專項資金績效自評報告(精選15篇)
我們眼下的社會,報告與我們愈發(fā)關(guān)系密切,我們在寫報告的時候要注意語言要準(zhǔn)確、簡潔。一聽到寫報告馬上頭昏腦漲?下面是小編精心整理的專項資金績效自評報告,歡迎大家借鑒與參考,希望對大家有所幫助。
專項資金績效自評報告 1
按照《關(guān)于對20xx年度省級財政專項資金績效評價情況進(jìn)行整改的通知》(黔財績〔20xx〕7號)要求和《省民政廳預(yù)算績效管理工作計劃》安排,為督促指導(dǎo)各地切實抓好績效評價存在問題整改落實,我廳高度重視,認(rèn)真組織開展整改落實工作,F(xiàn)將整改落實有關(guān)情況報告如下:
一、省財政廳第三方預(yù)算績效評價基本情況
。ㄒ唬┱w情況
20xx年,省財政廳通過政府購買服務(wù)方式,聘請第三方專業(yè)機(jī)構(gòu),對20xx年度省級財政專項資金開展了重點績效評價,共涉及30家省級預(yù)算主管部門的60個項目。其中民政項目4個,分別為精簡退職老職工定量救濟(jì)費、應(yīng)返還城鄉(xiāng)低保和農(nóng)村五保戶免費電量電費資金、城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)以獎代補(bǔ)資金、社會福利事務(wù)專項資金。
。ǘ└鲗m椯Y金預(yù)算績效評價情況
1.精簡退職老職工定量救濟(jì)費。項目省級預(yù)算安排數(shù)為2440萬元,抽查區(qū)域為30個縣,抽查資金占比33.12%;評價分值85.90分,評價等級良。其中省級評價等級為優(yōu)(94.12分),縣(市、區(qū))評價等級為良(84.21分);服務(wù)對象滿意度88.41%,社會公眾滿意度86.02%,項目執(zhí)行部門滿意度98.37%。
2.應(yīng)返還城鄉(xiāng)低保和農(nóng)村五保戶免費電量電費資金。項目省級預(yù)算安排數(shù)為8528.02萬元,抽查區(qū)域為30個縣,抽查資金占比30%;評價分值85.64分,評價等級良。其中省級評價等級為優(yōu)(94.12分),縣(市、區(qū))評價等級為良(83.91分);服務(wù)對象滿意度93.60%,社會公眾滿意度91.55%,項目執(zhí)行部門滿意度97.40%。
3.城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)以獎代補(bǔ)資金。項目省級預(yù)算安排數(shù)為3000萬元,抽查區(qū)域為21個縣、抽查資金占比44.33%;評價分值80.02分,評價等級良。其中省級評價等級為優(yōu)(95.45分),縣(市、區(qū))評價等級為中(75.67分);平均滿意度98.1%。
4.社會福利事務(wù)專項資金。該項目包含城鄉(xiāng)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)建設(shè)補(bǔ)助資金、省級孤兒基本生活保障補(bǔ)助資金、留守兒童困境兒童關(guān)愛救助保護(hù)項目經(jīng)費、社會傷殘人員假肢矯形安裝補(bǔ)助資金四個二級項目,省級預(yù)算安排數(shù)為11833萬元,抽查區(qū)域為30個縣、抽查資金占比51.98%;評價分值70.12分,評價等級中。其中省級評價等級為良(87分),縣(市、區(qū))評價等級為中(66.40分);平均滿意度92.73%。
二、主要整改情況
為認(rèn)真落實整改,確保整改工作取得實效,由我廳規(guī)財處牽頭,廳救助處、福慈處、基政處、事務(wù)處等相關(guān)業(yè)務(wù)處密切配合,認(rèn)真梳理問題清單,層層壓實整改責(zé)任,及時組織對照問題逐一整改,并組成工作組實地督查部分市縣整改落實情況,舉一反三,建章立制,防止問題反彈回潮,鞏固整改成效。
。ㄒ唬┚喭寺毨下毠ざ烤葷(jì)費
1.對項目省級財政資金預(yù)算申報未充分考慮救濟(jì)人數(shù)變化因素問題,在20xx年預(yù)算申報測算時綜合考慮了減員、調(diào)標(biāo)及市級配套因素。
2.對部分抽查點配套資金未足額到位問題,制發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)困難群眾救助資金保障工作的通知》(黔民函〔20xx〕215號),要求市縣兩級足額預(yù)算安排資金,并督促涉及市縣按時完成問題整改。
3.對年末滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金較大、未有效盤活問題加強(qiáng)對市縣督促整改和指導(dǎo),20xx年對有條件地方適當(dāng)提高月人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。
