣按照“333”行動(dòng)要求成立污水處理提質(zhì)增效工作專班,明確牽頭部門、成員單位和分工職責(zé),基本建立污水處理提質(zhì)增效“333”行動(dòng)推進(jìn)機(jī)制,并結(jié)合本地實(shí)際,制定印發(fā)本縣的城鎮(zhèn)污水處理提質(zhì)增效精準(zhǔn)攻堅(jiān)“333”行動(dòng)方案,并組織編制城鎮(zhèn)污水處理提質(zhì)增效實(shí)施方案,指導(dǎo)推進(jìn)污水處理提質(zhì)增效工作。

 。ǘ┤〉每冃

  1、生態(tài)效益。通過污水處理提質(zhì)增效工作,城鎮(zhèn)污水處理廠收集處理量增加,進(jìn)水濃度有所提升,20xx年上半年城南污水處理廠年均進(jìn)水CODcr、BOD5分別為139.17mg/L.43.68mg/L,較20xx年分別提升35.47%.30%,減少了排入水體的污染物,為改善城市水環(huán)境作出了貢獻(xiàn)。

  2、可持續(xù)影響。盱眙縣高度重視污水處理提質(zhì)增效工作,建立健全工作推進(jìn)體制機(jī)制,積極推行污水管網(wǎng)低水位運(yùn)行和“廠網(wǎng)一體化”運(yùn)行維護(hù),加強(qiáng)排水許可管理,強(qiáng)化源頭污染管控,提高污水收集處理設(shè)施養(yǎng)護(hù)水平,保障設(shè)施的穩(wěn)定運(yùn)行。

  3、服務(wù)對(duì)象滿意度。通過推進(jìn)全縣污水處理提質(zhì)增效工作,逐步完善城鎮(zhèn)污水收集處理系統(tǒng),提升城鎮(zhèn)污水收集處理效能,老百姓的滿意度和幸福感普遍提高。

  四、存在問題

  體制機(jī)制有待進(jìn)一步完善,工作推進(jìn)方面還存在不平衡的現(xiàn)象,污水處理提質(zhì)增效達(dá)標(biāo)區(qū)建設(shè)科學(xué)性有待進(jìn)一步提高。

  五、有關(guān)建議

  下一步,結(jié)合本次專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)結(jié)果,特別是圍繞地方工作中的問題與不足,加強(qiáng)督促指導(dǎo)和推進(jìn),加快完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù),如期實(shí)現(xiàn)預(yù)期績效目標(biāo)。

債券績效評(píng)價(jià)報(bào)告4

  為貫徹落實(shí)中央關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的決策部署,加強(qiáng)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金管理,提高專項(xiàng)債券資金使用效益,有效防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),根據(jù)《湖南省財(cái)政廳關(guān)于開展2018-2020年度市縣政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效評(píng)價(jià)的通知》,衡陽市財(cái)政局組織對(duì)2018-2020年度衡陽市市本級(jí)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金開展績效評(píng)價(jià),現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下:

  一、政府專項(xiàng)債券資金基本情況

 。ㄒ唬┵Y金情況

  衡陽市本級(jí)2018-2020年度共計(jì)發(fā)行政府專項(xiàng)債券資金914,500.00萬元,其中用于土地儲(chǔ)備171,400.00萬元、棚戶區(qū)改造196,900.00萬元、園區(qū)建設(shè)191,400.00萬元、兩供兩治(供水供電,污水垃圾治理)9,000.00萬元、交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)41,900.00萬元、老舊小區(qū)改造30,000.00萬元、收費(fèi)公路建設(shè)100,000.00萬元、社會(huì)事業(yè)123,900.00萬元、水務(wù)建設(shè)50,000.00萬元。

 。ǘ╉(xiàng)目情況

  1.2018年度項(xiàng)目情況。衡陽市本級(jí)2018年度共計(jì)發(fā)行政府專項(xiàng)債券235,800.00萬元,涉及6個(gè)項(xiàng)目,其中土地儲(chǔ)備專項(xiàng)資金99,700萬元;衡山科學(xué)城啟動(dòng)區(qū)一期7,000萬元;衡山科學(xué)城標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)二期5,000萬元;南岳機(jī)場擴(kuò)建工程8,000萬元;立新大道污水管網(wǎng)建設(shè)7,000萬元;棚戶區(qū)改造項(xiàng)目109,100萬元。

  2.2019年度項(xiàng)目情況。衡陽市本級(jí)2019年度共計(jì)發(fā)行政府專項(xiàng)債券295,900.00萬元,涉及17個(gè)項(xiàng)目,其中用于兩供兩治2,000.00萬元、園區(qū)建設(shè)34,400.00萬元、棚戶區(qū)改造87,800.00萬元、土地儲(chǔ)備71,700.00萬元、收費(fèi)公路建設(shè)100,000.00萬元。

  3.2020年度項(xiàng)目情況。衡陽市本級(jí)2020年度共計(jì)發(fā)行政府專項(xiàng)債券382,800.00萬元,涉及16個(gè)項(xiàng)目,其中用于用于水務(wù)建設(shè)50,000.00萬元、園區(qū)建設(shè)145,000.00萬元、老舊小區(qū)改造30,000.00萬元、交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)33,900.00萬元、社會(huì)事業(yè)123,900.00萬元。

  二、績效評(píng)價(jià)工作情況

 。ㄒ唬┛冃гu(píng)價(jià)目的

  通過對(duì)衡陽市本級(jí)2018-2020年度政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目進(jìn)行績效評(píng)價(jià),有效貫徹落實(shí)中央關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的決策部署,加強(qiáng)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金管理,提高專項(xiàng)債券資金使用效益,有效防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

  (二)績效評(píng)價(jià)原則

  本著客觀公正、科學(xué)規(guī)范、績效相關(guān)、公開透明的原則,采用全面評(píng)價(jià)和重點(diǎn)評(píng)價(jià)相結(jié)合,現(xiàn)場評(píng)價(jià)與非現(xiàn)場評(píng)價(jià)相補(bǔ)充的方法,對(duì)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。在評(píng)價(jià)過程中,結(jié)合被評(píng)價(jià)單位的實(shí)際情況,通過聽取情況介紹、收集和核實(shí)相關(guān)材料、檢查財(cái)務(wù)憑證、實(shí)地走訪調(diào)查、綜合分析等一系列工作程序,在全面掌握政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目情況的基礎(chǔ)上,形成績效評(píng)價(jià)結(jié)論。

 。ㄈ┛冃гu(píng)價(jià)依據(jù)

  1.預(yù)算績效管理相關(guān)文件。主要包括《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》(中發(fā)〔2018〕34號(hào))、財(cái)政部《項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)管理辦法》(財(cái)預(yù)〔2020〕10號(hào))、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》(湘辦發(fā)〔2019〕10號(hào))、《湖南省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政管理硬化預(yù)算約束的通知》(湘政辦發(fā)〔2020〕12號(hào))、《湖南省預(yù)算支出績效評(píng)價(jià)管理辦法的通知》(湘財(cái)績〔2020〕7號(hào))等相關(guān)文件規(guī)定。

  2.政府專項(xiàng)債券資金管理相關(guān)文件。主要包括《中共中央辦公廳國務(wù)院辦公廳印發(fā)關(guān)于做好地方政府專項(xiàng)債券發(fā)行及項(xiàng)目配套融資工作的通知》(廳字〔2019〕33號(hào))、《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見》(國發(fā)〔2014〕43號(hào))、《地方政府專項(xiàng)債務(wù)預(yù)算管理辦法》(財(cái)預(yù)〔2016〕155號(hào))、《地方政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效管理辦法》(財(cái)預(yù)〔2021〕61號(hào))、《中共湖南省委湖南省人民政府關(guān)于嚴(yán)控政府性債務(wù)增長切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的若干意見》(湘發(fā)〔2018〕5號(hào))、《湖南省政府債務(wù)項(xiàng)目績效管理暫行辦法》(湘財(cái)績〔2020〕12號(hào))、《湖南省政府專項(xiàng)債券管理暫行辦法》(湘財(cái)債管〔2021〕18號(hào))等文件,以及其他相關(guān)政府債務(wù)資金管理文件和法律法規(guī)等。

  3.單位自查材料。項(xiàng)目單位按照績效評(píng)價(jià)工作要求編制的項(xiàng)目自評(píng)報(bào)告和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表以及其他相關(guān)佐證資料等。

  4.其他涉及資金及項(xiàng)目的相關(guān)依據(jù)。主要包括政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目申報(bào)資料,審計(jì)、財(cái)政等有關(guān)部門組織開展的政府債務(wù)項(xiàng)目實(shí)施情況的審計(jì)報(bào)告或檢查報(bào)告等。

 。ㄋ模┰u(píng)價(jià)指標(biāo)體系

  本次評(píng)價(jià)指標(biāo)體系設(shè)計(jì)思路是以中共中央、國務(wù)院、財(cái)政部、湖南省相關(guān)績效管理文件的工作要求,按照《地方政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效管理辦法》(財(cái)預(yù)〔2021〕61號(hào))、《湖南省政府債務(wù)項(xiàng)目績效管理暫行辦法》(湘財(cái)績〔2020〕12號(hào))等文件規(guī)定,從項(xiàng)目決策、項(xiàng)目過程、項(xiàng)目產(chǎn)出和項(xiàng)目效益四個(gè)維度,綜合考察衡陽市本級(jí)2018-2020年度政府專項(xiàng)取得的績效?冃гu(píng)價(jià)結(jié)果分為四個(gè)等級(jí):綜合得分在90-100分,評(píng)價(jià)為"優(yōu)";80-89分,評(píng)價(jià)為"良";60-79分,評(píng)價(jià)為"中";59分以下,評(píng)價(jià)為"差"。

 。ㄎ澹┛冃гu(píng)價(jià)方法

  采用全面評(píng)價(jià)和重點(diǎn)評(píng)價(jià)相結(jié)合的方式,實(shí)施社會(huì)問卷調(diào)查、實(shí)地察看、材料查閱、數(shù)據(jù)分析、比較分析、現(xiàn)場訪談等績效評(píng)價(jià)方法。

  (六)績效評(píng)價(jià)工作過程

  1.前期準(zhǔn)備。衡陽市財(cái)政局按照《湖南省財(cái)政廳關(guān)于開展2018-2020年度市縣政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效評(píng)價(jià)的通知》要求,及時(shí)部署本轄區(qū)內(nèi)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效評(píng)價(jià)工作,并參考《政府債券項(xiàng)目資金績效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)》制定每類(每個(gè))項(xiàng)目具體的績效評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表和績效評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表。

  2.項(xiàng)目單位自評(píng)。衡陽市財(cái)政局組織本級(jí)項(xiàng)目單位對(duì)2018-2020年期間的政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金開展績效自評(píng),各項(xiàng)目單位按照要求填報(bào)績效評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表,按照績效評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表進(jìn)行自評(píng),并撰寫《政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目績效報(bào)告》。

  3.開展現(xiàn)場評(píng)價(jià)。衡陽市財(cái)政局在項(xiàng)目單位績效自評(píng)的基礎(chǔ)上,組織對(duì)本級(jí)2018-2020年度部分重點(diǎn)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金開展現(xiàn)場評(píng)價(jià),了解政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目決策、管理、產(chǎn)出和效益等方面情況,對(duì)專項(xiàng)債券項(xiàng)目現(xiàn)場評(píng)價(jià)資金實(shí)際支出開展結(jié)構(gòu)性分析。

