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公司日常費(fèi)用報銷規(guī)定的細(xì)則（通用11篇）
隨著社會一步步向前發(fā)展，我們每個人都可能會接觸到制度，制度就是在人類社會當(dāng)中人們行為的準(zhǔn)則。那么你真正懂得怎么制定制度嗎？以下是小編精心整理的公司日常費(fèi)用報銷規(guī)定的細(xì)則，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
公司日常費(fèi)用報銷規(guī)定的細(xì)則 1
第一章 總 則
第一條 為了加強(qiáng)公司的財務(wù)管理，合理調(diào)度資金，提高資金使用效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和各項財政政策，結(jié)合本公司的具體情況制定本規(guī)定，公司日常費(fèi)用報銷規(guī)定。
第二章 請款報銷程序
第二條 請款報銷的審批權(quán)限
�。ㄒ唬� 公司購置固定資產(chǎn)、公司領(lǐng)導(dǎo)出國費(fèi)用及日常費(fèi)用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字；
�。ǘ└鞑块T所有報銷單據(jù)必須經(jīng)部門主任簽字后，才能匯總交公司總經(jīng)理審批。
第三條 請款審批手續(xù)
（一） 請款人員因公需要領(lǐng)用現(xiàn)金或支票時，應(yīng)填寫“借款單”經(jīng)部門主任初審簽字；
（二） 請款人員執(zhí)“借款單”到公司總經(jīng)理處審批；
�。ㄈ� 請款人員執(zhí)審批后的“借款單”到財務(wù)部，財務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經(jīng)會計制單、審核，由出納按照批準(zhǔn)金額予以支付；
（四） 請款人員請款后必須及時報銷。借款不得超過7天，差旅費(fèi)借款必須在返回公司上班之日起5天內(nèi)報銷。
第四條 報銷管理程序
�。ㄒ唬┱埧钊藛T在任務(wù)完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借；
�。ǘ﹫箐N時，報銷單上應(yīng)注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票，經(jīng)部門主任審核簽字，總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財務(wù)部報賬；
（三）會計人員對報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性予以復(fù)核；
�。ㄋ模﹫箐N人執(zhí)復(fù)核后憑據(jù)和報銷單到出納處核銷（由雙方當(dāng)面對“借款單”剪角為憑）；
�。ㄎ澹┱埧钯徶霉潭ㄙY產(chǎn)和低值易耗品，還應(yīng)附驗收單，管理制度《公司日常費(fèi)用報銷規(guī)定》。
第三章 差旅費(fèi)報銷程序
第五條 關(guān)于差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定
�。ㄒ唬� 坐車船的規(guī)定：原則上公司領(lǐng)導(dǎo)及具備高級技術(shù)職稱的人員，可以乘坐火車軟席、輪船二等艙及飛機(jī)，其余人員出差火車路途時間10小時以內(nèi)一律乘坐火車硬席、臥鋪及輪船三等艙，超過10小時、并且確實工作需要乘坐飛機(jī)者，必須事先報請公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。特殊情況要由總經(jīng)理批準(zhǔn)；
�。ǘ┏霾钊藛T的住宿規(guī)定：公司領(lǐng)導(dǎo)及具備享受乘坐軟席車的'人員，住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為三星級（含三星級）以下飯店的標(biāo)準(zhǔn)客房，一般人員不應(yīng)超過200元/日；與高一級領(lǐng)導(dǎo)一同出差，可按高一級領(lǐng)導(dǎo)同星級標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；參加會議人員憑會議通知單及相關(guān)票據(jù)實報實銷；
（三） 出差住勤補(bǔ)助：工作人員出差外地的伙食補(bǔ)助，不分途中和住勤一般地區(qū)每人每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為15元，特區(qū)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為20元（按實際天數(shù)計算），參加會議人員憑會議證明報銷；
�。ㄋ模┮归g乘火車補(bǔ)助規(guī)定：出差期間在夜晚（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上）未坐臥鋪的，發(fā)給夜間乘車補(bǔ)助費(fèi)，其標(biāo)準(zhǔn)為：按夜間乘坐慢車硬座或直快列車硬臥票價的60%發(fā)給乘車補(bǔ)助，乘坐特快列車的，按特快硬座票的50%發(fā)給乘車補(bǔ)助；乘臥鋪者，不予補(bǔ)助；