4.對管理制度執(zhí)行不到位問題,督促涉及縣按時完成問題整改,加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
5.對資金使用管理不夠規(guī)范問題,督促涉及縣按時完成問題整改,確保應(yīng)發(fā)盡發(fā)和按月動態(tài)管理,擬出臺《精簡退職老職工定量救濟(jì)費資金管理辦法》。
6.對項目基礎(chǔ)管理工作有待加強(qiáng)問題,督促涉及縣按時完成問題整改,指導(dǎo)各地嚴(yán)格落實“一人一檔”和做好公開公示。
。ǘ⿷(yīng)返還城鄉(xiāng)低保和農(nóng)村五保戶免費電量電費資金
1.對抽查點省級下?lián)苜Y金核定戶數(shù)與實際執(zhí)行情況差異大問題,督促涉及縣按時完成問題整改,加強(qiáng)工作指導(dǎo),積極會商省發(fā)改委和省財政廳,擬將兌現(xiàn)方式由“先征后返”改為“即征即返”。
2.對制度缺位,基礎(chǔ)管理工作有待加強(qiáng)問題,督促涉及縣按時完成問題整改,擬制定《應(yīng)返還免費電量電費資金管理辦法》,將該項工作納入社會救助監(jiān)督檢查內(nèi)容。
3.對資金使用管理不夠規(guī)范問題,督促涉及縣按時完成問題整改,指導(dǎo)各地嚴(yán)格落實相關(guān)政策,并制定《應(yīng)返還免費電量電費資金管理辦法》。
。ㄈ┏青l(xiāng)社區(qū)建設(shè)以獎代補(bǔ)資金
針對專項資金獎補(bǔ)項目基礎(chǔ)管理工作不到位、專項資金獎補(bǔ)項目產(chǎn)出效果不足、專項資金獎補(bǔ)項目效益未凸顯問題,一是對報告所列具體問題認(rèn)真進(jìn)行情況梳理,逐一抓好整改;二是以績效為抓手,做好項目基礎(chǔ)管理工作,提高資金使用效益;三是統(tǒng)一謀劃,使專項資金項目產(chǎn)出最大化;四是及時修訂《貴州省城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)以獎代補(bǔ)專項資金管理使用暫行辦法》。
。ㄋ模┥鐣@聞(wù)專項資金
1.對項目基礎(chǔ)管理工作不足問題,印發(fā)了《貴州省民政公共服務(wù)設(shè)施項目建設(shè)管理辦法》,加大資金使用績效管理,對應(yīng)開展專項整治,督促各地抓好整改落實。
2.對項目實施進(jìn)度緩慢,資金使用效率不高問題,20xx年,我廳印發(fā)《《20xx—20xx年貴州省民政公共服務(wù)設(shè)施項目提質(zhì)增效計劃》,對全省未充分發(fā)揮效益項目進(jìn)行全面整改,同時結(jié)合具體問題,加強(qiáng)監(jiān)督指導(dǎo)、績效檢查和工作調(diào)度,確保項目落到實處。
3.對養(yǎng)老機(jī)構(gòu)養(yǎng)老服務(wù)質(zhì)量提高不明顯,失能、半失能特困人員集中供養(yǎng)服務(wù)能力提升效果不足問題,著重對“床位利用率較低、實施效果與規(guī)劃效果目標(biāo)還存在一定差距”等開展督促指導(dǎo),印發(fā)了《關(guān)于做好40所特困供養(yǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)提質(zhì)改造工作的通知》,通過廣泛動員、組織特困人員到城鄉(xiāng)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)參觀、試住、拓展特困供養(yǎng)機(jī)構(gòu)服務(wù)范圍等提高供養(yǎng)機(jī)構(gòu)集中供養(yǎng)率;同時強(qiáng)化工作責(zé)任,將特困供養(yǎng)機(jī)構(gòu)床位利用率納入社會救助工作績效考核指標(biāo),采取層層簽訂目標(biāo)責(zé)任狀等方式,確保有效提升特困供養(yǎng)機(jī)構(gòu)床位利用率,如期完成規(guī)劃目標(biāo)要求。
三、下一步工作打算
近年來,按照省財政預(yù)算績效管理相關(guān)要求,我廳在預(yù)算績效管理方面積極探索、穩(wěn)步推進(jìn),取得了一定成效,但績效管理工作廣度、深度以及與新時期財政績效管理要求尚有不小差距。下一步工作中,我們將切實履行績效管理主體責(zé)任,不斷提升預(yù)算績效管理水平:
一是提高政治站位,把全面實施預(yù)算績效管理各項措施落到實處。全面實施預(yù)算績效管理是黨中央、國務(wù)院作出的重大戰(zhàn)略部署,是政府治理和預(yù)算管理的`深刻變革,各級民政部門要高度重視,充分認(rèn)識開展績效評價工作的重要性,按照績效管理相關(guān)要求,采取有力措施,切實做好專項資金的績效管理工作。
二是建立完善預(yù)算績效目標(biāo)運行監(jiān)控機(jī)制。對照20xx年財政批復(fù)項目支出績效目標(biāo),對項目管理的各相關(guān)內(nèi)容和目標(biāo)要求完成情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控,及時掌握項目績效目標(biāo)開展情況、項目實施進(jìn)程和資金支出進(jìn)度,總結(jié)分析預(yù)算執(zhí)行過程中績效目標(biāo)的運行情況和實現(xiàn)程度。
三是適時開展第三方預(yù)算績效評價。根據(jù)年度工作重點及民政事業(yè)發(fā)展規(guī)劃,選取涉及民生、社會公眾普遍關(guān)心、具有較大社會影響的項目,采取委托第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)參與績效評價方式開展部門重點評價,確?冃гu價的真實性。
四是推動預(yù)算績效評價結(jié)果運用。分配預(yù)算資金引入預(yù)算績效評價結(jié)果,增加預(yù)算績效實現(xiàn)情況因素;實施激勵約束措施,推動完善績效評價與目標(biāo)考核掛鉤。
五是推進(jìn)預(yù)算績效信息逐步公開。按照政府信息公開有關(guān)規(guī)定,主動將績效自評結(jié)果或財政重點績效評價報告在廳門戶網(wǎng)站公開,自覺接受社會監(jiān)督,不斷提高財政資金使用的透明度。
六是加大績效培訓(xùn)力度,有效引導(dǎo)專項資金管理部門共同做好預(yù)算績效管理工作,營造“講績效、重績效、用績效”的良好氛圍。
專項資金績效自評報告 2
根據(jù)財政廳《關(guān)于反饋2019年度省級預(yù)算資金績效評價結(jié)果的函》要求,我廳針對相關(guān)省級財政專項資金績效評價中反映的問題進(jìn)行了認(rèn)真的整改,分析查找原因,并制定切實可行的整改措施,具體情況如下:
一、基本情況
20xx年省財政廳組織第三方機(jī)構(gòu)對我廳2019年旅游發(fā)展專項資金現(xiàn)場評價項目進(jìn)行績效評價,得分83.3分,評價等級為“良”。我廳對相關(guān)相關(guān)項目單位存在的問題進(jìn)行核查,并提出整改要求。結(jié)合相關(guān)項目單位的整改情況,形成該整改報告。
二、整改情況
。ㄒ唬⿲m椯Y金撥付和使用時效性不強(qiáng)的問題
1、預(yù)算指標(biāo)下達(dá)不及時的問題
20xx年機(jī)構(gòu)合并影響了資金下達(dá)進(jìn)度;20xx年資金已于9月底前全部下達(dá)。我們講督促項目單位進(jìn)展,確保省項目按質(zhì)按量完成,并對實現(xiàn)資金安排使用情況進(jìn)行跟蹤問效。
2、資金使用進(jìn)度慢、結(jié)余大的問題
省文旅廳對相關(guān)項目單位進(jìn)行情況核實,一是主要是部分項目存在合同尾款未支付,廳已要求相關(guān)單位加快項目驗收進(jìn)度,對驗收達(dá)標(biāo)的項目支付尾款,對驗收未達(dá)標(biāo)的單位按要求收回資金,并取消下一步年度申報專項資金資格。二是寧鄉(xiāng)市2019年旅游廁所建設(shè)項目省級專項補(bǔ)助未使用資金103.9萬元。截止20xx年底,26個申報單位共51個旅游廁所已經(jīng)驗收竣工,資金已經(jīng)全部使用完畢。
。ǘ┎糠謱m椯Y金的管理使用不規(guī)范的問題
個別項目單位存在滯留、改變資金用途等行為,資金合計585萬元,占比現(xiàn)場評價金額比例為3.4%。具體情況如下:
1、個別單位滯留財政資金
省文旅廳對常德市文化旅游投資開發(fā)集團(tuán)有限公司實景桃花源貸款項目進(jìn)行核查,核實情況為由于賬務(wù)處理不當(dāng),進(jìn)一步核實整改。主要是因為桃花源管理委員會與常德市文旅投存在被征地農(nóng)民社會保障金的資金結(jié)算,根據(jù)桃花源旅游管理區(qū)管委會2019年第13號會議紀(jì)要對常德市文旅投開具了收取被征地農(nóng)民社會保障金390萬元的收據(jù),所以結(jié)算時實付10萬元。但常德市文旅投在進(jìn)行賬務(wù)處理時,未將本級財政收取的390萬元被征地農(nóng)民社會保障金作支出,而是記入了其他應(yīng)收賬款往來,導(dǎo)致出現(xiàn)了財務(wù)核算問題。目前常德市文旅投已進(jìn)行賬目調(diào)整。
