核算工作計劃十篇
篇一：會計核算工作總結(jié)及工作計劃
會計核算工作總結(jié)及工作計劃
2007年是廣西分公司發(fā)展較快的一年，也是對今后在廣西地區(qū)發(fā)展打下結(jié)實基礎(chǔ)的重要的一年。在公司總部的領(lǐng)導(dǎo)下，在總經(jīng)理和各級領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，在廣西分公司的全體同事的共同努力下，廣西分公司的門店和業(yè)務(wù)都取得了長足的發(fā)展，財務(wù)工作也隨著公司業(yè)務(wù)的發(fā)展而更加規(guī)范和完善�，F(xiàn)就本人一年來的會計核算工作做個小結(jié)，以便總結(jié)經(jīng)驗，在新的會計年度里把會計工作做得更好，為公司的發(fā)展盡自己的力量。
1、日常會計核算工作。及時完成好廣西現(xiàn)已開業(yè)的9間門店十天表的核算，確認門店的進貨數(shù)據(jù)，核算門店銷售收入，銀行存款與銀聯(lián)卡數(shù)據(jù)的核對，及時確認門店銷售收入的準(zhǔn)確，以保證公司資金的安全。核對門店之間商品的調(diào)撥，核對中藥提價降價，以確認門店實際的商品庫存。核對門店物資進貨數(shù)，以確認門店經(jīng)營費用的支出。核對門店贈品的贈送數(shù)據(jù)。在完成十天表的核算基礎(chǔ)上，及時匯總銷售數(shù)據(jù)，以便月終分析。
2、每旬報數(shù)。每旬匯總門店的銷售數(shù)據(jù)，按時報公司領(lǐng)導(dǎo)以便上級及時掌握公司的經(jīng)營情況，為決策作參考。
3、會員日及大型促銷活動報數(shù)及分析總結(jié)。每周六督促參加活動門店報數(shù)，匯總數(shù)據(jù)報公司領(lǐng)導(dǎo)。做好全年四次大型促銷活動每天報數(shù)，及時了解活動的促銷效果。活動結(jié)束后按規(guī)定時間制成活動分析表和活動總結(jié)表，報公司領(lǐng)導(dǎo)，對活動效果進行評價，為經(jīng)營策略作參考。
4、參加門店盤點，對盤點結(jié)果進行分析，做出盤點處理方案。分別到新興、蝶山、蒼梧、平南、容縣、靈山、欽州等門店參加盤點和監(jiān)督盤點。
5、報稅工作準(zhǔn)備。為每月報稅做好基礎(chǔ)準(zhǔn)備工作。
6、門店發(fā)票管理。新興、蝶山兩間門店發(fā)票的使用統(tǒng)計，到稅局交發(fā)票驗舊買新發(fā)票，為門店服務(wù)。
7、固定資產(chǎn)管理。編制廣西分公司各部門固定資產(chǎn)統(tǒng)計表，宿舍總物資登記統(tǒng)計。
8、完成月度會計憑證的錄入，為報表數(shù)據(jù)做基礎(chǔ)準(zhǔn)備。做好年度銷售統(tǒng)計報表。
9、門店工衣的進貨及領(lǐng)用核算。
10、支援新開門店促銷活動。先后參加了平南店、容縣店開業(yè)活動的支援。深入了解公司經(jīng)營文化，為公司的品牌形象作宣傳。
11、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
2007年很快就要過去了，一年來的工作，是隨著公司的發(fā)展而不斷有新的內(nèi)容，門店數(shù)量從兩間到三間、四間、五間······到2007年9月份是九間。工作在增加，要求有更高的工作效率，更有效的工作方法，這要求在工作中不斷創(chuàng)新和學(xué)習(xí)。工作中如時間緊，做到積極主動，力爭按時優(yōu)質(zhì)地完成工作任務(wù)。一年中，工作完成較好，但在具體工作中也有失誤，在參加門店盤點時有監(jiān)督不力，出現(xiàn)盤點表差錯。在今后的每項工作中都要引以為戒，更加重視細節(jié)，更加重視效率和效益，為公司的發(fā)展做出最大的貢獻！
�。ǘ�2008年工作計劃
2008年工作重點做好以下幾方面。 1、根據(jù)財務(wù)崗位分工，更好地完成日常會計基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的核算。
2、準(zhǔn)確及時完成門店銷售數(shù)據(jù)報數(shù)的匯總。
3、做好門店銷售分析表的編制。
4、做好報稅資料整理。 5、完善公司資產(chǎn)及物資管理，保證公司資產(chǎn)安全。
6、加強盤點工作。
7、更多參加門店支援活動，熟悉公司經(jīng)營文化，為公司發(fā)展出力。
8、加強學(xué)習(xí)，優(yōu)化財務(wù)核算工作，為公司經(jīng)營效益的提升提供合理化建議。
9、深入宣傳公司品牌，吸引更多公司所需的優(yōu)秀人才加盟，共同發(fā)展。 2008年公司的發(fā)展將上一個更高的新臺階，為跟上公司的步伐，要求自己更加認真地工作，更加努力地做好工作，更加優(yōu)質(zhì)地完成工作任務(wù)，為美好的明天而奮斗。
篇二：核算工作計劃
2014年度工作計劃 2014年工作目標(biāo)：立足基礎(chǔ)工作，深化工作細節(jié)；提高人員素質(zhì)，追求工 作質(zhì)量
第一部分財務(wù)工作
一、財務(wù)基礎(chǔ)工作
（一）、擬定核算人員配置及崗位職責(zé)
1、根據(jù)公司發(fā)展需要，擬定財務(wù)部崗位及崗位人員配置，制定崗位職責(zé)、工作標(biāo)準(zhǔn)、考
核制度。
2、按照規(guī)范、精細、科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)，提升核算人員綜合素質(zhì)和強調(diào)工作的主動性，以提升
財務(wù)核算部整體工作水平。
3、以培訓(xùn)帶動基礎(chǔ)工作的落實2014年，有目的、有步驟的對全體財務(wù)人員進行基礎(chǔ)工作的培訓(xùn)，預(yù)計在7月份進行經(jīng)
營管理會計模塊進行系統(tǒng)培訓(xùn)，主要選取會計基礎(chǔ)工作方面的內(nèi)容加以學(xué)習(xí)，使會計人員認
識到會計基礎(chǔ)工作的重要性，能夠更好地開展會計工作。
（二）、會計核算管理
1、理順專賣店現(xiàn)金收支、貨款結(jié)算流程 為保證專賣店現(xiàn)金收支的安全性、合理性，避免在支付現(xiàn)金環(huán)節(jié)出現(xiàn)漏洞，規(guī)定經(jīng)辦人
員必須填寫現(xiàn)金、費用支付單據(jù)，寫明支付原由，并必須經(jīng)總經(jīng)理簽字，方可支付，使現(xiàn)金
按標(biāo)準(zhǔn)管理，做到有據(jù)可查，避免收付風(fēng)險。 貨款結(jié)算方面，對商場結(jié)算單據(jù)進行細致審核，對其取的各項費用做到嚴(yán)格審核，不錯
交一筆費用。
2、加強財務(wù)指標(biāo)分析力度① 按時完成月度、季度、年度的財務(wù)分析報表，上報數(shù)字做到零差錯。 ② 2014年重