�。ㄎ澹┌滋旌鸵归g的劃分：早六點(diǎn)至晚八點(diǎn)為白天時間，其余時間為夜間時間。白天行車超過6小時者，按一天計算補(bǔ)助；不足6小時滿4小時者，按半天計算補(bǔ)助；不足4小時者，當(dāng)天不計算住勤天數(shù)。白天行車以及夜間行車不超過5小時者，不準(zhǔn)購買臥鋪，連續(xù)乘車的時間超過12小時者除外。 夜間乘坐長途汽車、輪船最低一級艙位（統(tǒng)艙）超過6小時的，每人每夜按伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，另行發(fā)給補(bǔ)助費(fèi)。
公司日常費(fèi)用報銷規(guī)定的細(xì)則 2
一、目的
為了規(guī)范公司費(fèi)用的使用、報銷、控制管理，本著合理使用，有效控制，的原則，規(guī)范公司費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)。特制本制度。
二、報銷項目
日常報銷費(fèi)用主要包括：差旅費(fèi)、通訊費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、交通費(fèi)用、培訓(xùn)費(fèi)等。在一個預(yù)算期內(nèi)，各項費(fèi)用的支出原則上不超出預(yù)算。
三、費(fèi)用報銷基本流程：
略
四、費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)：
1、差旅費(fèi)
2.1手機(jī)話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為月度話費(fèi)上限金額，直接補(bǔ)助到工資中。
2.2享受公司通訊補(bǔ)助的手機(jī)必須保持24小時開機(jī)。
3、辦公費(fèi)用
3.1公司辦公用品的購買統(tǒng)一由行政部負(fù)責(zé)。由各部門填制辦公用品申購單，交至行政部，行政部將辦公用品申領(lǐng)單報請公司總經(jīng)理審批。公司總經(jīng)理審批同意后，向財務(wù)借款統(tǒng)一購買。拿到正式發(fā)票的當(dāng)天，由經(jīng)手人、入庫驗收人、部門經(jīng)理簽字齊全后，報總經(jīng)理審批，合格后，由經(jīng)手人到財務(wù)報帳。
3.2行政部對公司辦公用品建立領(lǐng)用臺賬管理，領(lǐng)導(dǎo)用人要簽字確認(rèn)，每個月末，行政部對辦公用品進(jìn)行盤點(diǎn)，財務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)盤。
4、招待費(fèi)
4.1一般工程費(fèi)用在30000元以下的，業(yè)務(wù)招待費(fèi)用不超過400元；30000元以上的，業(yè)務(wù)招待費(fèi)用不超過800元，特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
4.2公司招待費(fèi)報銷時憑餐飲、副食等發(fā)票報銷，寫明時間、地點(diǎn)、人數(shù)、事由等。
5、交通費(fèi)
5.1公司車輛產(chǎn)生費(fèi)用：公司因工所配車輛，實行專人管理制，責(zé)任人負(fù)責(zé)該車的維護(hù)保養(yǎng)、保險費(fèi)用交辦、油費(fèi)管理等工作，具體費(fèi)用實報實銷。
5.2公司所配車輛加油，統(tǒng)一實行充值卡操作，一車一卡，隨車攜帶。原則上不在采取現(xiàn)金加油。
5.3因公產(chǎn)生的過路費(fèi)、停車費(fèi)，報銷時須注明時間、地點(diǎn)，事件等。
5.4其它崗位人員因公產(chǎn)生的.交通費(fèi)用，注明時間、地點(diǎn)、路線、事由后統(tǒng)一貼票報銷。
6、公司的培訓(xùn)費(fèi)用統(tǒng)一由行政部門根據(jù)公司的發(fā)展需求，制定培訓(xùn)計劃，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后實施，具體費(fèi)用實行實報實銷。
五、報銷票據(jù)要求
1、正面應(yīng)符合下列要求：
�。�1）外來原始票據(jù)指購買物品或支付費(fèi)用等取得的發(fā)票和行政事業(yè)性收費(fèi)收據(jù)等。原始票據(jù)基本要素應(yīng)齊全：原始票據(jù)上印有稅務(wù)局或財政局監(jiān)制章，必須加蓋對方單位財務(wù)專用章、發(fā)票專用章，否則視同白紙發(fā)票一律不予報銷。原始票據(jù)臺頭應(yīng)列明公司全稱。若無法取得發(fā)票，則應(yīng)寫明事由，并由收款單位開具收據(jù)并加蓋收款單位的發(fā)票專用章或財務(wù)專用章。