2、個別項目改變資金用途的問題
省文旅廳對漢壽縣文化旅游廣電體育局帥孟奇故居4A級景區(qū)創(chuàng)建高標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)識系統(tǒng)及研學(xué)拓展活動補(bǔ)助項目進(jìn)行核查。一是革命同志故居陳列館建設(shè)需要經(jīng)過項目論證、宣傳部門審批等一系列嚴(yán)格的審批流程,另,高標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)識系統(tǒng)主要是通過現(xiàn)代信息化建設(shè),為人們提供更好的旅游服務(wù),購買大型電子屏、講臺、聲光設(shè)備、觀眾座椅等多媒體教學(xué)設(shè)備是高標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)識系統(tǒng)建設(shè)的一部分;二是安排專項經(jīng)費5萬元用于帥孟奇生平事跡陳列室建設(shè),該項為研學(xué)項目,是必要的,只有前期設(shè)計得到,才能帶給游客好的體驗,才對得起革命先烈;三是廳已要求該單位從縣級財政預(yù)算申請28萬元配套資金用于置換故居管理辦公區(qū)域裝修及配套設(shè)施;置換后,該資金將繼續(xù)完善帥孟奇故居景區(qū)高標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)識系統(tǒng)。下一步廳對資金使用情況跟進(jìn)。
3、資金支出手續(xù)不完整的問題
省文旅廳對現(xiàn)場評價發(fā)現(xiàn)部分項目單位存在財務(wù)報銷憑證不規(guī)范、合同未設(shè)立質(zhì)保金條款、驗收程序不完善等情況,進(jìn)行核查,涉及的4個項目單位,均已整改完畢,
一是婁底雙峰“溪硯制作工藝”非遺旅游產(chǎn)品開發(fā)及花鼓戲演藝重點文化旅游項目,完善了原始憑證,補(bǔ)開了正規(guī)發(fā)票;設(shè)置工程資金支出臺賬,補(bǔ)充了相關(guān)工程前期資料、項目竣工驗收資料。
二是羅榮桓故里智慧導(dǎo)游系統(tǒng)及標(biāo)識標(biāo)牌標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)完善了合同,對弱電項目建設(shè)合同補(bǔ)充了質(zhì)保金條款。
三是衡東縣白蓮鎮(zhèn)鐵坪村項目、三樟鎮(zhèn)柴山洲村項目均已完善了建設(shè)合同以及相關(guān)票據(jù)。
4、預(yù)算指標(biāo)混用
省文旅廳對預(yù)算指標(biāo)混用情況進(jìn)行核查,一是對相關(guān)項目單位提出整改要求,限期進(jìn)行整改;二是下一步將通過財務(wù)培訓(xùn)班進(jìn)行財務(wù)人員相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn),杜絕此類問題的發(fā)生。
。ㄈ╉椖抗芾矸矫
1、市、州對旅游廁所的補(bǔ)助不規(guī)范
落實中央相關(guān)文件精神,旅游廁所建設(shè)是我省加快旅游公共服務(wù)建設(shè),推進(jìn)旅游廁所革命實施的項目,根據(jù)《湖南省旅游廁所建設(shè)管理新三年行動計劃(20xx-20xx年)》,全省計劃新建和改擴(kuò)建旅游廁所2600座。我省旅游發(fā)展專項資金中安排的旅游廁所建設(shè)資金,是在國家旅游廁所專項資金補(bǔ)助基礎(chǔ)上補(bǔ)齊缺口,我廳根據(jù)20xx年各地區(qū)已完成旅游廁所項目個數(shù)予以核撥,補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為5000元/蹲位,對于旅游廁所建設(shè)項目的.績效評價,主要是評估各地區(qū)旅游廁所建設(shè)的整體完成情況。廁所資金屬于中央和省對地方安排的“先建后補(bǔ)”資金,因此,省級廁所專項資金安排不存在不規(guī)范的情況。
2、部分項目政府采購程序欠規(guī)范的問題