點針對銷售額、費用額、利潤額三項指標(biāo)著重進行分析。 ③ 對品牌促銷推廣活動的投入、
產(chǎn)出及其實施效果進行分析，重點關(guān)注影響各項指標(biāo)的相關(guān)因素，提出促銷推廣中存在的問
題。
�、� 通過高質(zhì)量的財務(wù)分析為企業(yè)未來經(jīng)營發(fā)展和戰(zhàn)略決策提供重要依據(jù)。
3. 落實會計檔案管理制度 本部門所涉及的會計檔案累積增多，必須制定執(zhí)行檔案管理制度，將檔案分別歸類，按
序存放，嚴(yán)格履行會計檔案的立卷、歸檔、保管、查閱和銷毀等管理制度，并注意防火、防
潮、防盜等；
二、財務(wù)管理工作
（一）、強化財務(wù)監(jiān)管職能
1、加強對存貨的監(jiān)管存貨是企業(yè)正常經(jīng)營的基本保證，尤其是對于我公司來說庫存商品占有較大的份額，存
在品種繁多，銷售狀況參差不齊的狀況，為保證庫存商品的準(zhǔn)確性，財務(wù)核算部每月對各品
牌的庫存盤點結(jié)果進行抽查，對有問題商品，及時發(fā)現(xiàn)，及時督促相關(guān)部門予以整改，并對
產(chǎn)生問題的部門進行考核，通過考核與監(jiān)督，降低問題商品的數(shù)量，努力提高存貨周轉(zhuǎn)率，
減少存貨損失。
2、挖潛創(chuàng)新、開源節(jié)流，加強對銷售、費用的監(jiān)管 ① 在挖潛增效方面，積極地將好的建議、意見上報總經(jīng)理； ② 對經(jīng)營中存在的不合理費用支出及時做出統(tǒng)計，并上報總經(jīng)理，力爭費用支出的合理
性；
�、� 監(jiān)督終端店銷售情況，查找銷售中存在的漏洞，避免收入損失風(fēng)險。
3、加強對人員調(diào)動和工作交接的監(jiān)督 針對各崗位工作的特殊性，相關(guān)人員如果變動，必須履行嚴(yán)格的工作交接手續(xù)，列清移
交事項，交清貨品、錢、物，并由主管領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)交，避免貨品、錢、物損失風(fēng)險。
�。ǘ┘訌姲踩芾恚沤^安全隱患 安全是企業(yè)正常經(jīng)營的前提和重要保障，安全工作應(yīng)常抓不懈，作為資金的監(jiān)理部門，
進一步建立健全安全管理體系，使安全管理完全納入制度化、規(guī)范化的管理之中；
1、保證資金、系統(tǒng)、有價票據(jù)、印鑒、發(fā)票等安全； 第二部分：其他工作
一、完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。
二、配合其他部門完成指定工作。
三、從公司發(fā)展的角度考慮問題，勇于創(chuàng)新。篇二：會計核算工作計劃 會計核算工作計劃 -計劃
[]臨近歲末，結(jié)賬及建賬的大工程又將啟動，。根據(jù)指示及發(fā)展的客觀需要，現(xiàn)擬定如下
思，以便工程順利進行。一、主任指示：要以醫(yī)療這一塊為一個核算，要求能核算出醫(yī)療這
一塊的收支和損益。為此，增設(shè)“費用”科目，并改革原“藥品支出”科目，即醫(yī)療支出、
藥品支出、管理費用三個科目的明細設(shè)置基本一致。先設(shè)“人員支出”、“日常公用支出”、“對
與家庭補助”三個明細，“人員支出”、“對個人與家庭補助”下三級科目不變，“日常公用支
出”下設(shè)辦公費、電費、印刷費、電話費、物業(yè)管理費、交通費、差旅費、購置費、修繕費、
費、業(yè)務(wù)招待費、福利費、其他費用等三級明細。月末將管理費用按人數(shù)比例分攤至醫(yī)療支
出與藥品支出。但給主任的報表中，應(yīng)當(dāng)分開列支（報表須及時設(shè)計）。 二、因10年衛(wèi)生服
務(wù)站實行一體化管理，其醫(yī)療先匯入本中心，中心扣除一定比例管理費后再匯入服務(wù)站賬戶。
為此，應(yīng)在“其他應(yīng)付款”下設(shè)“服務(wù)站往來款”明細，該明細科目下再按服務(wù)站名稱設(shè)置
三級科目。操作如下： （1）收到匯入款，借記“存款----服務(wù)站匯入專戶”科目，貸記“其
他應(yīng)付款----服務(wù)站往來款”科目； （2）扣除的管理費應(yīng)轉(zhuǎn)入基本賬戶，借記“其他應(yīng)付
款----服務(wù)站往來款”科目，貸記“專用基金----服務(wù)站管理費”科目，同時借記“銀行存
款----基本戶”，貸記“銀行存款----服務(wù)站匯入專戶”； （3）款項匯回服務(wù)站時，借記“其
他應(yīng)付款----服務(wù)站往來款”，貸記“銀行存款----服務(wù)站匯入專戶”； （4）使用管理費時，
借記“專用基金----服務(wù)站管理費”，貸記“銀行存款----基本戶”，《》()。 三、根據(jù)制度
規(guī)定，時醫(yī)院應(yīng)將當(dāng)分配結(jié)余轉(zhuǎn)入“事業(yè)基金----一般基金”科目。但歷年從未進行過此項
操作。因此，結(jié)賬時將所有收支記入“收支結(jié)余”后，須做如下分錄： （1）借：收支結(jié)余 貸：
結(jié)余分配 （2）借：結(jié)余分配 貸：事業(yè)基金----一般基金2011年工作要點的 >>2010
年銀行工作
2010年信用社財務(wù)工作計劃2010年全年財務(wù)工作計劃2010年林業(yè)財務(wù)工作計劃要點學(xué)校財務(wù)工作計劃
2010年財務(wù)部財務(wù)工作計劃醫(yī)院財務(wù)工作計劃
2010年財務(wù)工作計劃
【返回 財務(wù)工作計劃 欄目列表】 〔會計核算工作計劃〕隨文贈言：【受惠的人，必須把那恩惠常藏心底，但是施恩的人則
不可記住它�！魅_】篇三：2011年會計核算工作計劃 2011年會計核算工作計劃臨近歲末，結(jié)賬及建賬的大工程又將啟動。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)指示及業(yè)務(wù)發(fā)展的客觀需要，現(xiàn)擬
定如下工作思路，以便工程順利進行。
一、主任指示：要以醫(yī)療這一塊為一個核算單位，要求能核算出醫(yī)療這一塊的收支和損
益。為此，增設(shè)“管理費用”科目，并改革原“藥品支出”科目，即醫(yī)療支出、藥品支出、
管理費用三個科目的明細設(shè)置基本一致。先設(shè)“人員支出”、“日常公用支出”、“對個人與家
庭補助”三個明細，“人員支出”、“對個人與家庭補助”下三級科目不變，“日常公用支出”
下設(shè)辦公費、水電費、印刷費、電話費、物業(yè)管理費、交通費、差旅費、購置費、修繕費、
會議費、業(yè)務(wù)招待費、福利費、其他費用等三級明細。月末將管理費用按人數(shù)比例分攤至醫(yī)
療支出與藥品支出。但給主任的報表中，應(yīng)當(dāng)分開列支（報表格式須及時設(shè)計）。