（2）購買實物的原始票據(jù)正文應(yīng)詳細(xì)列明日期、品名、單價、規(guī)格、數(shù)量、金額（金額大小寫必須相符）并填寫入庫單。凡以籠統(tǒng)名稱及匯總金額列示時，還應(yīng)附有售貨單位出具的明細(xì)單并加蓋開出單位的財務(wù)章（例如：電腦小票）。打車票，停車票等應(yīng)當(dāng)在發(fā)票上注明使用出租車事由以及出發(fā)地和目的地，無法說明原因的不予以報銷。
（3）如果辦事人購貨物時發(fā)現(xiàn)以上任何一個環(huán)節(jié)漏填或涂改、挖補(bǔ)，必須要求對方單位重開，發(fā)現(xiàn)有筆誤的應(yīng)由開出單位重開或者更正，更正處應(yīng)加蓋開出單位的財務(wù)章。如發(fā)票已標(biāo)明手寫范圍或注明手改無效，需對方單位重新開據(jù)。
2、票據(jù)時限：票據(jù)應(yīng)在辦理事務(wù)完成后，一周內(nèi)到財務(wù)部門辦理報銷手續(xù)；不得跨年度報銷（12月20日后取得的票據(jù)可在下年度1月報銷）；特殊情況當(dāng)年不能報銷，需事先填寫情況說明書，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可在下年度報銷。
六、本制度從簽字日開始生效，未盡事宜參照公司其它標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
公司日常費(fèi)用報銷規(guī)定的細(xì)則 3
為了加強(qiáng)公司的財務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。
一、費(fèi)用報銷程序
1、外購材料用品及支付任何款項均需取得對方開具的收款憑據(jù)，在原始單據(jù)上要注明費(fèi)用發(fā)生明細(xì)、日期、金額大小寫要全，原始單據(jù)不得有涂改的痕跡，除伙食費(fèi)（購菜、米、面）以外的原始單據(jù)必須加蓋有銷售方的章，憑合法的原始單據(jù)將票據(jù)粘貼好，用中性筆填寫經(jīng)費(fèi)支出報銷單。費(fèi)用支出類的單據(jù)要有經(jīng)辦人在原始單據(jù)上簽字、產(chǎn)品及消耗品入庫類單據(jù)要有各店庫管（收銀兼）確認(rèn)簽字；報銷費(fèi)用時要將不同店的費(fèi)用分開填具經(jīng)費(fèi)支出單。
2、將付款憑單傳遞給財務(wù)會計，由其核對所報銷的費(fèi)用是否合理，手續(xù)是否完整、支出金額是否正確，并對所審核的單據(jù)簽字確認(rèn)。
3、將財務(wù)審核好的單據(jù)傳總經(jīng)理或經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)的指定人員審批。
4、出納報銷時審核簽字手續(xù)是否齊全，手續(xù)完備后進(jìn)行付款，并在付款單上加蓋“現(xiàn)金付訖”章。
5、特殊事件急需付現(xiàn)，先向總經(jīng)理請示后，出納先行付款手續(xù)，后補(bǔ)審批手續(xù)。
6、各店、員工發(fā)生的費(fèi)用必須在發(fā)生費(fèi)用一周內(nèi)報銷，不得拖延時限。
二、費(fèi)用報銷規(guī)定
1、市內(nèi)交通費(fèi)報銷：要憑正規(guī)發(fā)票（公交車票、車租車票）進(jìn)行報銷手續(xù)，需要在經(jīng)費(fèi)支出單上注明起始地、目的地、辦理事項。員工辦公無特殊情況不許打車，如有需要，向總經(jīng)理請示同意后方可打車辦事并進(jìn)行報銷手續(xù)（在報銷單上注明打車原因）。
2、差旅費(fèi)用報銷：因公出差期間發(fā)生的交通費(fèi)、住宿費(fèi)憑正規(guī)車票、住宿發(fā)票進(jìn)行報銷；餐飲費(fèi)按公司規(guī)定按日定額給予報銷。公司員工出差借款，應(yīng)填寫借款單，并注明出差時間行程，由財務(wù)會計審核、總經(jīng)理或經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)的指定人員批示后方能支取借款。出差員工應(yīng)在出差回來，一周內(nèi)辦理報銷手續(xù)。未在規(guī)定期限內(nèi)辦理報銷手續(xù)的，財務(wù)部門應(yīng)在當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費(fèi)，待報銷時再行支付。
3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報銷：各店業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報銷對象為店長，店長發(fā)生招待事項前應(yīng)向總經(jīng)理請示，經(jīng)同意后方可進(jìn)行限額接待。報銷時憑正規(guī)餐飲業(yè)服務(wù)發(fā)票、若有在外購的酒水，會同酒水發(fā)票或收據(jù)，填制經(jīng)費(fèi)報銷單進(jìn)行報銷。報銷單上必須注明招待對象、事由、參加人員。
4、伙食費(fèi)的報銷：各店伙食費(fèi)按公司在定額（xx元/日/人）范圍內(nèi)給予報銷，員工就餐應(yīng)設(shè)立簽字簿，不得代簽。報銷時要把伙食費(fèi)購買單據(jù)和就餐簽字表一起粘貼到費(fèi)用支出單據(jù)上�；锸迟M(fèi)暫按每周報銷二次（周、周），由財務(wù)到各店進(jìn)行單據(jù)審批報銷手續(xù)。