  本次評(píng)價(jià)共計(jì)抽取土地儲(chǔ)備專項(xiàng)資金、衡山科學(xué)城啟動(dòng)區(qū)一期、棚戶區(qū)改造、衡陽市兒童醫(yī)院(市婦幼保健院)異地新建項(xiàng)目等11個(gè)項(xiàng)目開展現(xiàn)場評(píng)價(jià),現(xiàn)場評(píng)價(jià)的項(xiàng)目涉及政府專項(xiàng)債券資金393,100萬元,占衡陽市本級(jí)2018-2020年度發(fā)行政府專項(xiàng)債券資金總額的42.99%。

  4.形成綜合報(bào)告。衡陽市財(cái)政局根據(jù)現(xiàn)場評(píng)價(jià)情況,結(jié)合本級(jí)各項(xiàng)目單位的績效自評(píng)報(bào)告及相關(guān)材料,形成2018-2020年度政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效評(píng)價(jià)綜合報(bào)告,并完成相關(guān)附表的填報(bào)工作。

  三、資金取得的主要績效

  衡陽市本級(jí)2018-2020年度共計(jì)發(fā)行政府專項(xiàng)債券資金914,500.00萬元,主要用于土地儲(chǔ)備、棚戶區(qū)改造、產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)、供水供電、垃圾污水治理、交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、老舊小區(qū)改造、收費(fèi)公路建設(shè)和新建擴(kuò)建醫(yī)院學(xué)校等方面,其取得的主要績效有:

 。ㄒ唬┘涌焱恋卣韮(chǔ)備,推進(jìn)全市城鎮(zhèn)化建設(shè)。衡陽市本級(jí)2018年度發(fā)行土地整理儲(chǔ)備類政府專項(xiàng)債券99,700.00萬元,用于收儲(chǔ)位于雁峰區(qū)湘江鄉(xiāng)、石鼓區(qū)松木鄉(xiāng)、石鼓區(qū)黃沙灣街道、石鼓區(qū)角山鄉(xiāng)、珠暉區(qū)東陽渡鎮(zhèn)、珠暉區(qū)酃湖鄉(xiāng)、蒸湘區(qū)呆鷹嶺鎮(zhèn)、高新區(qū)華新街道等12宗土地,收儲(chǔ)面積為120.35公頃;2019年度發(fā)行土地整理儲(chǔ)備政府專項(xiàng)債券71,700.00萬元,用于收儲(chǔ)珠儲(chǔ)1902土地、石儲(chǔ)1401土地、蒸湘區(qū)長湖鄉(xiāng)松亭村土地。該類項(xiàng)目通過征收農(nóng)村集體土地、歸并農(nóng)村居民點(diǎn)或促進(jìn)農(nóng)民到城鎮(zhèn)居住、收購存量土地、進(jìn)行用地重新規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整等,不僅改變了原來分散無序、粗放利用的現(xiàn)象,提高土地利用率、產(chǎn)出率,實(shí)現(xiàn)了土地資源的節(jié)約和集約利用,同時(shí)也改善了征收區(qū)居住環(huán)境,提高居民生活質(zhì)量,更利于衡陽市城鎮(zhèn)化建設(shè)的進(jìn)一步深化。

  (二)推進(jìn)公益性項(xiàng)目建設(shè),讓民生工程惠及全城

  1.改善居民生活環(huán)境。衡陽市本級(jí)分別于2018年度、2019年度發(fā)行棚戶區(qū)改造類政府專項(xiàng)債券109,100.00萬元、87,800.00萬元,2020年度發(fā)行老舊小區(qū)改造類政府專項(xiàng)債券30,000.00萬元。該些項(xiàng)目通過對(duì)衡陽市各片區(qū)進(jìn)行整體開發(fā)、統(tǒng)一管理;對(duì)環(huán)境條件較差、配套設(shè)施破損嚴(yán)重、群眾反映強(qiáng)烈的老舊小區(qū)進(jìn)行提質(zhì)改造等,不僅有效改善了棚戶區(qū)、老舊小區(qū)廣大居民的居住環(huán)境,增強(qiáng)了人民群眾的安全感和幸福感,而且項(xiàng)目的實(shí)施也帶動(dòng)了信息、建筑、運(yùn)輸、園林等相關(guān)行業(yè)的發(fā)展,對(duì)促進(jìn)城市經(jīng)濟(jì)繁榮、改善城市投資環(huán)境,全面提升城市形象、進(jìn)一步規(guī)范城市規(guī)劃管理和有序建設(shè)起到積極的作用。

  2.緩解人民群眾的教育、醫(yī)療等問題。衡陽市本級(jí)2020年度發(fā)行社會(huì)事業(yè)類政府專項(xiàng)債券123,900.00萬元,主要用于衡陽市醫(yī)院、學(xué)校的新建與擴(kuò)建項(xiàng)目,如衡陽市兒童醫(yī)院(市婦幼保健院)異地新建、衡陽市中心醫(yī)院異地?cái)U(kuò)建、衡陽幼兒師范學(xué)校、湖南財(cái)經(jīng)工業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院實(shí)訓(xùn)基地等項(xiàng)目。通過項(xiàng)目的實(shí)施,進(jìn)一步完善了衡陽市衛(wèi)健系統(tǒng)和教育系統(tǒng)的體系建設(shè),優(yōu)化了醫(yī)療和教育的資源布局,提高了衡陽市醫(yī)療服務(wù)水平和綜合救治能力,拓寬了衡陽市居民接受教育的渠道,有效緩解了人民群眾關(guān)心的就醫(yī)、教育等問題。

  3.便捷人民群眾出行。衡陽市本級(jí)2018-2020年度共計(jì)發(fā)行交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)類政府專項(xiàng)債券41,900.00萬元,其中用于南岳機(jī)場擴(kuò)建項(xiàng)目21,900.00萬元;發(fā)行收費(fèi)公路政府專項(xiàng)債券100,000.00萬元,用于祁東歸陽至常寧蓬塘高速公路的建設(shè)。項(xiàng)目建成后,不僅完善了衡陽市交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),改善了衡陽市的交通狀況,為衡陽市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供強(qiáng)有力的交通運(yùn)輸保障,還為人民群眾提供了飛機(jī)、高速公路等更為方便快捷舒適的出行方式,進(jìn)一步提升了衡陽市整體形象,擴(kuò)大了衡陽的影響力。

 。ㄈ┘涌飚a(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè),助力衡陽經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展

  衡陽市本級(jí)2018-2020年度共計(jì)發(fā)行園區(qū)建設(shè)類政府專項(xiàng)債券191,400.00萬元,主要用于衡山科學(xué)城、白沙洲、松木經(jīng)開區(qū)、高新區(qū)等產(chǎn)業(yè)園區(qū)的標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)房及基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)。項(xiàng)目建成后,提升了各產(chǎn)業(yè)園區(qū)的競爭力及聚集力,推進(jìn)了園區(qū)快速發(fā)展,促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)。通過招商引資,吸引一些大中型企業(yè)進(jìn)駐衡陽,特別是高新產(chǎn)業(yè)來衡陽投資興業(yè)。不僅解決了部分人員就業(yè)問題,更是促進(jìn)了衡陽市經(jīng)濟(jì)快速、可持續(xù)健康發(fā)展。

  (四)支持城市污水整治,生態(tài)環(huán)境得到保護(hù)和改善

  衡陽市本級(jí)2018-2020年度共計(jì)發(fā)行污水治理類政府專項(xiàng)債券59,000.00萬元,主要用于衡陽市中心老城區(qū)雨污分流改造工程項(xiàng)目、江東水廠提質(zhì)改造和城市供水管網(wǎng)改擴(kuò)建工程、立新大道污水管網(wǎng)建設(shè)、蒸水兩岸城區(qū)段截污干管工程等項(xiàng)目建設(shè)。通過對(duì)老舊污水管網(wǎng)進(jìn)行提質(zhì)改造、中心老城區(qū)雨污分流改造,補(bǔ)齊了全市城鎮(zhèn)污水收集和處理設(shè)施短板,加強(qiáng)了城市黑臭水體治理工作,加快了城市生活污水收集處理系統(tǒng)"提質(zhì)增效"工作步伐。不僅保護(hù)了城市飲用水源,保障了人民身體健康,更為"加強(qiáng)生態(tài)環(huán)境保護(hù),打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)"做出了積極貢獻(xiàn)。

  四、績效評(píng)價(jià)指標(biāo)簡要分析

  本次評(píng)價(jià)采用三級(jí)細(xì)化指標(biāo)進(jìn)行評(píng)分,從衡陽市本級(jí)2018-2020年度政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目的決策、過程管理、產(chǎn)出與效果等維度的績效指標(biāo)分析出發(fā),通過定性與定量相結(jié)合的方式,綜合考察衡陽市本級(jí)2018-2020年度政府專項(xiàng)債資金的使用效益,得出績效評(píng)價(jià)綜合結(jié)論。

  考慮到衡陽市本級(jí)2018-2020年度政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目中,處于建設(shè)期的項(xiàng)目所占比重較大,故本次評(píng)價(jià)根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況將項(xiàng)目決策、過程管理、產(chǎn)出與效果四維度的權(quán)重進(jìn)行了適當(dāng)調(diào)整,調(diào)整后的項(xiàng)目決策占比20%、過程管理占比40%、產(chǎn)出占比20%、效果占比20%。

 。ㄒ唬Q策情況分析

  1.決策過程(滿分9分,得8分)

  ①立項(xiàng)依據(jù)充分性:項(xiàng)目立項(xiàng)符合國家法律法規(guī)、行業(yè)發(fā)展政策、省委省政府的決策部署,暫未發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目與部門職責(zé)范圍存在不符的情況。但個(gè)別項(xiàng)目與部門(單位)內(nèi)部相關(guān)項(xiàng)目間存在重復(fù)之處,如衡山科學(xué)城新一代信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目申報(bào)的部分建設(shè)內(nèi)容與衡山科學(xué)城標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)二期、衡山科學(xué)城標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)四期項(xiàng)目申報(bào)的建設(shè)內(nèi)容相重復(fù)。

 、诹㈨(xiàng)程序規(guī)范性:項(xiàng)目的審批文件、審批手續(xù)基本符合相關(guān)要求,但個(gè)別項(xiàng)目未能提供勘察、設(shè)計(jì)、用地、環(huán)評(píng)、開工許可等前期批復(fù)文件,如衡山科學(xué)城四個(gè)項(xiàng)目、2018年度棚戶區(qū)改造項(xiàng)目中雁峰區(qū)城投子項(xiàng)目等,項(xiàng)目進(jìn)行了可行性研究、集體決策,但均未能實(shí)施事前績效評(píng)估程序。

  ③項(xiàng)目符合性:各項(xiàng)目均符合專項(xiàng)債券支持領(lǐng)域和方向,不屬于專項(xiàng)債券項(xiàng)目負(fù)面清單的范圍;除2018年度部分項(xiàng)目外,其余項(xiàng)目均已按要求編制了政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目實(shí)施方案、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)告和法律意見書,且"一案兩書"內(nèi)容完整。

  2.績效目標(biāo)(滿分6分,得5.5分)

 、倏冃繕(biāo)合理性:項(xiàng)目基本按要求設(shè)置了績效目標(biāo);且項(xiàng)目績效目標(biāo)與實(shí)際工作內(nèi)容基本相關(guān);盡管部分項(xiàng)目績效目標(biāo)的設(shè)置不盡完整,但大體上也與確定的項(xiàng)目投資額基本相匹配。

 、诳冃е笜(biāo)明確性:除個(gè)別項(xiàng)目(衡陽市兒童醫(yī)院(市婦幼保健院)異地新建項(xiàng)目)外,其余項(xiàng)目基本將績效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績效指標(biāo);績效指標(biāo)與項(xiàng)目目標(biāo)任務(wù)數(shù)或計(jì)劃數(shù)基本做到了相對(duì)應(yīng),但項(xiàng)目設(shè)定的績效指標(biāo)在清晰、細(xì)化及量化方面有待進(jìn)一步深化。