二、因10年社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)站實行一體化管理，其醫(yī)療收入先匯入本中心，中心扣除一定
比例管理費后再匯入服務(wù)站賬戶。為此，應(yīng)在“其他應(yīng)付款”下設(shè)“服務(wù)站往來款”明細，
該明細科目下再按服務(wù)站名稱設(shè)置三級科目。操作如下：
�。�1）收到匯入款，借記“銀行存款----服務(wù)站匯入專戶”科目，貸記“其他應(yīng)付款----
服務(wù)站往來款”科目；
（2）扣除的管理費應(yīng)轉(zhuǎn)入基本賬戶，借記“其他應(yīng)付款----服務(wù)站往來款”科目，貸記
“專用基金----服務(wù)站管理費”科目，同時借記“銀行存款----基本戶”，貸記“銀行存款----
服務(wù)站匯入專戶”；
�。�3）款項匯回服務(wù)站時，借記“其他應(yīng)付款----服務(wù)站往來款”，貸記“銀行存款----
服務(wù)站匯入專戶”；
�。�4）使用管理費時，借記“專用基金----服務(wù)站管理費”，貸記“銀行存款----基本戶”。
三、根據(jù)會計制度規(guī)定，年終時醫(yī)院應(yīng)將當(dāng)期末分配結(jié)余轉(zhuǎn)入“事業(yè)基金----一般基金”
科目。但歷年從未進行過此項操作。因此，結(jié)賬時將所有收支記入“收支結(jié)余”后，須做如
下分錄：
�。�1）借：收支結(jié)余
貸：結(jié)余分配
（2）借：結(jié)余分配
貸：事業(yè)基金----一般基金篇四：2011年會計核算工作計劃2011年會計核算工作計劃臨近歲末，結(jié)賬及建賬的大工程又將啟動。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)指示及業(yè)務(wù)發(fā)展的客觀需要，現(xiàn)擬
定如下工作思路，以便工程順利進行。
一、主任指示：要以醫(yī)療這一塊為一個核算單位，要求能核算出醫(yī)療這一塊的收支和損
益。為此，增設(shè)“管理費用”科目，并改革原“藥品支出”科目，即醫(yī)療支出、藥品支出、
管理費用三個科目的明細設(shè)置基本一致。先設(shè)“人員支出”、“日常公用支出”、“對個人與家
庭補助”三個明細，“人員支出”、“對個人與家庭補助”下三級科目不變，“日常公用支出”
下設(shè)辦公費、水電費、印刷費、電話費、物業(yè)管理費、交通費、差旅費、購置費、修繕費、
會議費、業(yè)務(wù)招待費、福利費、其他費用等三級明細。月末將管理費用按人數(shù)比例分攤至醫(yī)
療支出與藥品支出。但給主任的報表中，應(yīng)當(dāng)分開列支（報表格式須及時設(shè)計）。
二、因10年社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)站實行一體化管理，其醫(yī)療收入先匯入本中心，中心扣除一定
比例管理費后再匯入服務(wù)站賬戶。為此，應(yīng)在“其他應(yīng)付款”下設(shè)“服務(wù)站往來款”明細，
該明細科目下再按服務(wù)站名稱設(shè)置三級科目。操作如下：
�。�1）收到匯入款，借記“銀行存款----服務(wù)站匯入專戶”科目，貸記“其他應(yīng)付款----
服務(wù)站往來款”科目；
�。�3）款項匯回服務(wù)站時，借記“其他應(yīng)付款----服務(wù)站往來款”，貸記“銀行存款----
服務(wù)站匯入專戶”；
（4）使用管理費時，借記“專用基金----服務(wù)站管理費”，貸記“銀行存款----基本戶”。
三、根據(jù)會計制度規(guī)定，年終時醫(yī)院應(yīng)將當(dāng)期末分配結(jié)余轉(zhuǎn)入“事業(yè)基金----一般基金”
科目。但歷年從未進行過此項操作。因此，結(jié)賬時將所有收支記入“收支結(jié)余”后，須做如
下分錄：
�。�1）借：收支結(jié)余
貸：結(jié)余分配
�。�2）借：結(jié)余分配
貸：事業(yè)基金----一般基金篇五：核算部工作計劃 核算部工作流程
招投標(biāo)：收到邀請函后，按時購回標(biāo)書（綜合部），根據(jù)招標(biāo)文件要求進行現(xiàn)場勘查（工
程部）并與圖紙清單核對，在招標(biāo)文件規(guī)定時間內(nèi)進行答疑。根據(jù)現(xiàn)場勘查、答疑記錄及招
標(biāo)文件出一套完整標(biāo)書包含：綜合標(biāo)（綜合部）、技術(shù)標(biāo)、商務(wù)標(biāo)，其中應(yīng)注意攔標(biāo)價、綜合
單價、投標(biāo)日期、公司名稱等問題，若有二次報價或者對項目疑難點要進行闡述的需做足充
分準(zhǔn)備。不得廢標(biāo)。
內(nèi)審（固定總價+簽證）：又稱為對內(nèi)核算，根據(jù)施工圖紙、現(xiàn)場測量數(shù)據(jù)及甲方指定的
材料單價信息等計算出人工、材料用量（即成本價），用于控制成本并與項目經(jīng)理進行核對簽
訂內(nèi)部承包協(xié)議；在施工過程中，詳細記錄工程變更，編寫簽證，并拍攝照片；在施工收尾
階段，在之前算出的成本價基礎(chǔ)上，增減簽證項目，即最終工程成本。外審（固定總價+簽證）：在項目竣工后，繪制竣工圖（若實際發(fā)生項目投標(biāo)中沒有的或
實際發(fā)生量比投標(biāo)量少的，按實際發(fā)生項與量計算），根據(jù)投標(biāo)預(yù)算加上簽證產(chǎn)生的費用，制
出分部分項計價表，與審計進行對賬（工程量做到審減不能超過5%，審核后，將審減金額與
報審進行比對，對于金額核減較大的項目應(yīng)做出分析準(zhǔn)備第二次審計資料，由于單價問題導(dǎo)
致總價差異過大應(yīng)找出原始付款發(fā)票進行對比說明，因營業(yè)部硬性要求單價降低，需項目經(jīng)
理配合簽證后再進行審計�？⒐べY料：批復(fù)、投標(biāo)報價匯總表、中標(biāo)通知書、開工許可證、施工合同、施工圖、會
審紀(jì)要、簽證單、竣工驗收證明、材料檢驗合格證、消防驗收證明、決算申請、施工組織設(shè)
計、隱蔽工程照片、工程實驗記錄、工程物資記錄、施工驗收記錄、自評報告、竣工圖。 工程檔案：決算書、決算審定表、批復(fù)、投標(biāo)報價匯總表、中標(biāo)通知書、開工許可證、
施工合同、施工圖、會審紀(jì)要、簽證單、竣工驗收證明、材料檢驗合格證、消防驗收證明、
決算申請、施工組織設(shè)計、隱蔽工程照片、工程實驗記錄、工程物資記錄、施工驗收記錄、
自評報告、竣工圖等工程一整套資料需存檔。
篇三：2014年度財務(wù)工作計劃(核算部)
2014年度工作計劃
2014年工作目標(biāo)：立足基礎(chǔ)工作，深化工作細節(jié)；提高人員素質(zhì)，追求工作質(zhì)量