5、加班用餐費(fèi)的報銷：各店因加班用餐報銷費(fèi)用，需要有加班人員的簽字方可履行報銷手續(xù)。
6、水電費(fèi)的報銷：各門店水電費(fèi)用由店長（或財務(wù)）負(fù)責(zé)向出納借款支付和報銷，做好抄表記錄；報銷時要附上交費(fèi)單；報銷時要將營業(yè)用水電和辦公用水電分開記錄，員工宿舍用水電由員工住宿人員分?jǐn)�，公司不給予報銷。
7、各店辦公及營業(yè)設(shè)施的維修。需要發(fā)生維修費(fèi)用時，由店長向總經(jīng)理提出申請，經(jīng)同意后進(jìn)行維修，維修購買材料及支付人工費(fèi)均需要取得原始憑證，按規(guī)定填寫經(jīng)費(fèi)支出單進(jìn)行報銷手續(xù)。
8、店內(nèi)需要發(fā)生的其他支出及購置，應(yīng)由店長向總經(jīng)理請示后方可支出。（店長是否有xx元以下零星支出的權(quán)限）
三、備用金的.管理
各店由公司總部給予備用金（xx元）。由財務(wù)開具支出單，經(jīng)收銀員簽字收款后由其管理，財務(wù)記入收銀員應(yīng)收款名下。備用金主要用于顧客找零、店內(nèi)小額零星支出（視店長是否有xx元以下零星支出權(quán)限而定），不得移做他用，更不得將備用金借于他人使用，各店長及員工不得向收銀員借公款使用。財務(wù)在盤點(diǎn)收銀員現(xiàn)金時備用金也要一起盤點(diǎn)。收銀員用備用金發(fā)生零星小額支出后，應(yīng)取得完整的報銷憑據(jù)（見第一條單據(jù)注意事項）并在一周內(nèi)填寫費(fèi)用支出單進(jìn)行報銷手續(xù)。（見收銀員管理辦法）
四、電話費(fèi)的管理
公司給各店配備公用電話，并給予費(fèi)用限額（店xx元），超支部分由各店自行承擔(dān)，公司不予報銷。
五、辦公費(fèi)的管理
辦公用品的采購由公司財務(wù)集中采購，各店在月末20日向財務(wù)上報次月辦公用品需求，由財務(wù)實行登記造冊管理，各店在領(lǐng)用時履行簽字手續(xù)。
六、各店領(lǐng)用內(nèi)部單據(jù)的管理
內(nèi)部單據(jù)及用品的購置由公司統(tǒng)一進(jìn)行，各店領(lǐng)用時參照辦公費(fèi)的管理規(guī)定，履行各項簽字調(diào)撥手續(xù)。
七、員工借款的管理
員工因生活困難向公司借款，應(yīng)向總經(jīng)理請示，經(jīng)同意后辦理借款手續(xù)，員工借款金額不應(yīng)超過月平均工資的三分之一，財務(wù)在次月發(fā)放工資時應(yīng)將借款扣回；員工因工作借款應(yīng)向總經(jīng)理請示，經(jīng)同意后辦理借款手續(xù)，并在費(fèi)用發(fā)生后一周內(nèi)辦理報銷手續(xù)，前次借款沒有清理，不能出現(xiàn)再次借款的現(xiàn)象。如遇次月發(fā)放工資，需要將未報銷的借款辦理完報銷手續(xù)后財務(wù)再給予發(fā)放工資。
八、促銷禮品的管理
各店做促銷活動購買禮品，需由店長向總經(jīng)理書面出具活動方案、禮品購買計劃，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后安排購買，禮品分發(fā)到各店需由庫管（收銀兼）簽字確認(rèn)收貨，一并納入系統(tǒng)視同庫存商品管理，禮品的發(fā)放在營業(yè)流水單上注明并視同銷售在系統(tǒng)內(nèi)做銷單處理（如不能納入系統(tǒng)管理，需要把禮品做好簽收表，每月末交財務(wù)核實銷）。相關(guān)業(yè)務(wù)辦理人員根據(jù)店內(nèi)庫管簽收的單據(jù)辦理報銷手續(xù)。
九、公司固定資產(chǎn)、低值易耗品的管理
財務(wù)設(shè)財產(chǎn)（固定資產(chǎn)、低值易耗品）賬，對這些資產(chǎn)按部門管理，于9月進(jìn)行一次清查建賬，由各店長簽字確認(rèn)后，由其對資產(chǎn)的安全性進(jìn)行管理。各店之間資產(chǎn)調(diào)撥，調(diào)撥方要開具出庫單經(jīng)調(diào)入方簽字確認(rèn)，并將確認(rèn)單據(jù)傳遞給財務(wù)進(jìn)行轉(zhuǎn)賬處理，年底財務(wù)核實一次各店財產(chǎn)。各店長遇輪崗換崗，財產(chǎn)賬同樣需要辦理簽字移交手續(xù)。
公司日常費(fèi)用報銷規(guī)定的細(xì)則 4
為進(jìn)一步規(guī)范學(xué)校財務(wù)管理，保障教師完成學(xué)校安排的各項學(xué)習(xí)培訓(xùn)、外差等工作任務(wù)，現(xiàn)對教職工差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)作出如下規(guī)定：
一、 差旅原則
1. 全體教職員工必須服從學(xué)校外差工作安排，學(xué)校安排后方為因公出差。
2. 因公出差享受學(xué)校差旅報銷。