  3.資金投入(滿分5分,得4.5分)

  預(yù)算編制科學(xué)性:各項(xiàng)目的專項(xiàng)債務(wù)收入、安排的支出、還本付息、發(fā)行費(fèi)用等已納入政府性基金預(yù)算管理;項(xiàng)目已編制可行性研究報(bào)告,基本做到總體收支平衡;項(xiàng)目申請(qǐng)專項(xiàng)債券額度與實(shí)際需要基本相匹配;除個(gè)別項(xiàng)目(衡山科學(xué)城啟動(dòng)區(qū)一期項(xiàng)目)外,其余項(xiàng)目暫未發(fā)現(xiàn)總投資額度測算存在嚴(yán)重不合理之處。

 。ǘ┻^程情況分析

  1.資金管理(滿分16分,得14.9分)

 、儋Y金到位率:衡陽市本級(jí)2018-2020年度共計(jì)發(fā)行政府專項(xiàng)債券資金914,500.00萬元,實(shí)際撥付到項(xiàng)目單位專項(xiàng)債券資金909,500.00萬元,資金到位率為99.45%,專項(xiàng)債券資金到位情況與項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度相匹配,在一定程序上保障了項(xiàng)目的實(shí)施。

 、陬A(yù)算執(zhí)行率:各項(xiàng)目單位實(shí)際到位專項(xiàng)債券資金909,500.00萬元,實(shí)際支出專項(xiàng)債券資金686,362.35萬元,專項(xiàng)債券資金預(yù)算執(zhí)行率為75.47%,資金支出與項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度基本匹配。

 、圪Y金使用合規(guī)性:項(xiàng)目均制定了財(cái)務(wù)管理制度,基本按照國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度、債券資金管理的有關(guān)規(guī)定、項(xiàng)目融資平衡方案或相關(guān)立項(xiàng)批復(fù)文件中列明的建設(shè)范圍和用途使用資金,但大部分項(xiàng)目未對(duì)政府專項(xiàng)債券資金的收支、成本進(jìn)行專賬核算;個(gè)別項(xiàng)目的資金撥付缺乏完整審批程序和手續(xù);部分項(xiàng)目對(duì)政府專項(xiàng)債券資金未能做到"?顚S",如2018年度土地儲(chǔ)備項(xiàng)目改變資金受用對(duì)象,將政府專項(xiàng)債券資金用于其他非專項(xiàng)債券項(xiàng)目土儲(chǔ)支出。

 、苓本付息:項(xiàng)目均及時(shí)繳納了應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的專項(xiàng)債利息(部分項(xiàng)目暫由衡陽市財(cái)政局墊付);暫未發(fā)現(xiàn)存在使用其他項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目收益錯(cuò)項(xiàng)償還到期債券本息情況;專項(xiàng)債券期限與項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營期限基本匹配,但個(gè)別項(xiàng)目單位暫未編制項(xiàng)目還本付息計(jì)劃和落實(shí)還本付息資金。

  2.項(xiàng)目實(shí)施(滿分16分,得15.5分)

 、俟芾碇贫冉∪行裕焊黜(xiàng)目制定了建設(shè)環(huán)節(jié)管理制度,基本可以保障項(xiàng)目順利實(shí)施,但制定的項(xiàng)目管理制度較零散,且部分項(xiàng)目有關(guān)運(yùn)營、資產(chǎn)管理等方面的制度有所缺失。

 、陧(xiàng)目質(zhì)量控制:項(xiàng)目已編制項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃,制定了相應(yīng)的項(xiàng)目質(zhì)量要求或標(biāo)準(zhǔn);并采取了相應(yīng)的項(xiàng)目質(zhì)量檢查、驗(yàn)收等必需的控制措施或手段,但個(gè)別項(xiàng)目的調(diào)整審批手續(xù)存在欠完備之處。

 、壅袠(biāo)及政府采購管理:項(xiàng)目招標(biāo)和政府采購程序及手續(xù)基本合法合規(guī);合同簽訂及執(zhí)行基本規(guī)范;工程、設(shè)備、原材料等采購需求與項(xiàng)目實(shí)際需求基本吻合,暫未發(fā)現(xiàn)存在重復(fù)或浪費(fèi)的現(xiàn)象,但個(gè)別項(xiàng)目存在欠規(guī)范的地方,如衡山科學(xué)城四期項(xiàng)目與五期項(xiàng)目分別立項(xiàng),但一并招標(biāo),且未能按各項(xiàng)目分開標(biāo)的金額。

 、苜Y產(chǎn)管理:項(xiàng)目主管部門履行了資產(chǎn)運(yùn)營維護(hù)責(zé)任;會(huì)計(jì)核算基本規(guī)范;國有資產(chǎn)按規(guī)定用途使用,暫未發(fā)現(xiàn)存在抵質(zhì)押的情況;目前大部分項(xiàng)目尚未竣工,暫無完整資產(chǎn)備案和產(chǎn)權(quán)登記等。

  3.風(fēng)險(xiǎn)控制(滿分8分,得7.5分)

 、亠L(fēng)控機(jī)制及措施:衡陽市財(cái)政局已建立了債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)測機(jī)制,對(duì)識(shí)別到的風(fēng)險(xiǎn)建立了應(yīng)對(duì)的防范措施,建立了債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案和社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案。

 、陲L(fēng)控效果:各項(xiàng)目均未發(fā)生重大債務(wù)違約事件、重大安全事故、重大違法違規(guī)事件、因債務(wù)引起的重大事件等情況,風(fēng)險(xiǎn)控制較好。

 、蹎栴}整改:各項(xiàng)目對(duì)財(cái)政部門、發(fā)改部門、審計(jì)部門等反映的問題基本做到了及時(shí)制定整改方案,并及時(shí)進(jìn)行整改。

  ④信息公開:項(xiàng)目基本根據(jù)國家法律法規(guī)和財(cái)政部、省委省政府的相關(guān)規(guī)定,向社會(huì)公開債券資金使用情況、債券資金存續(xù)情況、債券資金調(diào)整用途情況、以及發(fā)生可能影響其收益與融資平衡能力等重大事項(xiàng)。

 。ㄈ┊a(chǎn)出情況分析

  1.資產(chǎn)形成(滿分5分,得分4.5分)。項(xiàng)目單位按照相關(guān)批復(fù)和項(xiàng)目實(shí)施方案開展了工作,因受新冠肺炎疫情及其他因素的影響,部分項(xiàng)目未能按計(jì)劃形成相應(yīng)數(shù)量的國有資產(chǎn)。

  2.質(zhì)量達(dá)標(biāo)率(滿分5分,得分5分)。項(xiàng)目單位基本按照批復(fù)的建設(shè)規(guī)模和建設(shè)內(nèi)容、既定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)開展工作,已完成項(xiàng)目均需通過竣工驗(yàn)收,質(zhì)量達(dá)標(biāo)后方能投入使用,暫未發(fā)現(xiàn)存在重大質(zhì)量不達(dá)標(biāo)的項(xiàng)目或建設(shè)事項(xiàng)。

  3.完成及時(shí)性(滿分5分,得分4.6分)。通過比較各項(xiàng)目的計(jì)劃進(jìn)度和實(shí)際進(jìn)度,發(fā)現(xiàn)部分項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度未達(dá)原定計(jì)劃。

  4.成本節(jié)約率(滿分5分,得分4.5分)。因項(xiàng)目基本尚在建設(shè)期,暫無法得知項(xiàng)目的實(shí)際建設(shè)成本(或?qū)嶋H運(yùn)營成本)。經(jīng)詢問項(xiàng)目單位得知,項(xiàng)目總成本將控制在項(xiàng)目預(yù)算以內(nèi),故根據(jù)謹(jǐn)慎性原則,參照"項(xiàng)目實(shí)際建設(shè)成本等于項(xiàng)目預(yù)算投資額"的等級(jí)予以評(píng)分。

  (四)效益情況分析

  1.社會(huì)效益(滿分3分,得分3分)。通過實(shí)施棚戶區(qū)、老舊小區(qū)改造,改善了居民生活環(huán)境;通過興建學(xué)校、醫(yī)院,有效緩解了人民群眾的教育、醫(yī)療等問題;通過加大交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資,讓人民群眾的出行更為便捷等,通過一個(gè)個(gè)公益性項(xiàng)目的建成落地,進(jìn)一步滿足了人民群眾對(duì)幸福生活的更高需求。關(guān)注民生,提升人民群眾的幸福指數(shù),效果顯著。

  2.經(jīng)濟(jì)效益(滿分3分,得分2.8分)

  通過興修高速公路、貨運(yùn)鐵路,興建擴(kuò)建南岳機(jī)場等,進(jìn)一步構(gòu)建了便捷、通暢、高效、安全的立體交通網(wǎng)絡(luò),對(duì)發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)、發(fā)展旅游事業(yè)具有良好且深遠(yuǎn)的影響;同時(shí)通過深入開展產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè),推進(jìn)了園區(qū)快速發(fā)展,促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí),促進(jìn)了衡陽市經(jīng)濟(jì)快速、可持續(xù)健康發(fā)展,效果較顯著。

  3.生態(tài)效益(滿分3分,得分2.9分)

  通過進(jìn)行污水治理,補(bǔ)齊了城鎮(zhèn)污水收集和處理設(shè)施的短板,加強(qiáng)了城市黑臭水體治理工作,加快了城市生活污水收集處理系統(tǒng)"提質(zhì)增效"工作步伐。項(xiàng)目的實(shí)施,不僅保護(hù)了城市飲用水源,保障了人民身體健康,更保護(hù)了生態(tài)環(huán)境,效果較顯著。

  4.社會(huì)資本投入(滿分3分,得分1.9分)

  項(xiàng)目的實(shí)施,在帶動(dòng)社會(huì)資本有效投資方面,整體效果欠明顯。

  5.可持續(xù)影響(滿分3分,得分2.9分)

  項(xiàng)目支持了國家重大區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略,可持續(xù)影響的效果較顯著。

  6.服務(wù)對(duì)象滿意度(滿分5分,得分4.8分)

  為了解社會(huì)公眾對(duì)項(xiàng)目的滿意程度,評(píng)價(jià)小組選取各類項(xiàng)目進(jìn)行了服務(wù)對(duì)象滿意度調(diào)查,分析如下:

 、倥飸魠^(qū)改造:本次評(píng)價(jià)針對(duì)棚戶區(qū)改造的居民發(fā)放調(diào)查問卷57份,收回57份,有效問卷57份。通過分析和整理,居民對(duì)棚戶區(qū)改造工作的滿意度為95%。當(dāng)?shù)鼐用駥?duì)棚戶區(qū)改造工作表示了認(rèn)可,但也指出在住戶安全性、棚改實(shí)施效果和居民補(bǔ)償?shù)确矫嫘柽M(jìn)一步加強(qiáng)。

 、诤怅柺袃和t(yī)院(市婦幼保健院)異地新建項(xiàng)目:本次評(píng)價(jià)針對(duì)市婦幼患者發(fā)放調(diào)查問卷139份,收回139份,有效問卷139份。通過分析和整理,患者對(duì)衡陽市兒童醫(yī)院(市婦幼保健院)異地新建項(xiàng)目滿意度為96.83%,對(duì)項(xiàng)目表示了認(rèn)可,但也指出在醫(yī)療設(shè)施水平、對(duì)周邊環(huán)境的影響、整體醫(yī)療服務(wù)水平和解決就醫(yī)交通便捷度等方面存在不太滿意的地方。此外,還提出了一些需改進(jìn)之處,如解決停車問題、增加醫(yī)院綠化等。