第一部分財務(wù)工作
一、財務(wù)基礎(chǔ)工作
（一）、擬定核算人員配置及崗位職責(zé)
1、根據(jù)公司發(fā)展需要，擬定財務(wù)部崗位及崗位人員配置，制定崗位職責(zé)、工作標(biāo)準(zhǔn)、考核制度。
2、按照規(guī)范、精細、科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)，提升核算人員綜合素質(zhì)和強調(diào)工作的主動性，以提升財務(wù)核算部整體工作水平。
3、以培訓(xùn)帶動基礎(chǔ)工作的落實
2014年，有目的、有步驟的對全體財務(wù)人員進行基礎(chǔ)工作的`培訓(xùn)，預(yù)計在7月份進行經(jīng)營管理會計模塊進行系統(tǒng)培訓(xùn)，主要選取會計基礎(chǔ)工作方面的內(nèi)容加以學(xué)習(xí)，使會計人員認識到會計基礎(chǔ)工作的重要性，能夠更好地開展會計工作。
（二）、會計核算管理
1、理順專賣店現(xiàn)金收支、貨款結(jié)算流程
為保證專賣店現(xiàn)金收支的安全性、合理性，避免在支付現(xiàn)金環(huán)節(jié)出現(xiàn)漏洞，規(guī)定經(jīng)辦人員必須填寫現(xiàn)金、費用支付單據(jù)，寫明支付原由，并必須經(jīng)總經(jīng)理簽字，方可支付，使現(xiàn)金按標(biāo)準(zhǔn)管理，做到有據(jù)可查，避免收付風(fēng)險。
貨款結(jié)算方面，對商場結(jié)算單據(jù)進行細致審核，對其取的各項費用做到嚴(yán)格審核，不錯交一筆費用。
2、加強財務(wù)指標(biāo)分析力度
① 按時完成月度、季度、年度的財務(wù)分析報表，上報數(shù)字做到零差錯。 ② 2014年重點針對銷售額、費用額、利潤額三項指標(biāo)著重進行分析。 ③ 對品牌促銷推廣活動的投入、產(chǎn)出及其實施效果進行分析，重點關(guān)注影響各項指標(biāo)的相關(guān)因素，提出促銷推廣中存在的問題。
�、� 通過高質(zhì)量的財務(wù)分析為企業(yè)未來經(jīng)營發(fā)展和戰(zhàn)略決策提供重要依據(jù)。
3. 落實會計檔案管理制度
本部門所涉及的會計檔案累積增多，必須制定執(zhí)行檔案管理制度，將檔案分別歸類，按序存放，嚴(yán)格履行會計檔案的立卷、歸檔、保管、查閱和銷毀等管理制度，并注意防火、防潮、防盜等；
二、財務(wù)管理工作
�。ㄒ唬娀攧�(wù)監(jiān)管職能
1、加強對存貨的監(jiān)管
存貨是企業(yè)正常經(jīng)營的基本保證，尤其是對于我公司來說庫存商品占有較大的份額，存在品種繁多，銷售狀況參差不齊的狀況，為保證庫存商品的準(zhǔn)確性，財務(wù)核算部每月對各品牌的庫存盤點結(jié)果進行抽查，對有問題商品，及時發(fā)現(xiàn)，及時督促相關(guān)部門予以整改，并對產(chǎn)生問題的部門進行考核，通過考核與監(jiān)督，降低問題商品的數(shù)量，努力提高存貨周轉(zhuǎn)率，減少存貨損失。
2、挖潛創(chuàng)新、開源節(jié)流，加強對銷售、費用的監(jiān)管
① 在挖潛增效方面，積極地將好的建議、意見上報總經(jīng)理；
② 對經(jīng)營中存在的不合理費用支出及時做出統(tǒng)計，并上報總經(jīng)理，力爭費用支出的合理性；
�、� 監(jiān)督終端店銷售情況，查找銷售中存在的漏洞，避免收入損失風(fēng)險。
3、加強對人員調(diào)動和工作交接的監(jiān)督
針對各崗位工作的特殊性，相關(guān)人員如果變動，必須履行嚴(yán)格的工作交接手續(xù)，列清移交事項，交清貨品、錢、物，并由主管領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)交，避免貨品、錢、物損失風(fēng)險。
（二）加強安全管理，杜絕安全隱患
安全是企業(yè)正常經(jīng)營的前提和重要保障，安全工作應(yīng)常抓不懈，作為資金的監(jiān)理部門，進一步建立健全安全管理體系，使安全管理完全納入制度化、規(guī)范化的管理之中；
1、保證資金、系統(tǒng)、有價票據(jù)、印鑒、發(fā)票等安全；
第二部分：其他工作
一、完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。
二、配合其他部門完成指定工作。
三、從公司發(fā)展的角度考慮問題，勇于創(chuàng)新。
篇四：會計核算工作計劃范文
會計核算工作計劃范文
正如一句格言所講："成功者找方法，失敗者找借口"。每天向著目標(biāo)前進，工作會更有充實感。作為社會大家庭的一員，我們每個人都肩負著神圣而艱巨的使命。下面是會計核算工作計劃。
針對這次會議的主題，我從小處談，對自己進行一次剖析。我是從外地來到上海尋求發(fā)展，之所以來，就是在當(dāng)?shù)赜幸环N強烈的危機感，由于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟的落后，不知自己的前途在哪里。自從來到大華，依靠大華的飛速發(fā)展，我也成了一個新上海人。由于房產(chǎn)行業(yè)的升溫和發(fā)展，公司又做得如此成功，讓我感到一種相對的穩(wěn)定。自己內(nèi)心的那種緊迫感和奮發(fā)向上的精神在一點點的消褪。公司領(lǐng)導(dǎo)的這次會議主題很及時，讓自己又一次認識到自身在工作中、在意識上都存在許多不足。基于這個目的，回想這一階段工作，再和其他財務(wù)經(jīng)理相比，還存在許多的問題，希望在XX年的工作中能夠不斷改進，不斷提高，努力做到適崗。
第一. 財務(wù)工作距財務(wù)管理的要求還有很大的差距。
陽城的財務(wù)工作更多的還是會計工作，僅僅停留在事中記帳、事后算帳，對事務(wù)發(fā)展的預(yù)見性不夠，不能將工作做在前面，往往是碰到問題解決問題，而不能做到防患于未然;另外，作為財務(wù)負責(zé)人對企業(yè)經(jīng)營活動的參與不夠主動，不能深入的掌握其經(jīng)營活動的特性，只能是按照公司或領(lǐng)導(dǎo)的要求報送數(shù)據(jù)、資料，在對企業(yè)經(jīng)營進行分析時往往會將企業(yè)實際丟在一邊，只是按照理論上的指標(biāo)去計算、去解釋。所以這方面的工作距領(lǐng)導(dǎo)的要求還相差太遠。
第二. 會計工作中仍有許多待改進之處。
去年集團公司財務(wù)管理部下發(fā)了《大華集團財務(wù)管理制度》以及組織我們學(xué)習(xí)了財政部《會計工作基礎(chǔ)規(guī)范》，對我們的會計工作提出了具體的要求。但在實際工作中還存在許多不足之處，尤其在一些小問題的執(zhí)行上不夠堅決，在對一些已形成習(xí)慣做法的問題處理上，改變起來還有一定困難。