一是省文旅廳對長沙市望城區(qū)文化旅游廣電體育局、新寧縣文化旅游廣電體育局、郴州市圖書館等三家政府采購程序欠規(guī)范的項目單位進(jìn)行約談,并要求出臺相關(guān)政策規(guī)范并反饋;二是下一步省文旅廳將對項目中含有政府采購的項目進(jìn)行嚴(yán)格檢查,對存在違規(guī)的項目進(jìn)行暫停,并收回專項資金,并核減該地區(qū)下一年項目申報的指標(biāo)。三是通過組織市州業(yè)務(wù)培訓(xùn)的機(jī)會,普及政府采購的相關(guān)規(guī)定,鼓勵市州在相關(guān)法規(guī)的框架下出臺與自身相適應(yīng)的政府采購政策。
3、個別項目申報績效目標(biāo)不合理的問題
省文旅廳對湖南攸縣酒埠江生態(tài)新鎮(zhèn)綜合開發(fā)項目、南岳傳奇古鎮(zhèn)項目整改情況進(jìn)行核查,一是該單位已經(jīng)結(jié)合實際情況對績效目標(biāo)進(jìn)行調(diào)整,二是要求對南岳傳奇古鎮(zhèn)項目加快工程進(jìn)度,盡快達(dá)到運營條件。
4、個別項目補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)不夠明確
省文旅廳對相關(guān)情況進(jìn)行核查,有以下整改:一是下一步做好資金預(yù)算,明確資金來源;二是根據(jù)項目具體要求,做好預(yù)算工作,精準(zhǔn)測算資金、分析資金缺口、資金使用計劃。
三、下一步打算
。ㄒ唬﹥(yōu)化預(yù)算管理,強(qiáng)化績效的三個節(jié)點
一是強(qiáng)化預(yù)算績效管理,在項目申報初評時,加大對預(yù)算績效目標(biāo)的分值評定,對績效目標(biāo)不完善的項目進(jìn)行評分扣減處理,對于態(tài)度惡劣的,給與初評不予通過處理。二是強(qiáng)化項目中期績效目標(biāo)考評,對未達(dá)到績效目標(biāo)的項目進(jìn)行約談,對于預(yù)計無法完成的單位進(jìn)行資金收回處理;三是落實結(jié)項績效,根據(jù)相關(guān)規(guī)定,對項目進(jìn)行績效評價,劃分績效評價檔次,作為下一次項目申報的依據(jù),對于完成不力的項目,對其進(jìn)行資金收回處理,并暫停該地區(qū)一年的相關(guān)項目申報。
(二)完善專項資金管理辦法
一是盡快發(fā)布新的專項資金管理辦法來規(guī)范專項資金的使用。二是下一步細(xì)化專項資金的申報審核流程,嚴(yán)格績效目標(biāo)管理,明確資金支出范圍。三是強(qiáng)調(diào)花錢必問效,凡是使用省級旅游專項資金的項目完工后,項目單位必須組織績效評價,使用省補(bǔ)資金超過100萬元的由當(dāng)?shù)匚穆镁、財政局共同組織評價。對違反“?顚S谩痹瓌t,擠占、挪用專項資金的,兩年內(nèi)不得申請補(bǔ)助。對未上報專項資金使用情況和績效評價報告的市縣區(qū),暫停補(bǔ)助下一年度項目資金。
(三)加強(qiáng)項目績效管理
一是在項目實施過程中,督促市州主管部門要加強(qiáng)跟蹤監(jiān)督,及時了解項目執(zhí)行情況,掌握項目建設(shè)進(jìn)度、產(chǎn)出效益目標(biāo)實現(xiàn)狀況,對不能按計劃實施的項目要及時予以調(diào)整。二是完善項目績效管理指標(biāo)庫建設(shè),通過培訓(xùn)等形式進(jìn)行普及;三是堅決打擊項目單位多頭申報財政補(bǔ)助行為,采用信息化手段,避免項目單位在省、市縣區(qū)財政部門分別獲得補(bǔ)助。
專項資金績效自評報告 3
20xx年是《岳陽市預(yù)算績效管理實施辦法》擴(kuò)圍提質(zhì)推進(jìn)年。根據(jù)市政府主要領(lǐng)導(dǎo)對《岳陽市財政局關(guān)于20xx年財政支出績效評價情況的報告》(以下簡稱《評價報告》)“要把績效評價結(jié)果用好,要落實好獎懲措施”的批示,市財政局、市審計局協(xié)同聯(lián)動,壓緊壓實主體責(zé)任,跟蹤督導(dǎo)問題整改,促進(jìn)績效評價結(jié)果應(yīng)用落地見效。
一、壓實主體責(zé)任。
針對20xx年《評價報告》涉及的20家項目單位50個問題點,財審聯(lián)動下達(dá)整改函,明確各項目單位是評價發(fā)現(xiàn)問題整改的.責(zé)任主體,被評價單位主要負(fù)責(zé)人是績效整改第一責(zé)任人,預(yù)算主管部門承擔(dān)整改牽頭責(zé)任;要求專題整改報告必須經(jīng)單位負(fù)責(zé)人簽字、報分管市(縣市區(qū))領(lǐng)導(dǎo)審批后,再反饋本級財政與審計部門。各級財政與審計部門跟蹤督查,壓實各項目單位責(zé)任,確保問題整改嚴(yán)格實行清單式管理、銷號式落實。
二、切實對標(biāo)整改。