 、酆怅柺兄行某菂^(qū)(解放路以南歷史風(fēng)貌區(qū))老舊小區(qū)改造建設(shè)項(xiàng)目:本次評(píng)價(jià)針對(duì)市當(dāng)?shù)鼐用癜l(fā)放調(diào)查問卷33份,收回33份,有效問卷33份。通過分析和整理,當(dāng)?shù)鼐用駥?duì)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目的滿意度為93.30%。當(dāng)?shù)鼐用駥?duì)項(xiàng)目表示了認(rèn)可,同時(shí)也指出在住房安全性、改造實(shí)施效果和改造后居住環(huán)境等方面存在不太滿意的地方。此外,還提出了一些需改進(jìn)之處,如安裝電梯以方便老人小孩出行、完善配套設(shè)施和安全施工等。

  ④瓦松鐵路銅鉛鋅產(chǎn)業(yè)基地專用線:本次評(píng)價(jià)針對(duì)周邊工廠企業(yè)員工發(fā)放調(diào)查問卷75份,收回75份,有效問卷75份。通過分析和整理,當(dāng)?shù)仄髽I(yè)員工對(duì)瓦松鐵路項(xiàng)目的滿意度為98.13%。企業(yè)員工對(duì)此項(xiàng)目表示了認(rèn)可,同時(shí)也指出了瓦松鐵路在給周邊企業(yè)帶來便利方面、鐵路工作人員服務(wù)態(tài)度等方面存在不太滿意的地方。

  上述四類項(xiàng)目的服務(wù)對(duì)象滿意度分別為95%、96.83%、93.30%和98.13%,取其平均值為95.82%,即本次評(píng)價(jià)項(xiàng)目的服務(wù)對(duì)象總體滿意度為95.82%。

  五、評(píng)價(jià)結(jié)論

  衡陽市本級(jí)2018-2020年度政府專項(xiàng)績效評(píng)價(jià)綜合得分92.80分,其中:決策18.00分、過程37.90分、產(chǎn)出18.60分、效益18.30分,綜合績效級(jí)別為"優(yōu)"。

  六、績效評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的主要問題

  (一)部分項(xiàng)目專項(xiàng)債資金使用率偏低

  通過分析政府專項(xiàng)債券資金到位和實(shí)際使用情況,發(fā)現(xiàn)部分項(xiàng)目的資金到位與實(shí)際資金支出存在較大差異,進(jìn)而發(fā)現(xiàn)資金使用率偏低的情況。2019年雁峰區(qū)雷公堂棚戶區(qū)改造項(xiàng)目未動(dòng)工,政府專項(xiàng)債券資金一直閑置;2020年度衡陽市中心城區(qū)(解放路以南歷史風(fēng)貌區(qū))老舊小區(qū)改造建設(shè)項(xiàng)目,因項(xiàng)目規(guī)劃調(diào)整導(dǎo)致項(xiàng)目一直未能開工,項(xiàng)目單位未及時(shí)申請(qǐng)調(diào)整項(xiàng)目,債券資金一直閑置未用。2020年江東水廠提質(zhì)改造和城區(qū)供水管網(wǎng)改擴(kuò)建工程項(xiàng)目政府專項(xiàng)債券資金擬用于對(duì)該廠的水處理設(shè)施、污泥處理設(shè)施等進(jìn)行改造,大量資金躺賬造成資金時(shí)間價(jià)值和專項(xiàng)債券利息損失。經(jīng)了解,該項(xiàng)目正在市發(fā)改、資規(guī)及住建三個(gè)部門同步進(jìn)行概算批復(fù)、規(guī)劃許可和施工許可程序?qū)徟,待相?yīng)審批程序完成后才可進(jìn)行施工單位招投標(biāo),確定施工單位后再按項(xiàng)目進(jìn)度支付工程款。

 。ǘ┴(cái)務(wù)管理有待進(jìn)一步規(guī)范

  1.專項(xiàng)債券項(xiàng)目未能做到"專賬核算",F(xiàn)場評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn),部分項(xiàng)目實(shí)施單位未能按國家相關(guān)規(guī)定將政府專項(xiàng)債券資金進(jìn)行專賬核算。如2018年度土地儲(chǔ)備、瓦松鐵路銅鉛鋅產(chǎn)業(yè)基地專用線、2018年度棚戶區(qū)改造(珠暉區(qū)棚改)、衡山科學(xué)城啟動(dòng)區(qū)一期、衡山科學(xué)城標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)二期、衡山科學(xué)城標(biāo)準(zhǔn)廠房四期、衡陽市衡山科學(xué)城新一代信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)園等項(xiàng)目均未能將專項(xiàng)債券的資金收支等進(jìn)行專賬核算。

  2.專項(xiàng)債券資金使用欠合規(guī)。根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見》(國發(fā)〔2014〕43號(hào))的相關(guān)規(guī)定:"不得挪用債務(wù)資金或改變既定資金用途",但現(xiàn)場評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn),部分項(xiàng)目實(shí)施單位未能嚴(yán)格執(zhí)行該項(xiàng)規(guī)定,未能將專項(xiàng)債資金做到"專款專用"。

  3.會(huì)計(jì)核算欠準(zhǔn)確,F(xiàn)場評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn),部分項(xiàng)目實(shí)施單位未能嚴(yán)格按照具體項(xiàng)目分別歸集項(xiàng)目支出,存在項(xiàng)目成本相互混淆的情況。

 。ㄈ╉(xiàng)目管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)

  1.項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度滯后。衡山科學(xué)城標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)二期項(xiàng)目、衡山科學(xué)城標(biāo)準(zhǔn)廠房四期項(xiàng)目、衡陽市中心城區(qū)(解放路以北歷史風(fēng)貌區(qū))老舊小區(qū)改造項(xiàng)目等項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度明顯滯后。

  2.管理制度有待健全完善,F(xiàn)場評(píng)價(jià)的.項(xiàng)目中,部分項(xiàng)目單位制定的項(xiàng)目管理制度較零散,且部分管理制度有所缺失,除珠暉區(qū)棚改項(xiàng)目外,其余項(xiàng)目單位均未能提供完整成冊(cè)的《項(xiàng)目管理制度匯編》。

 。ㄋ模┛冃Ч芾碛写M(jìn)一步重視

  1.事前績效評(píng)估有所缺失。在項(xiàng)目決策階段,本次抽評(píng)的衡陽市本級(jí)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目都經(jīng)過了可行性研究、集體決策等程序,基本都編制了政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目的實(shí)施方案、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)告和法律意見書,但均未就項(xiàng)目的立項(xiàng)必要性、投入經(jīng)濟(jì)性、績效目標(biāo)合理性、實(shí)施方案可行性和籌資合規(guī)性等方面履行項(xiàng)目的事前績效評(píng)估程序。

  2.績效目標(biāo)編報(bào)質(zhì)量有待提升。本次抽評(píng)的衡陽市本級(jí)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目均編報(bào)了項(xiàng)目績效目標(biāo),但編報(bào)質(zhì)量有較大提升空間。如衡陽市兒童醫(yī)院(市婦幼保健院)異地新建項(xiàng)目均未填寫具體績效指標(biāo);衡陽市中心城區(qū)(解放路以北歷史風(fēng)貌區(qū))老舊小區(qū)改造項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)中少填寫成本指標(biāo);科學(xué)城四個(gè)項(xiàng)目(啟動(dòng)區(qū)一期、標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)二期、標(biāo)準(zhǔn)廠房四期項(xiàng)目和新一代信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目)建設(shè)內(nèi)容各有不同,但其編報(bào)的各類績效指標(biāo)完全一致,不符合各項(xiàng)目的實(shí)際情況。

  3.事中績效跟蹤有待引起重視。由于各項(xiàng)目單位未能及時(shí)開展事中績效運(yùn)行監(jiān)控工作,通過對(duì)比項(xiàng)目計(jì)劃與實(shí)際執(zhí)行情況,找出執(zhí)行差異,并分析原因、及時(shí)糾偏等,從而導(dǎo)致部分項(xiàng)目出現(xiàn)工期滯后、資金混用、管理制度缺失等問題,同時(shí)也不利于提高政府專項(xiàng)債券資金的使用效益。

  七、相關(guān)建議

 。ㄒ唬┓婪秱鶆(wù)風(fēng)險(xiǎn),嚴(yán)格申報(bào)審核

  建議相關(guān)審核部門嚴(yán)格執(zhí)行政府專項(xiàng)債券申報(bào)的準(zhǔn)入條件,對(duì)于具有一定收益的公益性項(xiàng)目,通過發(fā)行專項(xiàng)債券融資;對(duì)于沒有收益或收益與融資規(guī)模不能平衡的公益性項(xiàng)目,則通過發(fā)行一般債券進(jìn)行融資,同時(shí)要求各項(xiàng)目單位不得對(duì)同一項(xiàng)目或同一建設(shè)內(nèi)容重復(fù)申報(bào)政府專項(xiàng)債券。此外,還需重點(diǎn)關(guān)注申報(bào)項(xiàng)目的總投資預(yù)算的合理性與準(zhǔn)確性,強(qiáng)化可行性研究報(bào)告的質(zhì)量管理等。

 。ǘ┘訌(qiáng)財(cái)務(wù)管理,規(guī)范資金使用

  建議各項(xiàng)目單位嚴(yán)格執(zhí)行債券資金管理的相關(guān)規(guī)定,做到"專賬核算"和"?顚S"。專項(xiàng)債資金不得與其他資金混用、不得挪用或改變既定資金用途,不得用于債券資金限定用途以外的支出等,同時(shí)應(yīng)對(duì)專項(xiàng)債券項(xiàng)目進(jìn)行專賬核算、規(guī)范核算,嚴(yán)格按照具體項(xiàng)目分別歸集項(xiàng)目支出,以真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度及項(xiàng)目成本,提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。

 。ㄈ┥罨(xiàng)目管理,提升管理水平

  建議各項(xiàng)目單位進(jìn)一步完善項(xiàng)目管理制度,加強(qiáng)項(xiàng)目監(jiān)控;定期召開項(xiàng)目進(jìn)度匯報(bào)會(huì)議,及時(shí)了解項(xiàng)目實(shí)施中出現(xiàn)的問題,分析原因并盡快解決,以保證項(xiàng)目按時(shí)按質(zhì)完成;按國家規(guī)定嚴(yán)格履行項(xiàng)目招標(biāo)和政府采購的相關(guān)程序;重視項(xiàng)目合同整理與檔案管理等項(xiàng)工作。此外,因項(xiàng)目實(shí)施條件變化等原因?qū)е聦m?xiàng)債券資金無法及時(shí)有效使用時(shí),應(yīng)及時(shí)上報(bào)主管部門,按照《地方政府專項(xiàng)債券用途調(diào)整操作指引》的相關(guān)規(guī)定予以調(diào)整。

 。ㄋ模┲匾暱冃Ч芾,提高資金使用效益

  建議衡陽市相關(guān)部門進(jìn)一步建立健全全過程預(yù)算績效管理鏈條,將績效理念和方法深度融入專項(xiàng)債券項(xiàng)目的預(yù)算編制、申報(bào)審核、執(zhí)行監(jiān)督、評(píng)價(jià)應(yīng)用等全過程,構(gòu)建事前績效評(píng)估、事中績效目標(biāo)管理與運(yùn)行監(jiān)控、事后績效評(píng)價(jià)和結(jié)果應(yīng)用的閉環(huán)系統(tǒng)。此外,建議通過加強(qiáng)績效管理組織領(lǐng)導(dǎo)、加強(qiáng)績效管理監(jiān)督問責(zé)、加強(qiáng)績效管理工作考核等方式進(jìn)一步推進(jìn)和深化績效管理工作。同時(shí),建議各項(xiàng)目單位重視績效管理工作,加強(qiáng)績效理論學(xué)習(xí),深刻理會(huì)績效管理理念,做好績效目標(biāo)申報(bào)、績效運(yùn)行監(jiān)控和績效自評(píng)及結(jié)果應(yīng)用等項(xiàng)工作,以提高政府專項(xiàng)債券資金的使用效益。