第三. 管理工作的形式化、表面化。
有很多的日常管理工作作的還不夠細致、深化，往往只拘于形式或停留在表面，沒有起到真正的管理作用，對照制度的要求，還存在問題，針對這種管理中存在的問題如何將管理工作做細作深，應(yīng)是今后工作中的又一重點。
第四. 缺乏溝通，對相關(guān)信息掌握不到位。
財務(wù)工作是對企業(yè)經(jīng)營活動的反映、監(jiān)督，對本部門以外的信息應(yīng)及時了解，目前部門之間的協(xié)作沒有問題，就是對財務(wù)暫時沒用或是不相關(guān)的信息、知識沒有主動與其他部門進行溝通、了解，到用時都不知該找誰;另外和公司領(lǐng)導(dǎo)的溝通還存在問題，對領(lǐng)導(dǎo)的工作思路及對財務(wù)工作的要求還不能完全掌握，以至于使自己的工作有時很被動。
.鑒于工作中存在的幾個問題以及個人的一些想法，計劃在XX年的工作中重點應(yīng)在以下問題幾個方面進行改進、提高：
1. 在做好日常會計核算工作的基礎(chǔ)上，還是要不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，針對自己的薄弱環(huán)節(jié)有的放失;同時向其他公司做的好的財務(wù)主管學(xué)習(xí)好的管理、經(jīng)驗，提高自身的綜合管理能力。積極參與企業(yè)的經(jīng)營活動，加強事前了解，掌握經(jīng)營活動的第一手資料，加強預(yù)測、分析工作，按照集團公司要求，認真做好財務(wù)計劃工作。在日常工作中按照財務(wù)計劃，監(jiān)督企業(yè)對資金進行合理、有效地使用，使企業(yè)效益最大化。在實際經(jīng)營活動中發(fā)生與計劃數(shù)較大差異時，及時與領(lǐng)導(dǎo)溝通，分析查找原因，根據(jù)差異及其產(chǎn)生原因采取行動或糾正偏差，或調(diào)整已有計劃，同時也為日后的計劃安排積累經(jīng)驗。
2. 力求會計核算工作的規(guī)范化、制度化按照財政部《會計工作基礎(chǔ)規(guī)范》和《大華集團財務(wù)管理制度》的要求，做好日常會計核算工作。只有按照《工作規(guī)范》、《財務(wù)制度》做好日常會計核算工作，做好財務(wù)工作分析的基礎(chǔ)工作，才能為領(lǐng)導(dǎo)提供真實有效的、具有參考價值的財務(wù)分析及決策依據(jù)。也爭取在大華集團被評為財務(wù)信用a類企業(yè)之后，陽城公司也能盡早獲得這一榮譽。
3. 做深、做細日常財務(wù)管理工作在接下來的一年，我計劃多花一些時間，多研究研究財務(wù)軟件及銷售軟件中的功能模塊，盡可能使現(xiàn)有的功能得到充分利用，讓陽城的財務(wù)管理工作更上一個臺階，起到真正的控制、管理作用。
4. 不斷吸取新的知識，完善自身的知識結(jié)構(gòu)，提高政策水平對財務(wù)知識以外的與房地產(chǎn)業(yè)、建筑業(yè)有關(guān)的知識掌握不夠，有時也會影響到自己的財務(wù)工作。所以在平時，除了加強自身的學(xué)習(xí)外，要多向其他部門的同事請教，尤其在工作中碰到非財務(wù)專業(yè)的業(yè)務(wù)事項時，不能單以自己的理解，應(yīng)在徹底搞清楚之后，進行處理。
5. 加強內(nèi)、外部的溝通，搜集有關(guān)信息在新的一年中，對內(nèi)需要財務(wù)和各部門之間經(jīng)常進行溝通，形成一種聯(lián)動效應(yīng)，對企業(yè)的各種信息作一個動態(tài)的掌握，對不同時期的各種信息資料不斷更新，掌握每一項目的進展、最新的信息。對外加強與地方財稅部門之間的聯(lián)系，及時掌握有關(guān)政策信息，既依法納稅又合理避稅，為企業(yè)合法經(jīng)營做好參謀。
除了我們自身的努力外，給集團財務(wù)部提兩點建議：
首先，從集團外部請老師，針對我們工作中共同的弱點，舉辦一些專題講座、培訓(xùn)，關(guān)鍵是理論在實踐中如何運用，如何提高財務(wù)管理水平。另外，也經(jīng)常組織一些內(nèi)部的學(xué)習(xí)交流，把先進的管理經(jīng)驗讓我們大家學(xué)習(xí)、分享。
其次，對于公司財務(wù)制度，是否能夠也給項目公司的領(lǐng)導(dǎo)及部門經(jīng)理進行學(xué)習(xí)，讓他們認為必須按制度進行管理，如何按制度進行管理，否則，僅僅財務(wù)上對他們進行要求執(zhí)行起來太難。
最后，在今后的工作中，希望領(lǐng)導(dǎo)能一如既往地大力支持財務(wù)工作，我也會在工作中盡我所能，不遺余力地作好財務(wù)工作。
編輯老師為大家整理了會計核算工作計劃，供大家參考。更多詳情請點擊進入工作計劃。
篇五：會計核算工作計劃
會計核算工作計劃 -計劃
[]臨近歲末，結(jié)賬及建賬的大工程又將啟動，。根據(jù)指示及發(fā)展的客觀需要，現(xiàn)擬定如下思，以便工程順利進行。一、主任指示：要以醫(yī)療這一塊為一個核算，要求能核算出醫(yī)療這一塊的收支和損益。為此，增設(shè)“費用”科目，并改革原“藥品支出”科目，即醫(yī)療支出、藥品支出、管理費用三個科目的明細設(shè)置基本一致。先設(shè)“人員支出”、“日常公用支出”、“對與家庭補助”三個明細，“人員支出”、“對個人與家庭補助”下三級科目不變，“日常公用支出”下設(shè)辦公費、電費、印刷費、電話費、物業(yè)管理費、交通費、差旅費、購置費、修繕費、費、業(yè)務(wù)招待費、福利費、其他費用等三級明細。月末將管理費用按人數(shù)比例分攤至醫(yī)療支出與藥品支出。但給主任的報表中，應(yīng)當(dāng)分開列支（報表須及時設(shè)計）。 二、因10年衛(wèi)生服務(wù)站實行一體化管理，其醫(yī)療先匯入本中心，中心扣除一定比例管理費后再匯入服務(wù)站賬戶。為此，應(yīng)在“其他應(yīng)付款”下設(shè)“服務(wù)站往來款”明細，該明細科目下再按服務(wù)站名稱設(shè)置三級科目。操作如下： （1）收到匯入款，借記“存款----服務(wù)站匯入專戶”科目，貸記“其他應(yīng)付款----服務(wù)站往來款”科目； （2）扣除的管理費應(yīng)轉(zhuǎn)入基本賬戶，借記“其他應(yīng)付款----服務(wù)站往來款”科目，貸記“專用基金----服務(wù)站管理費”科目，同時借記“銀行存款----基本戶”，貸記“銀行存款----服務(wù)站匯入專戶”； （3）款項匯回服務(wù)站時，借記“其他應(yīng)付款----服務(wù)站往來款”，貸記“銀行存款----服務(wù)站匯入專戶”； （4）使用管理費時，借記“專用基金----服務(wù)站管理費”，貸記“銀行存款----基本戶”，《》()。 三、根據(jù)制度規(guī)定，時醫(yī)院應(yīng)將當(dāng)分配結(jié)余轉(zhuǎn)入“事業(yè)基金----一般基金”科目。但歷年從未進行過此項操作。因此，結(jié)賬時將所有收支記入“收支結(jié)余”后，須做如下分錄： （1）借：收支結(jié)余 貸：結(jié)余分配 （2）借：結(jié)余分配 貸：事業(yè)基金----一般基金2011年工作要點的 >>2010年銀行工作