各責(zé)任單位積極響應(yīng),主動對標(biāo)問題點,制定整改方案,細(xì)化各項措施,落實整改責(zé)任人和辦結(jié)時限。從自身找原因,對未盡職等主觀因素造成的問題,采取措施立即糾正;對體制機(jī)制不完善等客觀原因?qū)е碌膯栴},與有關(guān)部門加強(qiáng)溝通,主動探索完善制度機(jī)制。其中:市教體局、市統(tǒng)計局、市商糧局及市城投集團(tuán)等項目單位,立行立改行動快,整改導(dǎo)向有結(jié)果。截至5月底,各項目責(zé)任單位書面整改報告經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽批后如期上報,具體整改情況詳見附件。
三、做實結(jié)果應(yīng)用。
總體看,今年財審聯(lián)動整改成效明顯,要求立行立改的問題已在評價期整改,要求分階段整改和持續(xù)整改的問題均取得較大進(jìn)展。截至目前,財審聯(lián)動清單涉及的50個突出問題相關(guān)單位均已進(jìn)行整改。結(jié)合全過程評價結(jié)果,市財政局在針對上年度評價結(jié)果調(diào)減20xx年項目預(yù)算2480萬元基礎(chǔ)上,延伸取消和壓減20xx年專項預(yù)算8個,涉及調(diào)減資金1025萬元;將城市照明中心存在的實有資金賬戶結(jié)余資金5236萬元,建議納入財政其他資金賬戶管理,上報設(shè)立綠色照明工程專項基金;收回在建項目沉淀資金2600萬元,實際建議及收回資金總量再創(chuàng)新高。
特此報告。
專項資金績效自評報告 4
根據(jù)《浙江省林業(yè)局浙江省財政廳關(guān)于開展2019年度林業(yè)專項資金績效評價工作的通知》(浙林規(guī)〔20xx〕26號)《浙江省林業(yè)局浙江省財政廳關(guān)于20xx年林業(yè)專項資金績效評價情況的通報》(浙林規(guī)〔20xx〕66號)文件,貴局對我縣2019年度中央林業(yè)生態(tài)保護(hù)恢復(fù)資金、中央林業(yè)改革發(fā)展資金、省林業(yè)發(fā)展和資源保護(hù)專項資金進(jìn)行了績效評價,針對評價中發(fā)現(xiàn)的問題我局高度重視,認(rèn)真分析原因,立即落實整改,現(xiàn)將整改情況報告如下:
一、中央林業(yè)生態(tài)保護(hù)恢復(fù)資金
關(guān)于資金未及時全部使用的問題。主要原因是項目單位未能及時開具發(fā)票而導(dǎo)致支付遲緩。截止20xx年7月,中央林業(yè)生態(tài)保護(hù)恢復(fù)資金1613.89萬元已經(jīng)全部支付完畢。
二、中央林業(yè)改革發(fā)展資金
。ㄒ唬╆P(guān)于資金分解未下達(dá)正式文件的問題
主要原因是當(dāng)時出于我局2019年中央林業(yè)改革發(fā)展資金任務(wù)申報書與實際浙財建〔20xx〕156號、浙財建〔2019〕65號文件下達(dá)的任務(wù)和資金一致的考慮,從而忽略對2019年中央林業(yè)改革發(fā)展資金涉及的相關(guān)任務(wù)、資金進(jìn)行再分解和下達(dá)。整改:一是嚴(yán)格按照文件下達(dá)的計劃任務(wù)和績效目標(biāo)積極組織實施,強(qiáng)化項目資金撥付審核程序,確保資金及時足額撥付項目單位,做到專款專用。二是要求下一步對中央和省級林業(yè)專項資金涉及的相關(guān)任務(wù)、績效目標(biāo)和資金必須在規(guī)定的時間內(nèi)進(jìn)行分解落實下達(dá),明確責(zé)任主體、建設(shè)任務(wù)、資金分配、績效目標(biāo)等。
。ǘ┎糠猪椖课赐瓿傻膯栴}
1.森林公安辦案補(bǔ)助項目:截止20xx年12月15日止森林公安辦案補(bǔ)助項目已經(jīng)全部支付完成。
2.林業(yè)科技推廣項目:本項目實施期限2019年6月至2021年12月,實施面積235畝,資金規(guī)模128.09萬元。任務(wù)未完成主要原因:一是今年2月份疫情造成項目不能及時種植,林業(yè)種植項目均有季節(jié)性問題,不能在春季種植好,就會影響成活率;二是苗木和肥料公開招標(biāo)從4月份開始,不能如期完成,肥料招標(biāo)共招標(biāo)三次,前后花了4個月時間,錯過苗木種植最佳時間。目前完成情況:苗木和肥料已招標(biāo)完成,20xx年肥料已全部完工,已完成種植120畝;培訓(xùn)已完成兩期;資金到年底完成撥付75萬元。整改:一是嚴(yán)格按照項目實施方案執(zhí)行;二是加快項目進(jìn)度,力爭在2021年4月份完成種植任務(wù);三是按計劃和時間節(jié)點完成技術(shù)培訓(xùn)任務(wù)。