3. 赴省學(xué)習(xí)培訓(xùn)與會報校長審批；赴市或下鄉(xiāng)工作與會由處室主任審批，處室主任向辦公室主任通報。
4. 縣內(nèi)與會均報辦公室登記備查。
5. 出差因工作需要租車，必須報辦公室主任批準(zhǔn)，然后由辦公室主任安排車輛。
二、 差旅報銷標(biāo)準(zhǔn)
1. 所有差旅報銷必須使用合法規(guī)范票據(jù)，否則不予報銷。
2. 縣內(nèi)一切學(xué)習(xí)與會等工作不報銷差旅費(fèi)。
3. 下鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小學(xué)工作只報銷車費(fèi)。
4. 赴市辦事報銷往返車費(fèi)，每天報銷生活補(bǔ)助及公交車費(fèi)共40元，住宿限每晚120元。赴市與會只報往返車費(fèi)，非自備車往返當(dāng)日報20元市內(nèi)公交車費(fèi)。
5. 赴�。ê馐。┺k事報銷往返車費(fèi)，每天報銷生活補(bǔ)助及公交車費(fèi)共60元，住宿限每晚140元。赴省與會只報往返車費(fèi)，非自備車往返當(dāng)日報60元，自備車往返當(dāng)日報40元。
6. 所有外出考察憑上級文件通知，并報校長審批后方可外出（如出境必須依法辦理出境手續(xù)，并經(jīng)縣級主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可外出）。學(xué)校只報銷文件通知的金額，一切自費(fèi)項目不予報銷。
7. 赴省市培訓(xùn)只報銷往返車費(fèi)，赴市培訓(xùn)往返當(dāng)日報20元，赴省往返當(dāng)日報60元。
8. 因職務(wù)評聘、學(xué)歷培訓(xùn)、個人考證等為目的'的各類學(xué)習(xí)培訓(xùn)外出，學(xué)校不報銷任何費(fèi)用。
9. 出差回校后一周內(nèi)報銷，每次填一張差旅單（生活補(bǔ)助填寫領(lǐng)條）。出差前需預(yù)借現(xiàn)金要填好借條，經(jīng)校長簽字后領(lǐng)取。
10. 報銷程序：由出差人填好差旅報銷單，用粘貼單貼好票據(jù)或文件通知，分類注明票據(jù)張數(shù)、金額，由處室負(fù)責(zé)人簽證明，再由校長審批簽字后到總務(wù)處報銷。校長單獨(dú)外差，其差旅單由辦公室主任按規(guī)定整理，由一名副校長簽證明后方可報銷。
本制度自9月起執(zhí)行，本制度如在執(zhí)行過程中與上級新的文件精神相抵觸，以上級文件規(guī)定為準(zhǔn)。
公司日常費(fèi)用報銷規(guī)定的細(xì)則 5
一、目的
為加強(qiáng)對市場人員費(fèi)用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于運(yùn)營一部。
三、出差管理
1.員工因公出差，必須經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報總經(jīng)理批準(zhǔn)（可電話確認(rèn)）。
2.員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成出差匯報和差旅報銷部分。
四、差旅費(fèi)
差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用，具體包括：在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。
1.員工出差使用交通工具為火車、汽車等普及工具。
2.特殊情況如市內(nèi)打的等，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇。
3.違反公司規(guī)定使用交通工具，超出部分由個人支付。
4.市場交通工具應(yīng)使用公交車等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。
5.員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用）。
6.員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi)，如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等，實報實銷。
五、備用金管理
1.根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際城要確定，由部門經(jīng)理審核，交上級簽批。
2.備用金借支后應(yīng)及時沖銷，備用金占用時間應(yīng)不超過3天，如遇特殊情況不能按時沖銷，可書面申請，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可延期，但最長不可超過7天。
3.對于長期占用備用金的，財務(wù)部將從員工的'個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。
六、報銷管理
1.出差人員在結(jié)束出差后及時報銷，各辦事處人員的報銷票據(jù)每月統(tǒng)一寄回公司后交由出納審核報銷。