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2010年全年財務(wù)工作計劃
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〔會計核算工作計劃〕隨文贈言：【受惠的人，必須把那恩惠常藏心底，但是施恩的人則不可記住它。——西塞羅】
篇六：建立公司成本核算體系計劃(工作計劃)
建立公司標(biāo)準(zhǔn)成本核算體系計劃
———第一階段：生產(chǎn)成本核算基礎(chǔ)的建立
一、 目的:
1-1、強化原材料、完成品、在制品在業(yè)務(wù)流程過程中單據(jù)、數(shù)量和價格等方面控制。
1-2、建立成本中心，核算各成本中心的“產(chǎn)值能力”、“人均產(chǎn)值”等績效考核等目標(biāo)，供各成本中心參考，以改善提高生產(chǎn)能力。
1-3、核算各個產(chǎn)品的實際成本及標(biāo)準(zhǔn)成本，分析標(biāo)準(zhǔn)成本與實際成本的差異原因，提出改善方案，供企業(yè)決策參考。
1-4、配合“ERP第二次開發(fā)”完善其生產(chǎn)環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)流程流暢性規(guī)范化。
1-5、配合“事務(wù)所”及政府部門對我公司檢查資料的提供。
二、名詞解釋：
2-1、標(biāo)準(zhǔn)成本：是通過精確調(diào)查、分析與技術(shù)測定而制定的，將制造過程中的“必要發(fā)生”的費用計入到產(chǎn)品之中，它是用來評價實際成本、衡量工作效率的和一種預(yù)測成本。
2-2、實際成本：是指在制造過程發(fā)生所有的費用、包括合理的費用，如：工資、物料、電費、機修等費用，也包括不合理的費用，如生產(chǎn)過程的材料浪費、廢品等費用。
2-3、成本中心：通常是指沒有收入、發(fā)生無限費用的中心。是指按一定的成本去完成規(guī)定的具體任務(wù)，對部門實行財務(wù)指標(biāo)的考核。
三、標(biāo)準(zhǔn)成本核算體系（第一階段）推進小組：
總體責(zé)任：參與成本核算、分析，推進和改善生產(chǎn)過程中的制造成本。各部門須統(tǒng)一指定人員負責(zé)。
下列是成本核算體系各部門目前職能：
3-1、財務(wù)部：
�、�、收集和建立標(biāo)準(zhǔn)成本核算體系實施的單據(jù)和表格。
�、�、測試和跟蹤生產(chǎn)制造的業(yè)務(wù)流程（物料領(lǐng)用—生產(chǎn)—完成品入庫）的規(guī)范性和合法性。
�、邸⒑怂愠龈鳟a(chǎn)品的單個成本、核算出各成本中心的產(chǎn)值和人平產(chǎn)值能力。
�、堋⒎治龈鞒杀局行暮透鱾�產(chǎn)品實際能力與標(biāo)準(zhǔn)能力之間的差異，提供參考數(shù)據(jù)和意見，供各個部門改善。
�、�、召集或定時召開有關(guān)成本工作和成本建議性會議。
3-2、原價部：
�、僦贫ê吞峁┰牧蠘�(biāo)準(zhǔn)采購價格。(紙制文件和EXCEL檔)②制定和提供各個完成品的標(biāo)準(zhǔn)工時。(紙制文件和EXCEL檔) 3-3、品保部：
�、偬峁└魍瓿善返腂OM清單。
�、谔峁┌氤善罚▽嵭秃统尚停┖彤a(chǎn)成品（組立1、組立2）《檢驗月統(tǒng)計表》(紙制文件和EXCEL檔)。
3-4、實機檢查：
�、偬峁㏄DP完成品《檢驗月統(tǒng)計表》(紙制文件和EXCEL檔)。
3-4、生管部：
�、偬釄蟆渡a(chǎn)單》，同時提交《生產(chǎn)單月統(tǒng)計表》(紙制文件和EXCEL檔)。
3-5、倉庫：
①、提供《領(lǐng)料單》，《超領(lǐng)單》、《轉(zhuǎn)倉單》及車間其他領(lǐng)料的憑據(jù)（復(fù)印件）
②、提供《產(chǎn)成品入庫單》。
3-6、總務(wù)部：
�、�、負責(zé)對各車間安裝電表（主要是針對組立1、組立2、實裝、和成型）
�、凇⒚吭鲁瓕懜麟姳頂�(shù)，核算出各車間實際用電度數(shù)。
3-7、資材部：
�、佟⑻峤桓鳈C種《標(biāo)準(zhǔn)物料損耗率表》(紙制文件)。
3-8、各成本中心（組立1、組立2、實裝組、成型組）
�、佟⒔y(tǒng)計各機種所耗費人工工時、月末在制品等資料。填制《生產(chǎn)狀況統(tǒng)計表》(紙制文件和EXCEL檔)。
②、各車間的報送給倉庫《退料單》須增加財務(wù)聯(lián)
�、�、提交各機種《內(nèi)部物料轉(zhuǎn)移統(tǒng)計表》。
�、�、實裝組和成型還須提供《半成品入庫單》。
3-8、輔助車間：金型、制造技術(shù)、生產(chǎn)技術(shù)、焊錫技術(shù)
�、佟�(nèi)提供勞務(wù)的工時統(tǒng)計表和明細表。
3-9、EDP部門：
每月末負責(zé)提交下列數(shù)據(jù)的導(dǎo)出。
四、目前成本核算管理：
1、前期數(shù)據(jù)和單據(jù)追溯的管理：
我公司成本核算工作尚末開展，前期工作為空白。遵守有關(guān)法律法規(guī)的要求，需對以下數(shù)據(jù)和單據(jù)追溯：
1-1、BOM清單：品保部需將現(xiàn)公司已有的完成品或準(zhǔn)備加工的已擁有的BOM報送財務(wù)部。時間定于2007-8-10日完成。（所者BOM都須經(jīng)過上級確認）
1-2、物料標(biāo)準(zhǔn)價格：原價部需將現(xiàn)公司已有的物料或準(zhǔn)備購入物料，根據(jù)市場變化規(guī)律，制定一個相對穩(wěn)定的價格。制定次數(shù)為一年一次。《**年物料標(biāo)準(zhǔn)價格表》時間定于2007-8-15日完成。
1-3、完成品標(biāo)準(zhǔn)時間：原價部需將現(xiàn)公司已有的完成品或準(zhǔn)備加工的完成品根據(jù)勞動效率制定相對穩(wěn)定的標(biāo)準(zhǔn)工時。制定次數(shù)為一年一次。《**年完成品標(biāo)準(zhǔn)完工時間表》定于2007-8-15日完成。
2、日常管理：
2-1、單據(jù)的管理：（主要是指《領(lǐng)料單》、《超領(lǐng)單》、《轉(zhuǎn)倉單》、《半成品入庫單》、《產(chǎn)成品入庫單》、《退料單》、《生產(chǎn)單》）
2-1-1、單據(jù)號碼的管理：主要是保持單據(jù)之間的連貫性，應(yīng)統(tǒng)一編號。