債券績效評(píng)價(jià)報(bào)告5

  一、項(xiàng)目情況

 。ㄒ唬╉(xiàng)目概況。

  淮陰區(qū)委、區(qū)政府把聚力打造人民滿意的淮陰教育作為補(bǔ)齊發(fā)展短板中的重大民生實(shí)事,以新建續(xù)建教育項(xiàng)目為抓手,全面提高區(qū)內(nèi)優(yōu)質(zhì)資源供給率和覆蓋面。

  20xx—20xx年淮陰區(qū)在原漁溝中學(xué)校址整體新建漁溝高級(jí)中學(xué)。按10軌30班高中規(guī)模建設(shè),實(shí)際可容納12軌36個(gè)班。總用地面積50592㎡,總建筑面積40338.41㎡,其中地上建筑面積36862、73㎡,包括教學(xué)樓9690.18㎡,綜合樓5904㎡,學(xué)生宿舍9373.03㎡,教師周轉(zhuǎn)公寓2820㎡,食堂3411.97㎡,報(bào)告廳1099.16㎡,科技樓3245.55㎡,傳達(dá)室100、26㎡,陳列室334㎡(保留建筑),半地下車庫1041、26㎡,地下車庫2434.42㎡;配套建設(shè)道路、綠化、給排水、消防、供配電、等附屬實(shí)施。

  項(xiàng)目立項(xiàng)總投資約1.6億元,EPC中標(biāo)合同價(jià)1.4157億元。20xx年11月開工建設(shè),計(jì)劃2022年6月基本完工。財(cái)政資金3457萬元已到位。本專項(xiàng)債6900萬元已到位,并已支付。

 。ǘ┛冃繕(biāo)。

  項(xiàng)目總體目標(biāo):完善教育資源,貫徹落實(shí)省委省政府關(guān)于大力推進(jìn)普通高中高質(zhì)量發(fā)展重要決策部署,優(yōu)化淮陰區(qū)普通高中的資源布局,較好滿足當(dāng)?shù)仄胀ǜ咧袑W(xué)齡人口快速增長和事業(yè)發(fā)展需求。

  項(xiàng)目階段性目標(biāo):20xx年底項(xiàng)目教學(xué)樓、學(xué)生宿舍樓、食堂餐廳完工,2022年上半年綜合樓和科技樓完工。

  二、評(píng)價(jià)情況

  (一)項(xiàng)目特點(diǎn)分析

  該項(xiàng)目的實(shí)施,進(jìn)一步完善我區(qū)教育資源,改善學(xué)校的辦學(xué)條件,提高學(xué)校的辦學(xué)層次。在建設(shè)過程中實(shí)施嚴(yán)格的動(dòng)態(tài)管理,整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)的目標(biāo)做到細(xì)化、量化、清晰、合理。整個(gè)項(xiàng)目現(xiàn)已交付使用,債券資金已使用完畢。故本年績效評(píng)價(jià)重點(diǎn)在“產(chǎn)出”和“效益”指標(biāo)評(píng)價(jià)上,主要從資金的使用、制度的建立、資金使用及時(shí)性、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益等方面評(píng)價(jià)。

  (二)評(píng)價(jià)思路方法

  項(xiàng)目資金管理評(píng)價(jià)主要依據(jù)《地方政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效管理辦法》對(duì)專項(xiàng)債券資金進(jìn)行管理要求設(shè)置細(xì)化指標(biāo),進(jìn)行考核。本次績效評(píng)價(jià)依照“決策—過程—產(chǎn)出—效益”的邏輯路徑,從財(cái)政支出專項(xiàng)資金角度對(duì)項(xiàng)目績效進(jìn)行綜合評(píng)價(jià),綜合分析項(xiàng)目主管單位在項(xiàng)目執(zhí)行過程中的管理模式、項(xiàng)目成果、社會(huì)服務(wù)滿意度。

 。ㄈ┰u(píng)價(jià)工作情況

  專項(xiàng)債券的使用確保項(xiàng)目建設(shè)順利進(jìn)行,項(xiàng)目教學(xué)樓、學(xué)生宿舍樓、食堂餐廳于2022年1月底竣工驗(yàn)收交付使用,綜合樓和科技樓于5月14日竣工,債券資金已使用完畢,嚴(yán)格按照資金使用的相關(guān)管理要求執(zhí)行,嚴(yán)格資金使用范圍,保證項(xiàng)目資金專款專用。

  (四)績效評(píng)價(jià)結(jié)論

  根據(jù)江蘇省預(yù)算項(xiàng)目支出績效指標(biāo)體系,對(duì)淮州中學(xué)分!獫O溝高級(jí)中學(xué)專項(xiàng)債券資金從過程、產(chǎn)出、效益、滿意度四個(gè)維度進(jìn)行自評(píng)價(jià),重點(diǎn)評(píng)價(jià)產(chǎn)出、效益,滿意度,自評(píng)價(jià)得分98分,績效等級(jí)為“優(yōu)”。

  三、項(xiàng)目績效

  普通高中教育是基礎(chǔ)教育的“出口”,又是高等教育的“入口”,是人才培養(yǎng)過程中“承上啟下”、承載“家庭希望”的重要階段。近年來,隨著高中階段招生結(jié)構(gòu)的調(diào)整,我區(qū)普通高中資源供給不足的矛盾比較突出。漁溝鎮(zhèn)作為國家重點(diǎn)中心鎮(zhèn),區(qū)域副中心,特色小城市,區(qū)位優(yōu)勢、辦學(xué)優(yōu)勢明顯。漁溝中學(xué)三百年校史,聲名遠(yuǎn)播,育英才無數(shù)。項(xiàng)目建設(shè)是貫徹落實(shí)省委省政府關(guān)于大力推進(jìn)普通高中高質(zhì)量發(fā)展重要決策部署,優(yōu)化淮陰區(qū)普通高中的資源布局,較好滿足當(dāng)?shù)仄胀ǜ咧袑W(xué)齡人口快速增長和事業(yè)發(fā)展需求?梢允巩(dāng)?shù)貙W(xué)生就近接受高水平教育,成為新世紀(jì)所需的人才,為自己和國家創(chuàng)造價(jià)值。項(xiàng)目投入使用,能夠吸引生源、在教育教學(xué)的同時(shí),也會(huì)帶動(dòng)學(xué)校周邊經(jīng)濟(jì)發(fā)展,使該地域環(huán)境周邊獲得社會(huì)效益。受教育者的言行與品質(zhì)也會(huì)潛移默化地影響生活在其周邊的人群,形成良好的人文環(huán)境,營造穩(wěn)定和諧的社會(huì)環(huán)境。

  四、存在問題

  由于疫情的影響,項(xiàng)目部分工程進(jìn)度滯后。績效理念有待強(qiáng)化,績效目標(biāo)設(shè)置不夠清晰,績效評(píng)價(jià)指標(biāo)不夠細(xì)化。

  五、下一步措施

  一是完善資金管理,提高專項(xiàng)資金使用效率。建立專項(xiàng)資金管理辦法,嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律,加強(qiáng)項(xiàng)目管理,按項(xiàng)目完成進(jìn)度付款。

  二是健全項(xiàng)目監(jiān)管制度。做好項(xiàng)目前期工作,把項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)等前期工作做深做細(xì),從技術(shù)經(jīng)濟(jì)方面綜合評(píng)價(jià)擬建項(xiàng)目建設(shè)方案。投資概算一經(jīng)批準(zhǔn),即作為建設(shè)項(xiàng)目總投資計(jì)劃控制額,不得隨意改變。增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力,積極防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

債券績效評(píng)價(jià)報(bào)告6

  為貫徹落實(shí)中共中央關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的決策部署,加強(qiáng)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金管理,提高專項(xiàng)債券資金使用效益,有效防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),全面規(guī)范政府債務(wù)“借、用、管、還”行為,切實(shí)提高政府債務(wù)項(xiàng)目綜合效益,牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)的底線,根據(jù)《地方政府專項(xiàng)債務(wù)預(yù)算管理辦法》(財(cái)預(yù)〔20xx〕155號(hào))、《地方政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效管理辦法》(財(cái)預(yù)〔20xx〕61號(hào))、《湖南省政府債務(wù)項(xiàng)目績效管理暫行辦法》(湘財(cái)績〔20xx〕12號(hào))和《湖南省財(cái)政廳關(guān)于開展20xx—20xx年度市縣政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效評(píng)價(jià)的通知》的有關(guān)規(guī)定,通道侗族自治縣財(cái)政局(以下簡稱“縣財(cái)政局”)對(duì)通道侗族自治縣(以下簡稱“通道縣”)20xx—20xx年度政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金進(jìn)行了現(xiàn)場評(píng)價(jià),現(xiàn)將評(píng)價(jià)結(jié)果報(bào)告如下:

  一、政府專項(xiàng)債券資金基本情況

 。ㄒ唬┵Y金情況

  20xx—20xx年,懷化市通道縣累計(jì)新增政府專項(xiàng)債券4.33億元,撥至6個(gè)項(xiàng)目單位,共計(jì)4.33億元,分別是通道侗族自治縣自然資源局、通道侗族自治縣工業(yè)發(fā)展建設(shè)投資有限公司、通道侗族自治縣住房和城市建設(shè)局、通道侗族自治縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)投資(集團(tuán))有限公司、通道侗族自治縣民政局、通道侗族自治縣水利局。各項(xiàng)目單位使用4.33億元。

  1、資金安排。20xx—20xx年,上級(jí)財(cái)政撥入我縣專項(xiàng)債券資金4.33億元,其中20xx年新增0.47億元,20xx年新增1、26億元,同比增長0、79億元,20xx年新增2.6億元,同比增長1.34億元。

  2、資金撥付?h財(cái)政局撥付至各項(xiàng)目單位專項(xiàng)債券資金4.33億元,其中20xx年撥付0.47億元,20xx年撥付1、26億元,20xx年撥付2.6億元。

  3、結(jié)構(gòu)分析。縣政府將資金安排至7個(gè)不同項(xiàng)目類型,分別為土地儲(chǔ)備、棚戶區(qū)改造、園區(qū)建設(shè)、兩供兩治、水務(wù)建設(shè)、社會(huì)事業(yè)和交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。具體結(jié)構(gòu)如下:(見附件)

 。ǘ╉(xiàng)目情況

  1、項(xiàng)目單位資金使用情況。根據(jù)現(xiàn)場評(píng)價(jià)情況及匯總項(xiàng)目實(shí)施單位上交基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表的相關(guān)數(shù)據(jù),截至績效評(píng)價(jià)日,6個(gè)項(xiàng)目單位實(shí)際到位專項(xiàng)債券資金4.33億元,累計(jì)已使用4.33億元,其中20xx年發(fā)行債券0.47億元,20xx年發(fā)行的債券項(xiàng)目使用1、26億元,20xx年發(fā)行的債券項(xiàng)目使用2.6億元。項(xiàng)目單位資金收支及結(jié)余情況如下:(見附件)

  二、績效評(píng)價(jià)工作情況

  按照《湖南省財(cái)政廳關(guān)于開展20xx—20xx年度市縣政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績效評(píng)價(jià)的通知》及《關(guān)于做好湖南省財(cái)政廳關(guān)于開展20xx—20xx年政府專項(xiàng)債務(wù)績效評(píng)價(jià)工作方案》等文件要求,通道縣財(cái)政局提請(qǐng)通道縣政府組織相關(guān)項(xiàng)目單位、財(cái)政相關(guān)管理股室和中介機(jī)構(gòu)召開20xx—20xx年市政府專項(xiàng)債務(wù)績效評(píng)價(jià)工作布置會(huì),組織財(cái)政相關(guān)管理股室和中介機(jī)構(gòu)對(duì)各項(xiàng)目單位逐一進(jìn)行財(cái)務(wù)檢查和資料核查,走訪項(xiàng)目現(xiàn)場,并審核各項(xiàng)目單位上報(bào)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表、績效評(píng)分表和自評(píng)報(bào)告。根據(jù)項(xiàng)目單位上報(bào)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表、績效自評(píng)表和提交的績效自評(píng)報(bào)告,分析匯總?cè)珔^(qū)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表和績效自評(píng)表,組織撰寫全區(qū)20xx—20xx年專項(xiàng)債務(wù)績效評(píng)價(jià)報(bào)告。