2.費(fèi)用報銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷，一律退回業(yè)務(wù)人員。
3.單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法：
差旅費(fèi)報銷單，費(fèi)用報銷單要符合公司粘貼的要求。
希望大家在費(fèi)用報銷的過程中，本著有效節(jié)約成本，合理控制費(fèi)用的理念做好公司大家庭的一員。具體內(nèi)容還可參見《公司規(guī)章制度匯編》。
此制度適用于公司運(yùn)營一部，本制度解釋權(quán)歸運(yùn)營一部。
公司日常費(fèi)用報銷規(guī)定的細(xì)則 6
一、引言：
作為一家成功的企業(yè)，公司的財務(wù)健康至關(guān)重要。為此，本文重點(diǎn)介紹了一套符合公司實際需求且科學(xué)的費(fèi)用報銷制度及流程。本篇文章旨在讓讀者全面了解公司對費(fèi)用的處理方式和要求，幫助員工更清晰地認(rèn)識到自己在費(fèi)用報銷方面的責(zé)任和權(quán)益。
二、費(fèi)用定義及分類：
首先，作者解釋了費(fèi)用的定義，指出公司運(yùn)營過程中的各種支出均為費(fèi)用。隨后，根據(jù)不同用途將費(fèi)用分為幾大類，如差旅費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)等。同時，強(qiáng)調(diào)了相關(guān)財務(wù)規(guī)定和注意事項，如發(fā)票管理、報銷標(biāo)準(zhǔn)等。
三、費(fèi)用報銷流程：
接下來，作者詳細(xì)介紹了費(fèi)用報銷的流程，包括申請、審批、支付等環(huán)節(jié)。具體步驟如下：
1. 員工填寫費(fèi)用報銷單，注明費(fèi)用發(fā)生的時間、用途、金額等信息；
2. 部門負(fù)責(zé)人審核報銷單據(jù)是否真實、完整；
3. 財務(wù)部門收到報銷單據(jù)后進(jìn)行審核，確保合規(guī)性；
4. 審批通過后，財務(wù)部門將報銷款項支付給員工；
5. 對于異常情況或重大事項，財務(wù)部門需及時上報給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行決策。
四、各部門協(xié)作與責(zé)任：
強(qiáng)調(diào)了各部門在費(fèi)用報銷過程中的'協(xié)作和責(zé)任。具體包括：
1. 部門負(fù)責(zé)人需對員工報銷單據(jù)的真實性、合規(guī)性進(jìn)行審核；
2. 財務(wù)部門需及時處理報銷申請，確保流程的順暢；
3. 員工應(yīng)遵守公司規(guī)定，如實填寫報銷單據(jù)，不得虛假報銷。
五、監(jiān)督與管理：
公司對費(fèi)用報銷實施嚴(yán)格的監(jiān)督和管理，以防止虛假報銷等問題。具體措施包括：
1. 定期對費(fèi)用報銷進(jìn)行審計，確保合規(guī)性；
2. 對異常報銷進(jìn)行調(diào)查和處理，如有虛假報銷行為將嚴(yán)肅處理；
3. 對員工進(jìn)行相關(guān)財務(wù)規(guī)定的宣傳和教育，提高員工的合規(guī)意識。
六、實用建議和解決方案：
為了提高員工的工作效率和生活質(zhì)量，作者提出了一些實用建議和解決方案：
1. 優(yōu)化報銷流程，提高審批效率；
2. 推廣電子化報銷系統(tǒng)，減少紙質(zhì)單據(jù)的傳遞；
3. 加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高財務(wù)知識水平；
4. 建立完善的獎勵機(jī)制，激勵員工節(jié)約成本、提高效率。
公司日常費(fèi)用報銷規(guī)定的細(xì)則 7
1、根據(jù)省財政廳規(guī)定，車輛維修統(tǒng)一在定點(diǎn)廠家。
2、一般車輛維修（費(fèi)用1000元以下）由駕駛員提出項目范圍，填寫省水利廳公務(wù)用車送修單，報隊長批準(zhǔn)后送修；車輛中修（費(fèi)用5000元以下）報后勤中心分管主任批準(zhǔn)后送修；車輛大修（費(fèi)用5000元以上）報后勤中心主任批準(zhǔn)后送修。
3、車輛維修本著節(jié)儉的原則，以修復(fù)為主，對確實不能修復(fù)或修復(fù)不經(jīng)濟(jì)的，經(jīng)車隊長同意，方可更換。廠家在拆解零部件時，駕駛員必須在場，換下的零部件由駕駛員交倉庫保存一年。
4、車隊根據(jù)車輛具體情況，做好臺帳；督促駕駛員定期做好車輛的.日常保養(yǎng)和定期保養(yǎng)，以確保車況良好、減少維修費(fèi)用。
5、維修費(fèi)用由后勤中心直接與定點(diǎn)維修廠結(jié)算。后勤中心在支付維修費(fèi)用時，憑送修單、維修廠出具的正式發(fā)票、簽認(rèn)的材料清單、人工費(fèi)計算單等資料，車隊長根據(jù)相應(yīng)的定額初審，財務(wù)人員審核，中心主任審批后方可報銷。
6、車輛公務(wù)在外發(fā)生故障需就近修理的，必須報車隊長同意后方可修理。其修理費(fèi)需憑外出派工單，隨車公務(wù)人員證明，經(jīng)車隊長、財務(wù)人員審核批準(zhǔn)后報支。