3.林業(yè)貸款貼息績效指標(biāo)問題:原因分析:主要是工作人員認(rèn)識上有偏差,認(rèn)為林業(yè)貸款貼息按貸款合同金額計算,不是按照實際貸款額計算。整改:要求工作人員嚴(yán)格按照上級規(guī)定,按照實際貸款額計算績效指標(biāo),把握好項目申報關(guān),對符合條件的項目做到應(yīng)報盡報,確?冃繕(biāo)按時完成。
。ㄈ┵Y金使用監(jiān)管不到位的問題
我縣2019年森林生態(tài)效益補(bǔ)償資金已經(jīng)全部撥付到項目承擔(dān)主體,國有單位的補(bǔ)償資金通過縣林業(yè)局賬戶直接撥付,村集體的補(bǔ)償資金通過鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政撥付,個人的補(bǔ)償資金通過“一卡通”撥付。我縣林業(yè)局通過定期和不定期檢查,掌握森林生態(tài)補(bǔ)償資金使用情況,確保資金及時足額撥付到位,防止資金截留和挪用。20xx年我局專門針對20xx-2019年生態(tài)公益林資金使用情況進(jìn)行了專項審計工作,對2019年生態(tài)公益林資金項目進(jìn)行了績效評價工作,對審計、績效評價報告中存在的問題,我局積極督促項目單位進(jìn)行了整改和落實。
(四)資金使用不規(guī)范的問題
關(guān)于多撥付杭州千島湖瑤記實業(yè)有限公司林業(yè)貸款貼息資金4851元的問題。針對該情況,我局及時與該企業(yè)取得聯(lián)系并下達(dá)項目整改通知書,該企業(yè)將多領(lǐng)取的林業(yè)貸款貼息資金4851元與8月14日上繳淳安縣財政局國家金庫,同時我局也認(rèn)真分析原因,對相關(guān)責(zé)任人審核不嚴(yán)等情況進(jìn)行了嚴(yán)肅批評教育,要求舉一反三,在今后對項目審核要從嚴(yán)把關(guān),杜絕此類現(xiàn)象發(fā)生。
三、省林業(yè)發(fā)展和資源保護(hù)專項資金
(一)海南鳽種群保護(hù)部分項目未完成的問題
根據(jù)《海南鳽種群動態(tài)監(jiān)測、保護(hù)遺傳學(xué)及適應(yīng)性進(jìn)化研究與保護(hù)項目實施方案》,項目實施時間20xx年1月至20xx年12月,實施期限為4年。績效評價認(rèn)為在2019年9-12月未完成無損傷捕捉并佩戴衛(wèi)星跟蹤設(shè)備的工作任務(wù)。整改:截止20xx年6-8月,項目組在長期跟蹤調(diào)查和鳥類行為監(jiān)測的基礎(chǔ)上,經(jīng)過前幾年的持續(xù)觀察和野外捕捉實踐,經(jīng)過反復(fù)實驗,利用夜間在覓食地鋪設(shè)網(wǎng)具、采用腳套的方式,已成功完成無損傷方式捕捉海南鳽健康個體進(jìn)行佩戴衛(wèi)星跟蹤儀項目工作,共為15只海南鳽佩戴了衛(wèi)星跟蹤儀,其中成鳥5只,當(dāng)年繁殖幼鳥10只,幼鳥均為已能自行覓食個體。所有佩戴衛(wèi)星跟蹤儀的'海南鳽均為健康狀況良好個體,目前佩戴衛(wèi)星跟蹤儀運行狀況良好,已接收到海南鳽有關(guān)活動軌跡信息,后續(xù)保持繼續(xù)觀察。
。ǘ╆懮吧鷦游镆咴匆卟”O(jiān)測項目資金未及時全部使用的問題
陸生野生動物疫源疫病監(jiān)測項目是根據(jù)省級陸生野生動物疫源疫病監(jiān)測要求,開展監(jiān)測站日常監(jiān)測工作,一旦發(fā)現(xiàn)突發(fā)野生動物異常情況,立即按程序上報,并做好隔離等應(yīng)急處置措施及采樣送檢工作。本項目實施單位為淳安縣野生動植物保護(hù)管理總站和姜家林業(yè)中心站,2019年完成野外巡護(hù)監(jiān)測253次,巡護(hù)監(jiān)測時間15346分鐘,巡護(hù)監(jiān)測里程874.17公里,巡護(hù)監(jiān)測記錄鳥類7472只,未發(fā)現(xiàn)死鳥和異常行為鳥類,監(jiān)測數(shù)據(jù)上報率達(dá)到100%。造成項目資金未及時全部使用的問題,主要由于千島湖省級陸生野生動物疫源疫病監(jiān)測站目前沒有單獨人員編制,除雇傭2名人員協(xié)助監(jiān)測外,日常監(jiān)測工作由姜家林業(yè)中心站技術(shù)人員完成,2019年實際支付監(jiān)測勞務(wù)費0.996萬元,其他支出都在姜家林業(yè)站日常公用經(jīng)費列支。整改:加強(qiáng)項目資金歸集與核算,凡涉及項目監(jiān)測勞務(wù)、GPS錄入系統(tǒng)和監(jiān)測直報系統(tǒng)維護(hù)、野外監(jiān)測勞保、監(jiān)測技術(shù)培訓(xùn)等相關(guān)費用,統(tǒng)一納入項目資金管理,嚴(yán)格按照項目建設(shè)進(jìn)度支付款項。