單據(jù)是各部門數(shù)據(jù)傳遞記載的書面證明。單據(jù)號碼的編碼管理涉及其他部門在核算和統(tǒng)計數(shù)據(jù)的全面性和分類性。同時，也方便本部門校驗和統(tǒng)計數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性和提高工作效率。
2-1-2、單據(jù)傳遞的管理：各單據(jù)須準(zhǔn)時每月10日、20日、月末分三次交納。
2-2、報表的管理：（報表主要是指。。。，同時還須提供EXCEL電子檔） 2-2-1、填寫要求：須根據(jù)報表要求填制，字符清楚。另還須各個部門的部長確認。（主要是年度財務(wù)檢查的要求）。
2-2-3、傳遞管理：次月初的3號上午報送EXCEL電子檔，3號下午報送紙制表格。
4、業(yè)務(wù)流程管理：
4-1、原材料領(lǐng)用：各車間領(lǐng)用物料，在計劃內(nèi)領(lǐng)用需填制《領(lǐng)料單》，在計劃外領(lǐng)用物料需填制《超領(lǐng)料》，嚴(yán)禁打借條和通過《轉(zhuǎn)倉單》領(lǐng)用原材料。
4-2、輔料的領(lǐng)用：輔料是通過《轉(zhuǎn)倉單》核發(fā)。
4-3、生產(chǎn)過程耗用物料管理：“挪用共同物料”是大多數(shù)制造企業(yè)的通病，我公司挪用物料的情況也較嚴(yán)重，尤其是在“實裝車間”較為嚴(yán)重，此項不利于生產(chǎn)管理的需要，也不符合核算的需求�，F(xiàn)根據(jù)目前的狀況，制定了《車間內(nèi)部物料轉(zhuǎn)移統(tǒng)計表》。
4-4、半成品/完成品入庫：各車間、品保部等部門無權(quán)擅自將已加工好的半成品或產(chǎn)成品擅自交給客戶。一定要遵守經(jīng)檢驗后到倉庫入庫流程。
4-5、制造過程的來料不良退料：各車間無權(quán)將制造過程中的出現(xiàn)的來料不良料擅自讓客戶帶走。一定先辦理退還倉庫的退料單，再由倉庫辦理退給客戶的退料單。
篇七：2013年會計核算工作計劃
臨近歲末，結(jié)賬及建賬的大工程又將啟動。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)指示及業(yè)務(wù)發(fā)展的客觀需要，現(xiàn)擬定如下工作思路，以便工程順利進行。
一、主任指示：要以醫(yī)療這一塊為一個核算單位，要求能核算出醫(yī)療這一塊的收支和損益。為此，增設(shè)“管理費用”科目，并改革原“藥品支出”科目，即醫(yī)療支出、藥品支出、管理費用三個科目的明細設(shè)置基本一致。先設(shè)“人員支出”、“日常公用支出”、“對個人與家庭補助”三個明細，“人員支出”、“對個人與家庭補助”下三級科目不變，“日常公用支出”下設(shè)辦公費、水電費、印刷費、電話費、物業(yè)管理費、交通費、差旅費、購置費、修繕費、會議費、業(yè)務(wù)招待費、福利費、其他費用等三級明細。月末將管理費用按人數(shù)比例分攤至醫(yī)療支出與藥品支出。但給主任的報表中，應(yīng)當(dāng)分開列支（報表格式須及時設(shè)計）。
二、因10年社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)站實行一體化管理，其醫(yī)療收入先匯入本中心，中心扣除一定比例管理費后再匯入服務(wù)站賬戶。為此，應(yīng)在“其他應(yīng)付款”下設(shè)“服務(wù)站往來款”明細，該明細科目下再按服務(wù)站名稱設(shè)置三級科目。操作如下：
�。�1）收到匯入款，借記“銀行存款----服務(wù)站匯入專戶”科目，貸記“其他應(yīng)付款----服務(wù)站往來款”科目；
�。�2）扣除的管理費應(yīng)轉(zhuǎn)入基本賬戶，借記“其他應(yīng)付款----服務(wù)站往來款”科目，貸記“專用基金----服務(wù)站管理費”科目，同時借記“銀行存款----基本戶”，貸記“銀行存款----服務(wù)站匯入專戶”；
�。�3）款項匯回服務(wù)站時，借記“其他應(yīng)付款----服務(wù)站往來款”，貸記“銀行存款----服務(wù)站匯入專戶”；
�。�4）使用管理費時，借記“專用基金----服務(wù)站管理費”，貸記“銀行存款----基本戶”。
三、根據(jù)會計制度規(guī)定，年終時醫(yī)院應(yīng)將當(dāng)期末分配結(jié)余轉(zhuǎn)入“事業(yè)基金----一般基金”科目。但歷年從未進行過此項操作。
篇八：2012年會計核算工作計劃
臨遠歲終，結(jié)賬及建賬的大年夜工程又將啟動。按照指導(dǎo)調(diào)撥及營業(yè)開展的客沒有雅觀需供，現(xiàn)訂定以下工做思路，以便工程順利停止。 1、主任調(diào)撥：要以醫(yī)療那1塊為1個核算單元，要供能核算出醫(yī)療那1塊的支支戰(zhàn)益益。為此，刪設(shè)“辦理用度”科目，并變革本“藥品支出”科目，即醫(yī)療支出、藥品支出、辦理用度3個科目標(biāo)明細設(shè)置根柢1致。先設(shè)“人員支出”、“仄居公用支出”、“對小我私人與家庭補掀”3個明細，“人員支出”、“對小我私人與家庭補掀”下3級科目穩(wěn)定，“仄居公用支出”下設(shè)辦公費、水電費、印刷費、電話費、物業(yè)辦理費、交通費、好盤纏盤川、購購費、繕治費、集會費、營業(yè)悲迎費、禍利費、其他用度等3級明細。月終將辦理用度按人數(shù)比例分攤至醫(yī)療支出與藥品支出。但給主任的報表中，該當(dāng)分開列支（報表格式須實時設(shè)念）。 2、果10年社區(qū)衛(wèi)死效勞站真止1體化辦理，其醫(yī)療支出先匯進本中心，中心扣除1定比例辦理費后再匯進效勞站賬戶。為此，應(yīng)正在“其他對付款”下設(shè)“效勞站來往款”明細，該明細科目下再按效勞站稱吸設(shè)置3級科目。操做以下： （1）支到匯進款，借記“銀止存款----效勞站匯進專戶”科目，貸記“其他對付款----效勞站來往款”科目； （2）扣除的辦理費應(yīng)轉(zhuǎn)進根柢賬戶，借記“其他對付款----效勞站來往款”科目，貸記“公用基金----效勞站辦理費”科目，同時借記“銀止存款----根柢戶”，貸記“銀止存款----效勞站匯進專戶”； （3）款項匯回效勞站時，借記“其他對付款----效勞站來往款”，貸記“銀止存款----效勞站匯進專戶”； （4）利用辦理費時，借記“公用基金----效勞站辦理費”，貸記“銀止存款----根柢戶”。 3、按照會計制度劃定，年末時病院應(yīng)將當(dāng)期終分派節(jié)余轉(zhuǎn)進“奇跡基金---⑴般基金”科目。但歷年從已停止過此項操做。果而，結(jié)賬時將統(tǒng)統(tǒng)支支記進“支支節(jié)余”后，須做以下分錄： （1）借：支支節(jié)余 貸：節(jié)余分派 （2）借：節(jié)余分派 貸：奇跡基金---⑴般基金 2012年會計核算工做計劃的延少瀏覽：寫好工做計劃的辦法 寫好工做計劃多是公文寫做中比較易的事。