7、維修使用零配件必須是車輛原生產(chǎn)廠家或配套生產(chǎn)廠家生產(chǎn)的合格品，假冒偽劣產(chǎn)品不得使用。主要維修項目和零配件要確保規(guī)定的保用期限和里程，未達(dá)到規(guī)定使用里程的應(yīng)向修理廠索賠免費(fèi)更換或維修。
8、凡擅自不到定點(diǎn)維修廠維修保養(yǎng)的，其維修費(fèi)用不予報銷，費(fèi)用自理。
9、駕駛員需及時辦理報銷手續(xù)，報銷時實行一事一單，由車隊指定專人審核并記入各車臺帳，經(jīng)后勤中心主任批準(zhǔn)后方可報銷。
10、車輛清洗費(fèi)、車內(nèi)裝潢費(fèi)、物品配置費(fèi)以及違章罰款等無資金渠道開支的經(jīng)費(fèi)不予報銷。
11、車隊每月張榜公布所有車輛使用費(fèi)用、公里數(shù)等；每季度將車輛使用費(fèi)用情況報使用處室；處室車輛使用費(fèi)超支將停止用車，直至追加費(fèi)用到位后方可恢復(fù)使用。
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為了進(jìn)一步發(fā)揮科研經(jīng)費(fèi)的實效，現(xiàn)將教師外出業(yè)務(wù)活動費(fèi)用報銷要求如下：
一、報銷項目。
由學(xué)校選派外出講課、作報告、聽評課、聽報告、研討會、參觀考察等教育教學(xué)能力學(xué)習(xí)培訓(xùn)活動。
二、報銷標(biāo)準(zhǔn)
1、交通費(fèi)：按照陳莊至活動地點(diǎn)的公共交通車實際車費(fèi)計算(包含車站至?xí)h地點(diǎn)的出租車費(fèi))，憑實際車票數(shù)額報銷。
2、會務(wù)費(fèi)(培訓(xùn)費(fèi)、聽課費(fèi))：憑發(fā)票實際數(shù)額報銷。
3、住宿費(fèi)：指路途較遠(yuǎn)不能當(dāng)天往返的活動住宿，按住宿發(fā)票實際數(shù)額報銷。
4、餐費(fèi)：路途較遠(yuǎn)在外食宿的`活動按照發(fā)票實際數(shù)額報銷;路途較近當(dāng)天返回的活動只報銷午餐費(fèi)(每次標(biāo)準(zhǔn)15元)。
三、報銷程序
1、活動歸來都要認(rèn)真進(jìn)行反思、總結(jié)、提煉，撰寫出有深度、高質(zhì)量的學(xué)習(xí)匯報材料，并在由學(xué)科主任(選派人)組織的學(xué)科內(nèi)部會議上交流匯報。
2、匯報完后，學(xué)科主任(選派人)要在匯報材料上簽字證實。
3、外派人員再持所有發(fā)票車票、匯報材料到校長室簽字報銷。
4、最后到學(xué)校財務(wù)室報銷。
報銷程序：撰寫匯報材料――學(xué)科內(nèi)匯報――學(xué)科主任簽字――校長室簽字――財務(wù)報銷。
四、報銷要求
1、必須是正式稅章發(fā)票，并注意發(fā)票的期限。務(wù)必在發(fā)票的左上角注明事由(時間、地點(diǎn)、活動級別與內(nèi)容、參加人姓名等)。
2、財務(wù)室不準(zhǔn)受理未經(jīng)校長簽字的票據(jù)。
3、必須遵照先自墊付，后報銷的原則。
4、未經(jīng)學(xué)校選派外出學(xué)習(xí)培訓(xùn)的不報銷費(fèi)用。
五、未盡事宜另行研究。
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一、差旅申請程序：
1、出差人員憑借出差申請（或廠家公文）到人力資源部進(jìn)行備案，人力資源部根據(jù)出差事由、廠家公文及實際交通訂票情況核定標(biāo)準(zhǔn)后告知出差人員，并由出差人員填寫借款單。
2、經(jīng)部門經(jīng)理同意并簽字；
3、呈總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。
二、差旅費(fèi)的預(yù)支：
填寫《借款單》，經(jīng)部門經(jīng)理、人力資源部備案簽字、總經(jīng)理簽字同意后到財務(wù)部辦理借款事宜。
三、差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)：
員工出差費(fèi)用符合公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，根據(jù)原始發(fā)票實報實銷，各種收據(jù)及收款憑證一律不予報銷。具體報銷辦法規(guī)定如下：
（一）開支范圍：
公司員工因公在境內(nèi)外出差而發(fā)生在符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的'費(fèi)用，包括往返機(jī)場、火車站的車費(fèi)，飛機(jī)（車、船）票款，住宿費(fèi)、購票服務(wù)費(fèi)、出差補(bǔ)助等。
�。ǘ﹫箐N標(biāo)準(zhǔn)：
�。�1）出差人員乘坐火車，從晚8點(diǎn)至次日晨7點(diǎn)間，在車上過夜6小時以上的，或連續(xù)乘車時間超過12小時的，可購?fù)P鋪票。出差路途在1500公里以上或因出差任務(wù)緊急需要乘坐飛機(jī)的，應(yīng)提出合理理由經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)；