  三、資金主要績效

  專項(xiàng)債券資金投入,有效地緩解了我縣項(xiàng)目建設(shè)資金壓力,對(duì)穩(wěn)投資,擴(kuò)內(nèi)需,促消費(fèi)、補(bǔ)短板和促進(jìn)我縣區(qū)域內(nèi)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展起到了較大作用。同時(shí),通過統(tǒng)籌抓好發(fā)展和安全兩件大事,有效防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),確保了我縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健運(yùn)行和可持續(xù)性發(fā)展。

 。ㄒ唬╉(xiàng)目主要產(chǎn)出成果

  截至績效評(píng)價(jià)日,各項(xiàng)目均已取得了實(shí)質(zhì)性進(jìn)展,土地儲(chǔ)備類完成327.185畝的土地收儲(chǔ),實(shí)現(xiàn)土地轉(zhuǎn)讓收入2456.00萬元;棚戶區(qū)改造類完成20xx年棚改一期原交警隊(duì)基礎(chǔ)工程及20xx年棚改二期黃柏片區(qū)場地平整等建設(shè);園區(qū)建設(shè)類完成企業(yè)孵化樓3棟(1.3.4#樓),總部經(jīng)濟(jì)樓1棟,2#食堂、宿舍樓1棟;兩供兩治類完成牙屯堡鎮(zhèn)生活垃圾無害化處理場建設(shè);水務(wù)建設(shè)類完成萬佛山鎮(zhèn)集中供水工程和通道縣城自來水管網(wǎng)改造及縣城自來水廠擴(kuò)容提質(zhì)和配套設(shè)施工程;社會(huì)事業(yè)類完成骨灰塔一座,餐飲中心1棟,招待所1棟,悼念館4個(gè),火化車間1個(gè),購置殯葬設(shè)備2批;交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)類完成11個(gè)停車場建設(shè),分別為通道轉(zhuǎn)兵紀(jì)念地停車場、一完小后門停車場、老法院停車場、萬福橋邊停車場、老屠宰場停車場、雙江大道安置區(qū)停車場、商貿(mào)廣場生態(tài)停車場(一)、商貿(mào)廣場生態(tài)停車場、薩歲廣場停車場、萬佛山景區(qū)停車場、芋頭侗寨停車場,完成建設(shè)面積113,374.67㎡;

 。ǘ┍P活土地資源,拉動(dòng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展

  20xx年—20xx年通道縣共發(fā)行土地儲(chǔ)備專項(xiàng)債券0、77億元,截至目前實(shí)現(xiàn)土地出讓收益0、25億元。通過推項(xiàng)目片區(qū)進(jìn)行整體開發(fā),統(tǒng)一管理,充分利用項(xiàng)目片區(qū)有事,優(yōu)化盤活了土地資源,促進(jìn)土地整合和集約化用地,實(shí)現(xiàn)土地資源的使用價(jià)值,拉動(dòng)建筑業(yè)、建材業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展,進(jìn)而增加當(dāng)?shù)鼐用竦木蜆I(yè)機(jī)會(huì)和收入,提升當(dāng)?shù)鼐用竦纳钏胶蜕钯|(zhì)量。

 。ㄈ└纳谱》織l件,帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展

  20xx年—20xx年通道縣共發(fā)行棚戶區(qū)改造專項(xiàng)債券0.80億元,棚戶區(qū)改造項(xiàng)目區(qū)域許多房屋陳舊破敗,電線老化、危樓危房等現(xiàn)象隨處可見,嚴(yán)重影響了該區(qū)域居民的生活。通過棚戶區(qū)改造,招商引資等方式吸引較為優(yōu)質(zhì)的企業(yè)進(jìn)行土地開發(fā),排除電線老化等安全隱患,將小區(qū)舊宅換新房,并完備周邊配套基礎(chǔ)設(shè)施,改善了百姓居住環(huán)境,提升通道縣整體城市形象。同時(shí)通過實(shí)施棚戶區(qū)改造項(xiàng)目,有效整合土地資源,增強(qiáng)了片區(qū)的土地利用價(jià)值,推動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展。

 。ㄋ模┩晟茍@區(qū)功能,助力招商引資

  20xx年—20xx年通道縣共發(fā)行園區(qū)建設(shè)專項(xiàng)債券0.93億元,主要承接精深加工和低污染、低能耗類企業(yè)。吸引外來投資、促進(jìn)工業(yè)發(fā)展的政策措施,并大力加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境綜合治理,不斷規(guī)范部門行為,優(yōu)化政務(wù)服務(wù),同時(shí)大力改善水、電、路、通信等基礎(chǔ)設(shè)施和加快推進(jìn)小城鎮(zhèn)建設(shè),使工業(yè)發(fā)展的軟硬環(huán)境逐步得到改善,極大地促動(dòng)工業(yè)園區(qū)的招商引資進(jìn)程。同時(shí)完善的環(huán)保設(shè)施,高標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)廠房為入駐園區(qū)的其他生產(chǎn)企業(yè)提供了巨大便利,很大程度上解決了企業(yè)的資金問題,是企業(yè)能夠有更充足的資金用于技術(shù)改造和設(shè)備更新。增強(qiáng)企業(yè)的市場競爭力的同時(shí)也增大了對(duì)外來企業(yè)的吸引力,加快形成工業(yè)產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)。

 。ㄎ澹┍U纤捶(wěn)定,提升用水質(zhì)量

  萬佛山鎮(zhèn)集中供水工程供水范圍北至萬佛山景區(qū),南至原下鄉(xiāng)鄉(xiāng)政府沿線的村落、臨口集鎮(zhèn)和企業(yè),日供水規(guī)模2000m,服務(wù)人口12000人。該區(qū)域供水滿足《生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》。通道縣城自來水管網(wǎng)改造及縣城自來水廠擴(kuò)容提質(zhì)和配套設(shè)施工程有效提高縣城供水能力和供水質(zhì)量,整個(gè)水廠的生產(chǎn)能力達(dá)3.5萬立方米/天。從根本上解決上述地區(qū)用水緊張的矛盾,改善通道縣投資環(huán)境,提高人民群眾生活和健康水平,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

  (六)完備基礎(chǔ)設(shè)施,滿足社會(huì)需求

  為改善通道縣的停車和交通的環(huán)境,緩解旅游旺季停車車位不足的問題,提高通道縣的服務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量,提升通道縣的知名度和美譽(yù)度,從而提升通道縣旅游城市的市場競爭力和影響力;旅游停車場為通道縣體系的一個(gè)重要組成部分,為開發(fā)通道縣旅游業(yè),提升縣城及景區(qū)新面貌;推動(dòng)通道縣紅色旅游區(qū)建設(shè)意識(shí),大力發(fā)展通道縣經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益的主體力量。

  四、評(píng)價(jià)結(jié)論及其指標(biāo)簡要分析

  本次績效評(píng)價(jià)著重于從政府專項(xiàng)債券資金借、用、管、還、產(chǎn)出績效、償債能力等重要指標(biāo)入手,對(duì)項(xiàng)目決策、項(xiàng)目過程、項(xiàng)目產(chǎn)出及效益、存在問題等方面進(jìn)行綜合分析,設(shè)置完善了績效評(píng)價(jià)指標(biāo),對(duì)每個(gè)指標(biāo)進(jìn)行合理賦分,并根據(jù)評(píng)價(jià)情況進(jìn)行了量化打分。指標(biāo)總分為100分,總得分為93分:

  其中決策10分,得分9分,扣分原因?yàn)榭冃繕?biāo)設(shè)定存在不完整、不清晰的現(xiàn)象,扣1分;

  過程20分,得分19分,扣分原因?yàn)橘Y金到位率100%,不扣分,預(yù)算執(zhí)行率100%,不扣分,未專賬核算,扣1分;

  產(chǎn)出40分,得分37分,扣分原因?yàn)榇嬖诓糠猪?xiàng)目未達(dá)到預(yù)期實(shí)施數(shù)量,扣3分;

  效益30分,得分28分,扣分原因存在部分項(xiàng)目未帶動(dòng)社會(huì)資本投入,扣2分。

  五、績效評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的主要問題

 。ㄒ唬╉(xiàng)目決策方面

  1、績效目標(biāo)明確性有待進(jìn)一步加強(qiáng)

  績效目標(biāo)是績效評(píng)價(jià)單位和被評(píng)價(jià)單位客觀討論、監(jiān)控和評(píng)估績效的標(biāo)準(zhǔn),是實(shí)行有效績效管理的基石。清晰的績效目標(biāo)能為項(xiàng)目的開展提供明確的方向,防止評(píng)價(jià)過程中發(fā)生誤解。但各項(xiàng)目單位提交的績效目標(biāo)表存在部分績效目標(biāo)未能全面反映項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容,或未通過清晰、可衡量的指標(biāo)值體現(xiàn)績效指標(biāo)的現(xiàn)象,給績效評(píng)價(jià)工作的開展帶來了阻力。

 。ǘ╉(xiàng)目過程方面

  1、未對(duì)資金專賬核算

  專賬核算能將政府專項(xiàng)債的資金與單位日常核算分離,以單獨(dú)反映政府專項(xiàng)債資金的使用情況,準(zhǔn)確核算資金的收支,保證資金安全運(yùn)行,防止擠占挪用現(xiàn)象發(fā)生。但經(jīng)查看各項(xiàng)目單位財(cái)務(wù)資料,發(fā)現(xiàn)大部分項(xiàng)目單位未對(duì)政府專項(xiàng)債資金實(shí)行專項(xiàng)核算,無法準(zhǔn)確核算評(píng)估專項(xiàng)債券資金的支出成本及收益。

 。ㄈ╉(xiàng)目產(chǎn)出及效益方面

  1、存在部分項(xiàng)目進(jìn)度較慢現(xiàn)象

  經(jīng)查看項(xiàng)目建設(shè)現(xiàn)場,發(fā)現(xiàn)部分項(xiàng)目因?yàn)樯婕巴恋刈兏、空間規(guī)劃以及疫情原因?qū)е率┕みM(jìn)展慢等原因,導(dǎo)致項(xiàng)目難以有效推進(jìn),整體項(xiàng)目開展進(jìn)度較緩慢。

  2、存在項(xiàng)目未帶動(dòng)社會(huì)資本投入現(xiàn)象

  社會(huì)資本的投入一是可以補(bǔ)充項(xiàng)目建設(shè)資本金,二是能夠更多的帶動(dòng)社會(huì)化的運(yùn)作方式,有效降低項(xiàng)目建設(shè)的成本,三是社會(huì)資本具有透明性,有利于項(xiàng)目陽光化發(fā)展。但經(jīng)現(xiàn)場查看和溝通了解,整體項(xiàng)目暫未帶動(dòng)社會(huì)資本投入。

  六、有關(guān)建議措施

 。ㄒ唬╉(xiàng)目決策方面

  1、加強(qiáng)績效管理意識(shí)