因為那沒有但單是個筆墨表達上的事，借是個觸及具體工做營業(yè)的構(gòu)造戰(zhàn)安排成績，需供有暫遠目光戰(zhàn)指導(dǎo)氣魄，那類寫做是1小我私人綜開才氣的暗示。但是正在寫做上也有1些章法。 然后，再按照具體內(nèi)容戰(zhàn)文種寫做要供停止寫做。假如是工婦較少、范圍較廣的計劃，便要用“計劃”。因為計劃出須要也沒有能寫得太細，只要能起到明黑標(biāo)的目標(biāo)，飽舞民氣，激起熱情的做用也便好沒有多了。當(dāng)然那其真沒有是講計劃便能夠夠?qū)懙脹]有真正在際；但計劃的切開真踐成績確真只是個大年夜抵的切開。假如是開端的、沒有太成死的計劃，便要用“假念”。因為假念是為計劃做籌備的，也出須要寫得很細，以致沒有用寫得很好，只要能把大年夜抵的“思路”或念法寫出去也便夠了。但那也沒有是講假念便能夠夠?qū)懙贸鰲l理，而只是講它更正視“念”，即要有突破戰(zhàn)坐異。假如計劃內(nèi)容是某1項工做，1般則用“計劃”或“安排”，工做項目比較復(fù)雜者用“計劃”，較簡樸者為“安排”。因為計劃戰(zhàn)安排皆必需寫得很細（或很片里，或很具體），可則工做便出法展開。當(dāng)然，若考慮到要給下級履止中留沒有足天，那計劃可釀成“真止定睹”，那安排也可釀成“安排定睹”。假如計劃內(nèi)容既沒有是單項工做，又沒有是很弘大年夜的，那便該用真正在的“計劃”了。因為狹義的計劃是廣義計劃中最適中的1種。當(dāng)然，若只念把那計劃戴要減以宣布，則可用“要面”去寫。
篇九：核算部工作計劃
核算部工作流程
招投標(biāo)：收到邀請函后，按時購回標(biāo)書（綜合部），根據(jù)招標(biāo)文件要求進行現(xiàn)場勘查（工程部）并與圖紙清單核對，在招標(biāo)文件規(guī)定時間內(nèi)進行答疑。根據(jù)現(xiàn)場勘查、答疑記錄及招標(biāo)文件出一套完整標(biāo)書包含：綜合標(biāo)（綜合部）、技術(shù)標(biāo)、商務(wù)標(biāo)，其中應(yīng)注意攔標(biāo)價、綜合單價、投標(biāo)日期、公司名稱等問題，若有二次報價或者對項目疑難點要進行闡述的需做足充分準(zhǔn)備。不得廢標(biāo)。
內(nèi)審（固定總價+簽證）：又稱為對內(nèi)核算，根據(jù)施工圖紙、現(xiàn)場測量數(shù)據(jù)及甲方指定的材料單價信息等計算出人工、材料用量（即成本價），用于控制成本并與項目經(jīng)理進行核對簽訂內(nèi)部承包協(xié)議；在施工過程中，詳細記錄工程變更，編寫簽證，并拍攝照片；在施工收尾階段，在之前算出的成本價基礎(chǔ)上，增減簽證項目，即最終工程成本。
外審（固定總價+簽證）：在項目竣工后，繪制竣工圖（若實際發(fā)生項目投標(biāo)中沒有的或?qū)嶋H發(fā)生量比投標(biāo)量少的，按實際發(fā)生項與量計算），根據(jù)投標(biāo)預(yù)算加上簽證產(chǎn)生的費用，制出分部分項計價表，與審計進行對賬（工程量做到審減不能超過5%，審核后，將審減金額與報審進行比對，對于金額核減較大的項目應(yīng)做出分析準(zhǔn)備第二次審計資料，由于單價問題導(dǎo)致總價差異過大應(yīng)找出原始付款發(fā)票進行對比說明，因營業(yè)部硬性要求單價降低，需項目經(jīng)理配合簽證后再進行審計。
竣工資料：批復(fù)、投標(biāo)報價匯總表、中標(biāo)通知書、開工許可證、施工合同、施工圖、會審紀(jì)要、簽證單、竣工驗收證明、材料檢驗合格證、消防驗收證明、決算申請、施工組織設(shè)計、隱蔽工程照片、工程實驗記錄、工程物資記錄、施工驗收記錄、自評報告、竣工圖。
工程檔案：決算書、決算審定表、批復(fù)、投標(biāo)報價匯總表、中標(biāo)通知書、開工許可證、施工合同、施工圖、會審紀(jì)要、簽證單、竣工驗收證明、材料檢驗合格證、消防驗收證明、決算申請、施工組織設(shè)計、隱蔽工程照片、工程實驗記錄、工程物資記錄、施工驗收記錄、自評報告、竣工圖等工程一整套資料需存檔。
篇十：2011年會計核算工作計劃
2011年會計核算工作計劃
臨近歲末，結(jié)賬及建賬的大工程又將啟動。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)指示及業(yè)務(wù)發(fā)展的客觀需要，現(xiàn)擬定如下工作思路，以便工程順利進行。
一、主任指示：要以醫(yī)療這一塊為一個核算單位，要求能核算出醫(yī)療這一塊的收支和損益。為此，增設(shè)“管理費用”科目，并改革原“藥品支出”科目，即醫(yī)療支出、藥品支出、管理費用三個科目的明細設(shè)置基本一致。先設(shè)“人員支出”、“日常公用支出”、“對個人與家庭補助”三個明細，“人員支出”、“對個人與家庭補助”下三級科目不變，“日常公用支出”下設(shè)辦公費、水電費、印刷費、電話費、物業(yè)管理費、交通費、差旅費、購置費、修繕費、會議費、業(yè)務(wù)招待費、福利費、其他費用等三級明細。月末將管理費用按人數(shù)比例分攤至醫(yī)療支出與藥品支出。但給主任的報表中，應(yīng)當(dāng)分開列支（報表格式須及時設(shè)計）。
二、因10年社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)站實行一體化管理，其醫(yī)療收入先匯入本中心，中心扣除一定比例管理費后再匯入服務(wù)站賬戶。為此，應(yīng)在“其他應(yīng)付款”下設(shè)“服務(wù)站往來款”明細，該明細科目下再按服務(wù)站名稱設(shè)置三級科目。操作如下：
�。�1）收到匯入款，借記“銀行存款----服務(wù)站匯入專戶”科目，貸記“其他應(yīng)付款----服務(wù)站往來款”科目；
�。�2）扣除的管理費應(yīng)轉(zhuǎn)入基本賬戶，借記“其他應(yīng)付款----服務(wù)站往來款”科目，貸記“專用基金----服務(wù)站管理費”科目，同時借記“銀行存款----基本戶”，貸記“銀行存款----服務(wù)站匯入專戶”；
�。�3）款項匯回服務(wù)站時，借記“其他應(yīng)付款----服務(wù)站往來款”，貸記“銀行存款----服務(wù)站匯入專戶”；
（4）使用管理費時，借記“專用基金----服務(wù)站管理費”，貸記“銀行存款----基本戶”。
三、根據(jù)會計制度規(guī)定，年終時醫(yī)院應(yīng)將當(dāng)期末分配結(jié)余轉(zhuǎn)入“事業(yè)基金----一般基金”科目。但歷年從未進行過此項操作。因此，結(jié)賬時將所有收支記入“收支結(jié)余”后，須做如下分錄：
�。�1）借：收支結(jié)余
貸：結(jié)余分配
�。�2）借：結(jié)余分配
貸：事業(yè)基金----一般基金
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