�。�2）員工出差途中需轉(zhuǎn)到其他城市應(yīng)乘坐各種大巴、城際鐵路，原則上禁止以出租車作為交通工具，除遇緊急情況須告知領(lǐng)導(dǎo)，否則出租車費(fèi)一律不予報銷。
�。�3）員工在出差地所發(fā)生的交通費(fèi)用實報實銷。
公司日常費(fèi)用報銷規(guī)定的細(xì)則 10
一、報銷原始憑證必須是印有稅務(wù)監(jiān)制章的合法有效憑證，取得的.合法有效憑證應(yīng)該寫明公司全稱，內(nèi)容必須完整，金額大小寫必須一致，書寫清晰正確，各種收款收據(jù)（除財政局印發(fā)的非營利性單位收款收據(jù)外）一律不予報銷。費(fèi)用報銷單必須用藍(lán)、黑水筆書寫，用膠水粘貼附件，不得使訂書針、大頭釘、回形針串別。不符合規(guī)定的，財務(wù)部門作退回處理。
二、經(jīng)手人按要求粘貼好各種報銷票據(jù)（除增值稅發(fā)票不要粘貼外）后，準(zhǔn)確填寫報銷金額（填上大小寫金額），注明票據(jù)張數(shù)，做到清晰無誤，不得涂改。
三、經(jīng)手人所在部門負(fù)責(zé)人，核查單據(jù)所載內(nèi)容是否屬實，并簽字確認(rèn)。
四、部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，財務(wù)負(fù)責(zé)人按公司相關(guān)規(guī)定對各種報銷票據(jù)進(jìn)行審核，審核其手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備，金額計算是否準(zhǔn)確。對不符合規(guī)定的報銷票據(jù)，應(yīng)予退回。
五、在財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核簽字后，由總經(jīng)理（或授權(quán)副總）簽字批準(zhǔn)。
七、報銷時間為每周一次，每月截止時間為每月28日（逢節(jié)假日、雙休日提前）。每月29日至月底為財務(wù)對賬時間，期間不再辦理報銷業(yè)務(wù)（特殊情況除外）。具體時間節(jié)點(diǎn)為：星期三之前報銷憑證提交到財務(wù)部，星期三財務(wù)部審核報銷憑證，經(jīng)總經(jīng)理或授權(quán)副總批準(zhǔn)簽字，星期四財務(wù)部報銷付款給各報銷人。
八、如總經(jīng)理不在情況下，又有特殊情況急于報銷，授權(quán)副總和財務(wù)負(fù)責(zé)人確認(rèn)情況下，先給予報銷，待總經(jīng)理回來后給予補(bǔ)簽。
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為了使差旅費(fèi)報銷有章可依，有規(guī)可行，結(jié)合我校實際，本著節(jié)約不浪費(fèi)，為民辦實事的原則，凡學(xué)校指定派出教師出公差、辦事、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、開會、考察、參賽等，可以根據(jù)實際情況，申請差旅費(fèi)報銷。具體原則如下：
1、報銷程序，先由報銷本人填寫差旅費(fèi)報銷單，校長審核后，再由校長簽同意報銷，方可到出納處領(lǐng)錢。
2、出差地及附近有房子的不報住宿費(fèi)，無房子的按每人每晚不超過100元的標(biāo)準(zhǔn)報住宿費(fèi)，學(xué)校統(tǒng)一安排住宿的則不報住宿費(fèi)。
3、交通費(fèi)按物價局核定的公交車船費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)實消實報，但市內(nèi)交通費(fèi)不報，其它的打的`摩托車費(fèi)等不報。
4、伙食補(bǔ)助費(fèi)，開了公餐則不予報銷，如沒有開公餐，可按每天15元的標(biāo)準(zhǔn)報銷。
5、出外開會辦事，必須把事情辦好，須認(rèn)真做好會議記錄，返校后傳達(dá)好會議精神，方可報銷差旅費(fèi)。
6、出外考察學(xué)習(xí)，應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)，并向?qū)W校作好匯報，傳達(dá)精神，該上示范課的要上示范課，如學(xué)習(xí)不認(rèn)真或受到批評者，則不予報銷。
7、出外培訓(xùn)，則培訓(xùn)必須達(dá)到合格以上等次，且必須培訓(xùn)完才能報銷差旅費(fèi)。
8、出外參賽和帶隊參賽的教師可以報銷差旅費(fèi)。
9、辦事如須打的或包車，則事先應(yīng)請示校長同意，方可報打的包車費(fèi)，否則不予報銷。
10、外出一次辦多事，只報一次差旅費(fèi)，順便辦事不報差旅費(fèi)。
報銷差旅費(fèi)須遵循以上原則，如有例外，須經(jīng)行政會議討論后，方可特事特辦，予以報銷。
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