  強(qiáng)化績效目標(biāo)管理,按照“誰申請(qǐng)資金,誰設(shè)定目標(biāo)”的原則,預(yù)算部門及其所屬單位對(duì)績效目標(biāo)的填報(bào)負(fù)責(zé),并將績效責(zé)任明確到人。按照“誰分配資金,誰審核目標(biāo)”的原則,建立預(yù)算部門和財(cái)政部門“雙審核”機(jī)制,確保政府債項(xiàng)目績效目標(biāo)填報(bào)的完整性、準(zhǔn)確性與可考核性。同時(shí)在項(xiàng)目實(shí)施過程中要及時(shí)跟進(jìn)項(xiàng)目進(jìn)度,做好項(xiàng)目績效監(jiān)控,對(duì)于不能按目標(biāo)完成的項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容,要及時(shí)分析查找原因,并尋找解決對(duì)策,保證項(xiàng)目按時(shí)達(dá)成既定目標(biāo)。

 。ǘ╉(xiàng)目過程方面

  1、設(shè)立專賬核算

  為保證資金安全運(yùn)行,防止擠占、挪用現(xiàn)象的發(fā)生,建議參照《湖南省政府專項(xiàng)債券管理暫行辦法》第五章第三十五條規(guī)定,對(duì)政府專項(xiàng)債券資金設(shè)立專賬核算,以單獨(dú)反映資金的使用情況,準(zhǔn)確反映項(xiàng)目全周期收支及經(jīng)營收益實(shí)現(xiàn)情況。

 。ㄈ╉(xiàng)目產(chǎn)出及效益方面

  1、加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度

  針對(duì)存在征拆困難的現(xiàn)象,一是健全組織機(jī)構(gòu),深入宣傳政策。要積極整合資源,征地拆遷工作是政策性、敏感性、群眾性很強(qiáng)的系統(tǒng)工作,特別是大宗征地拆遷項(xiàng)目尤為突出。僅靠個(gè)別職能部門或鄉(xiāng)鎮(zhèn)的力量和資源是很難做到既快速又和諧的完成。要成立征地拆遷為民工作隊(duì),在縣委、縣政府的統(tǒng)一指揮下,調(diào)配、整合各涉及部門資源,明確分工目標(biāo)職責(zé),強(qiáng)化督查督辦和紀(jì)律保證,促使參與單位對(duì)工作、對(duì)矛盾不拖、不推,形成強(qiáng)大合力,共同推動(dòng)征地拆遷工作順利開展。同時(shí)也要深入宣傳政策,在宣傳發(fā)動(dòng)、政策解釋,安置補(bǔ)償、信訪穩(wěn)定、統(tǒng)一拆遷等各個(gè)工作環(huán)節(jié)要充分發(fā)揮黨員領(lǐng)導(dǎo)干部的表率作用,堅(jiān)持主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)直接面對(duì)群眾、直接接觸矛盾,零距離發(fā)現(xiàn)問題、研究問題、解決問題,這樣才能爭取最多數(shù)群眾的理解、支持與配合,促進(jìn)征地拆遷和諧穩(wěn)定。二是征地工作人員要密切關(guān)注被征地拆遷農(nóng)民提出的熱點(diǎn)問題,切實(shí)幫助群眾解決后顧之憂,既要及時(shí)解決好被征地農(nóng)民的臨過渡住房、子女上學(xué)等眼前困難,又要妥善解決被征地農(nóng)民的就業(yè)出路和社會(huì)保障等長遠(yuǎn)利益問題。只有解決好拆遷問題,才能有效的加快項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度,提高專項(xiàng)債券資金的使用效率,發(fā)揮出項(xiàng)目應(yīng)有的效益。

  2、鼓勵(lì)社會(huì)資本投入

  社會(huì)資本是推動(dòng)棚戶區(qū)改造的重要力量,可以帶動(dòng)人力、財(cái)力、物力以及先進(jìn)技術(shù)、理念、管理等進(jìn)入城市棚戶區(qū)改造中,對(duì)于加快城市棚戶區(qū)改造,改善居民生活環(huán)境具有重要意義,要?jiǎng)?chuàng)新投融資機(jī)制,鼓勵(lì)社會(huì)資本投資。一是優(yōu)化社會(huì)投資服務(wù)機(jī)制方面,推進(jìn)社會(huì)投資項(xiàng)目審批制度改革,清理企業(yè)投資項(xiàng)目核準(zhǔn)前置審批手續(xù),規(guī)范中介服務(wù)行為,推動(dòng)項(xiàng)目核準(zhǔn)與其他相關(guān)行政審批并聯(lián)辦理,構(gòu)建縱橫聯(lián)動(dòng)的投資服務(wù)體系;加強(qiáng)與社會(huì)專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟的業(yè)務(wù)合作,公平擇優(yōu)開展招商工作,并協(xié)調(diào)、組織項(xiàng)目實(shí)施。二是加強(qiáng)規(guī)劃統(tǒng)籌方面,結(jié)合項(xiàng)目建設(shè)要求,細(xì)化規(guī)劃條件,方便社會(huì)資本參與。

債券績效評(píng)價(jià)報(bào)告7

  受貴局委托,我們組成評(píng)價(jià)組于20xx年6月8日至20xx年6月16日對(duì)渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金項(xiàng)目(以下簡稱“該項(xiàng)目”)績效進(jìn)行評(píng)價(jià)(自評(píng)報(bào)告)。我們的考評(píng)工作是依據(jù)財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《地方政府一般債務(wù)預(yù)算管理辦法》的通知(財(cái)預(yù)〔20xx〕154號(hào))和安徽省財(cái)政廳《關(guān)于做好新增債券資金項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)工作的通知》(皖財(cái)債〔20xx〕848號(hào))等相關(guān)文件規(guī)定進(jìn)行的?荚u(píng)過程中,我們結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況,查閱了與項(xiàng)目有關(guān)的工程及財(cái)務(wù)等相關(guān)資料,并查看了工程建設(shè)現(xiàn)場。現(xiàn)考評(píng)工作已完成,考評(píng)情況報(bào)告如下:

  一、項(xiàng)目基本情況

  1、項(xiàng)目立項(xiàng)審批情況。20xx年省財(cái)政廳共轉(zhuǎn)貸渦陽縣新增政府債券資金205226萬元,渦陽縣財(cái)政局依據(jù)安徽省財(cái)政廳《關(guān)于做好新增債券資金項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)工作的通知》(皖財(cái)債〔20xx〕848號(hào))等相關(guān)文件的規(guī)定,分別制定了《關(guān)于下達(dá)20xx年新增債券(第一批)資金的通知》(財(cái)債〔20xx〕18號(hào))、《關(guān)于下達(dá)20xx年新增專項(xiàng)債券(第2批)資金的通知》(財(cái)債〔20xx〕63號(hào))、《關(guān)于下達(dá)20xx年新增專項(xiàng)債券(第3批)資金的通知》(財(cái)債〔20xx〕131號(hào))和《關(guān)于下達(dá)20xx年第4批新增政府專項(xiàng)債券資金的通知》(財(cái)債〔20xx〕308號(hào)),共分配債券資金205226萬元,其中:新增一般債券資金7626萬元,新增專項(xiàng)債券資金197600萬元。該項(xiàng)目資金計(jì)劃經(jīng)渦陽縣人民政府同意,報(bào)請(qǐng)渦陽縣人大常委會(huì)批準(zhǔn)后列入縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算。

  2、投資計(jì)劃下達(dá)情況。渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金,共分配12個(gè)項(xiàng)目,其中:渦陽縣五館二中心提升改造項(xiàng)目33000萬元、亳州市渦陽縣第二中學(xué)新區(qū)項(xiàng)目18000萬元、渦陽縣地表水廠建設(shè)項(xiàng)目36000萬元、渦陽縣龍馬污水處理廠工程5000萬元、渦陽縣城區(qū)供水全覆蓋工程5000萬元、20xx-2020年棚改項(xiàng)目(渦陽縣20xx-2020年棚改天靜宮街道馬棚、桑樓社區(qū)等周邊地塊及渦陽縣20xx-2020年城關(guān)街道東風(fēng)、紫光社區(qū)等周邊地塊)82000萬元、渦陽縣社區(qū)民政康養(yǎng)服務(wù)中心建設(shè)項(xiàng)5000萬元、亳州市渦陽縣中醫(yī)院新院內(nèi)科綜合樓建設(shè)項(xiàng)目4365萬元(含中醫(yī)院新建內(nèi)科綜合樓365萬元)、渦陽縣中醫(yī)院醫(yī)共體應(yīng)急能力提升工程3000萬元、渦陽縣人民醫(yī)院醫(yī)共體應(yīng)急能力提升工程6980萬元(含縣醫(yī)院改擴(kuò)建項(xiàng)目一期380萬元)、S245線新興至渦陽城區(qū)段公路建設(shè)工程3447萬元和渦陽縣擴(kuò)面延伸工程3434萬元。

  3、資金落實(shí)及使用情況。渦陽縣20xx年新增地方債券資金253624萬元,于20xx年9月已全部到位,資金均通過財(cái)政資金管理平臺(tái)下達(dá)項(xiàng)目實(shí)施單位或通過國庫直接撥至項(xiàng)目單位賬戶,資金到位率100%。

  截止20xx年5月31日,使用20xx年渦陽縣新增政府債券資金的12個(gè)項(xiàng)目共使用新增地方債券資金163049萬元。

  4、項(xiàng)目組織管理情況。渦陽縣對(duì)新增地方政府債券資金管理較為規(guī)范,一是納入地方預(yù)算管理;二是注重制度監(jiān)管,對(duì)項(xiàng)目進(jìn)展及資金支付情況實(shí)施月報(bào)制,工程類項(xiàng)目實(shí)施實(shí)行項(xiàng)目法人制、招標(biāo)制、監(jiān)理制、質(zhì)量檢測制、竣工驗(yàn)收制、決算審計(jì)制,補(bǔ)償類項(xiàng)目實(shí)施第三方機(jī)構(gòu)評(píng)估制;三是實(shí)行信息公開,接受社會(huì)監(jiān)督,所有項(xiàng)目資金按規(guī)定實(shí)行信息公開,補(bǔ)償類項(xiàng)目在補(bǔ)償前張榜公示,補(bǔ)償對(duì)象對(duì)補(bǔ)償評(píng)估結(jié)果簽字認(rèn)可。

  5、項(xiàng)目建設(shè)完成情況。截止20xx年5月31日,渦陽縣新增債券資金項(xiàng)目產(chǎn)出情況一般,其中:渦陽縣五館二中心提升改造項(xiàng)目、渦陽縣城區(qū)供水全覆蓋工程和渦陽縣擴(kuò)面延伸工程均已竣工驗(yàn)收;渦陽縣社區(qū)民政康養(yǎng)服務(wù)中心建設(shè)項(xiàng)目和S245線新興至渦陽城區(qū)段公路建設(shè)工程部分子項(xiàng)目完工;剩余項(xiàng)目均按計(jì)劃實(shí)施中。具體產(chǎn)出見下表:

  二、績效評(píng)價(jià)工作實(shí)施情況

  1、績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的確定。根據(jù)《安徽省財(cái)政廳關(guān)于做好新增債券資金項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)工作的通知》(財(cái)債〔20xx〕848號(hào))的要求,渦陽縣財(cái)政局制定了《渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金績效評(píng)價(jià)實(shí)施方案》(財(cái)債〔20xx〕89號(hào))和評(píng)價(jià)體系。遵循客觀、公正、規(guī)范、透明的原則,本次績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系包括項(xiàng)目基本情況、項(xiàng)目進(jìn)展、財(cái)務(wù)管理、資金到位、項(xiàng)目產(chǎn)出和效益共4個(gè)一級(jí)指標(biāo),7個(gè)二級(jí)指標(biāo),19個(gè)三級(jí)指標(biāo)。本次績效評(píng)價(jià)以所有子項(xiàng)目的加權(quán)平均值作為20xx年度渦陽縣新增地方債券資金的定性與定量總體績效評(píng)價(jià)得分。

  2、績效評(píng)價(jià)方法的選擇。本次評(píng)價(jià)以渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金所涉及的12個(gè)項(xiàng)目為評(píng)價(jià)對(duì)象,采用了資料審查、現(xiàn)場查看、綜合評(píng)價(jià)等評(píng)價(jià)方式,使用了比較法、調(diào)查問卷、因素分析法等績效評(píng)價(jià)方法?冃гu(píng)價(jià)工作組先集中審查項(xiàng)目資料,包括項(xiàng)目建議書、資金計(jì)劃文件、工程建設(shè)檔案、賬務(wù)處理資料等。同時(shí),為了了解項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展以及項(xiàng)目使用效果等情況,深入項(xiàng)目區(qū),踏勘12個(gè)項(xiàng)目現(xiàn)場,并對(duì)項(xiàng)目受益人作了有關(guān)項(xiàng)目社會(huì)效益和公眾滿意度的問卷調(diào)查。

  三、項(xiàng)目單位績效自評(píng)情況

  渦陽縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局、渦陽縣交通運(yùn)輸局、渦陽縣重點(diǎn)工程建設(shè)管理服務(wù)中心和渦陽縣民政局、對(duì)已完工項(xiàng)目開展了績效自評(píng),按照《渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系》,對(duì)項(xiàng)目投入、過程、產(chǎn)出、效果等情況進(jìn)行了逐一對(duì)比分析,通過加權(quán)平均數(shù)計(jì)算,自評(píng)得分100分,評(píng)價(jià)等級(jí)為優(yōu)秀。

  四、項(xiàng)目績效考評(píng)情況

  經(jīng)綜合分析考評(píng),按照新增地方債券資金總額進(jìn)行加權(quán)計(jì)算,本次評(píng)價(jià)得分為91.83分,評(píng)價(jià)結(jié)果為優(yōu)秀,情況如下:

 。ㄒ唬┵Y金投入指標(biāo)(滿分20分),得分20分。

  項(xiàng)目的申請(qǐng)、設(shè)立過程符合有關(guān)政策規(guī)定;項(xiàng)目經(jīng)立項(xiàng)批復(fù)后,項(xiàng)目實(shí)施基本上公開招標(biāo)(或按程序?qū)嵭辛苏少彛,符合相關(guān)要求。項(xiàng)目法人制、合同制、監(jiān)理制、質(zhì)量監(jiān)督制、竣工驗(yàn)收制、補(bǔ)償項(xiàng)目第三方評(píng)估制執(zhí)行情況符合要求;債券資金納入地方預(yù)算管理。

  1、項(xiàng)目立項(xiàng)合規(guī)性(滿分3分),得分3分。

  渦陽縣12個(gè)新增地方政府債券項(xiàng)目的申請(qǐng)、設(shè)立過程均嚴(yán)格按照規(guī)定實(shí)施,由財(cái)政部門根據(jù)省分配下達(dá)的資金額度,組織項(xiàng)目的申報(bào)、評(píng)審,形成年度項(xiàng)目安排計(jì)劃,并經(jīng)縣級(jí)人民政府批準(zhǔn)后實(shí)施。

  2、建設(shè)類政府采購(招標(biāo))合法性、補(bǔ)償類項(xiàng)目第三方評(píng)審制執(zhí)行情況(滿分3分),得分3分。

  所有建設(shè)項(xiàng)目均按要求實(shí)行了公開招標(biāo)(或按程序?qū)嵭辛苏少彛,補(bǔ)償類項(xiàng)目實(shí)行了第三方評(píng)估制。

  3、績效目標(biāo)合理性(滿分4分),得分4分。

  渦陽縣財(cái)政局制定的《渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系》,績效目標(biāo)設(shè)置相對(duì)合理,績效評(píng)價(jià)體系較為完整。

  4、資金是否納入地方預(yù)算(滿分2分),得分2分。

  渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金均納入地方財(cái)政預(yù)算管理。

  5、資金到位率(滿分4分),得分4分。

  渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金,自20xx年1月至9月全部下達(dá),資金到位率100%。

  6、資金到位及時(shí)率(滿分4分),得分4分。

  新增地方政府債券資金撥付及時(shí),未發(fā)現(xiàn)拖延撥付的情況。

 。ǘ╉(xiàng)目實(shí)施過程管理指標(biāo)(滿分38分),得分33.48分。

  在所有12個(gè)項(xiàng)目中,4個(gè)項(xiàng)目已按計(jì)劃竣工驗(yàn)收、8個(gè)項(xiàng)目尚未完成,已按項(xiàng)目計(jì)劃完成時(shí)間、進(jìn)展比例或工期延遲情況扣減得分。

  1、項(xiàng)目法人制、合同制、監(jiān)理制、質(zhì)量監(jiān)督、中期檢查、竣工決算制執(zhí)行情況(滿分6分),得分6分。

  已實(shí)施的12個(gè)項(xiàng)目基本上按照法人制、合同制、監(jiān)理制執(zhí)行,在工程質(zhì)量控制上采用專業(yè)監(jiān)理機(jī)構(gòu)進(jìn)行施工監(jiān)理,同時(shí)報(bào)請(qǐng)質(zhì)量監(jiān)督部門進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)。已竣工項(xiàng)目實(shí)行了決算審計(jì)制。

  2、項(xiàng)目進(jìn)展情況(滿分6分),得分3.51分。

  根據(jù)已完成的工程投資與計(jì)劃實(shí)施的實(shí)際工程總投資的比值,經(jīng)綜合測算,該項(xiàng)扣減2.49分。

  3、工期控制情況(滿分3分),得分3分。

  在所有12個(gè)項(xiàng)目中,有4個(gè)項(xiàng)目已竣工驗(yàn)收,剩余項(xiàng)目按計(jì)劃實(shí)施中。

  4、制度建立情況(滿分3分),得分3分。

  渦陽縣人民政府結(jié)合本地區(qū)實(shí)際情況,對(duì)使用新增地方政府債券資金項(xiàng)目,制定了具體的實(shí)施制度,如《渦陽縣人民政府關(guān)于印發(fā)渦陽縣國有土地上房屋征收與補(bǔ)償實(shí)施細(xì)則的通知》(渦政[20xx]20號(hào))文等相關(guān)制度。

  5、資金使用合規(guī)性(滿分7分),得分7分。

  所有項(xiàng)目不存在違反財(cái)債〔20xx〕673號(hào)文件中“嚴(yán)格控制安排能夠通過市場化方式籌資的投資項(xiàng)目,不得用于經(jīng)常性支出,堅(jiān)決杜絕用于樓堂館等中央明令禁止的項(xiàng)目支出”的規(guī)定。

  6、政務(wù)公開情況(滿分3分),得分3分。

  新增債券資金安排的項(xiàng)目通過渦陽縣人大常委會(huì)批準(zhǔn)并納入預(yù)算管理,并在渦陽縣政務(wù)公開網(wǎng)公示。

  7、投資完成(支付)情況(滿分10分),得分7.97分。

  根據(jù)投資完成情況,各項(xiàng)目資金均按照工程實(shí)施進(jìn)度,依照合同約定、扣除質(zhì)量保證金后足額支付。

  (三)產(chǎn)出指標(biāo)(滿分25分),得分21.39分。

  項(xiàng)目基本按照建議書或規(guī)劃建設(shè),因12個(gè)項(xiàng)目中,有4個(gè)項(xiàng)目實(shí)施結(jié)束并驗(yàn)收完畢,剩余項(xiàng)目基本按計(jì)劃實(shí)施。

  1、按《項(xiàng)目建議書》建設(shè)情況(滿分10分),得分10分。

  在已實(shí)施的12個(gè)項(xiàng)目中,基本上按項(xiàng)目建議書或可研報(bào)告的內(nèi)容建設(shè)。

  2、項(xiàng)目完工與驗(yàn)收情況(滿分15分),得分11.39分。

  所有12個(gè)項(xiàng)目中,因大部分項(xiàng)目尚未完工,但考慮大部分工期在2年以上,參照視同項(xiàng)目完工進(jìn)行考評(píng),綜合該項(xiàng)扣減3.61分。

 。ㄋ模┬б嬷笜(biāo)(滿分17分),得分16分。

  渦陽縣20xx年度新增地方政府債券資金已竣工項(xiàng)目的效益目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況、工程管理制度建設(shè)情況、公眾滿意度、相關(guān)社會(huì)環(huán)境改善情況、惠及的受益人群情況等調(diào)查結(jié)果較好,基本實(shí)現(xiàn)了預(yù)期效果。未完成的項(xiàng)目效益按照績效評(píng)價(jià)辦法酌情扣減得分。項(xiàng)目后期管理有待加強(qiáng),個(gè)別項(xiàng)目管理不到位,已酌情扣分。

  1、項(xiàng)目基本目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況(滿分3分),得分2分。

  根據(jù)完工項(xiàng)目建產(chǎn)出情況以及未完工項(xiàng)目建設(shè)情況,項(xiàng)目基本目標(biāo)實(shí)現(xiàn),該項(xiàng)扣減1分。

  2、社會(huì)環(huán)境改善情況(滿分5分),得分5分。

  項(xiàng)目的實(shí)施強(qiáng)化了市政公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、綜合治理了城市水系,完善了縣鄉(xiāng)交通網(wǎng)絡(luò),促進(jìn)了棚戶區(qū)改造、提升教育基礎(chǔ)設(shè)施、社會(huì)及人居環(huán)境得到明顯改善。

  3、受益群體滿意度(滿分4分),得分4分。

  本次評(píng)價(jià)對(duì)受益人群進(jìn)行了現(xiàn)場調(diào)查詢?cè)L,詢?cè)L人數(shù)為10人,滿意程度達(dá)到100%。

  4、工程管理制度建設(shè)情況(滿分5分),得分5分。

  已投入使用的項(xiàng)目已建立了依據(jù)手續(xù)及管護(hù)辦法。

  五、存在問題及建議

  1.部分項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度緩慢、資金撥付較低,部分項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度未能達(dá)到計(jì)劃目標(biāo)。如渦陽縣龍馬污水處理廠工程項(xiàng)目實(shí)施方案中項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃顯示項(xiàng)目完工實(shí)際20xx年3月、竣工驗(yàn)收時(shí)間20xx年5月,截止20xx年5月31日,該項(xiàng)目尚未完工,實(shí)際完成工程量的84%。

  加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度管理。建立進(jìn)度控制的組織系統(tǒng);監(jiān)測計(jì)劃的執(zhí)行情況;實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃的資金保證措施;采取加快項(xiàng)目進(jìn)度的技術(shù)方法;協(xié)調(diào)參與項(xiàng)目的各有關(guān)單位、部門和人員之間的關(guān)系,使之有利于項(xiàng)目進(jìn)展。

  2、項(xiàng)目未及時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)竣工決算編報(bào)

  評(píng)價(jià)小組以詢問各部門財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及抽查項(xiàng)目的方式,確定渦陽縣20xx年使用地方政府債券資金的4個(gè)已完工項(xiàng)目均未進(jìn)行財(cái)務(wù)竣工決算編報(bào)。根據(jù)《關(guān)于印發(fā)<基本建設(shè)項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算管理暫行辦法>的通知》:“第二條基本建設(shè)項(xiàng)目(以下簡稱項(xiàng)目)完工可投入使用或者試運(yùn)行合格后,應(yīng)當(dāng)在3個(gè)月內(nèi)編報(bào)竣工財(cái)務(wù)決算,特殊情況確需延長的,中小型項(xiàng)目不得超過2個(gè)月,大型項(xiàng)目不得超過6個(gè)月!钡囊(guī)定,建議各部門在項(xiàng)目完工后,盡快編報(bào)竣工財(cái)務(wù)決算。

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