。ㄈ┖贤瑢徟绦虿灰(guī)范和未在規(guī)定期限內(nèi)簽訂合同的問題
績效評價中發(fā)現(xiàn)姥山林場《馬尾松、柏木資源調(diào)查合同》審批與簽訂程序倒置以及《種質(zhì)資源庫建設(shè)項目》未在規(guī)定期限簽訂的問題。針對這些問題,淳安縣生態(tài)開發(fā)集團(tuán)有限公司高度重視,及時了解并分析原因,認(rèn)為評價中反映的這兩個問題主要是合同管理不規(guī)范、工作不嚴(yán)謹(jǐn)引起的。整改:公司進(jìn)一步規(guī)范了項目招投標(biāo)程序,嚴(yán)格合同的審批、簽訂和履約行為,同時對負(fù)責(zé)種子園的副場長進(jìn)行誡勉談話,從中引起重視,舉一反三,認(rèn)真反省,確保今后項目實施的合法、合規(guī)。
。ㄋ模┱袠(biāo)文件設(shè)置最低限價的問題
許源林場林區(qū)道路硬化工程采用公開招投標(biāo)方式,招標(biāo)文件補(bǔ)充說明要求“投標(biāo)報價必須在456772.22元-492698.11元范圍,否則為廢標(biāo)”。主要是根據(jù)《關(guān)于印發(fā)〈淳安縣房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工招標(biāo)投標(biāo)評標(biāo)辦法〉的通知》(淳政辦發(fā)〔2013〕125號)”中的規(guī)定,招標(biāo)人預(yù)算價在200萬元以下的房屋建筑工程、市政基礎(chǔ)設(shè)施工程、土石方等工程項目,采用現(xiàn)場抽簽計分法,F(xiàn)場抽簽計分法具體操作規(guī)定中明確“投標(biāo)總報價應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的招標(biāo)優(yōu)惠報價有效范圍內(nèi),不在優(yōu)惠報價有效范圍內(nèi)的投標(biāo)書為廢標(biāo)”,文件規(guī)定《招標(biāo)優(yōu)惠報價有效范圍表》中“市政基礎(chǔ)設(shè)施工程優(yōu)惠幅度7%—14%”,因此本工程按上述規(guī)定在招標(biāo)文件中明確了讓利范圍。下一步我局將嚴(yán)格按照《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法實施條例》和國家、省、市有關(guān)招投標(biāo)法律、法規(guī)、規(guī)章進(jìn)行招投標(biāo)相關(guān)工作。
四、下一步工作
針對林業(yè)專項資金績效評價中發(fā)現(xiàn)的問題,作為林業(yè)主管部門高度重視,認(rèn)真分析原因,積極落實整改,并明確下一步淳安縣林業(yè)資金管理工作重點:
(一)提高認(rèn)識,積極整改,落實責(zé)任。高度重視林業(yè)項目資金的使用績效,嚴(yán)格執(zhí)行林業(yè)專項資金管理辦法和財經(jīng)紀(jì)律,對發(fā)現(xiàn)的問題及時進(jìn)行整改和處理,做到立行立改,同時積極分析原因,舉一反三,嚴(yán)防再犯,同時進(jìn)一步完善林業(yè)專項資金管理和項目建設(shè)制度,落實建設(shè)項目法人制度,真正做到制度完善、責(zé)任明確、措施落實、流程清晰、管理規(guī)范。
(二)加快推進(jìn)項目建設(shè),強(qiáng)化對項目建設(shè)過程的監(jiān)管。認(rèn)真抓好項目規(guī)范化管理,不斷推進(jìn)項目建設(shè),對因不可抗力導(dǎo)致項目進(jìn)展緩慢的,要積極和相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào),妥善解決政策性導(dǎo)致的不利因素;對其他原因?qū)е马椖拷ㄔO(shè)進(jìn)度緩慢、完工滯后的,要倒排時間,加快建設(shè)進(jìn)度,及時組織驗收。嚴(yán)格按照文件下達(dá)的建設(shè)任務(wù)實施和履行相應(yīng)的程序,強(qiáng)化建設(shè)過程的監(jiān)督,嚴(yán)格控制建設(shè)內(nèi)容變更,確需變更的,要按規(guī)定程序調(diào)整并作好實施方案的銜接。對資金撥付進(jìn)度較慢的問題落實專人負(fù)責(zé),加快報批程序,加大資金兌付力度。項目竣工驗收后,及時申請撥付資金,加快資金的支出進(jìn)度,使項目盡早發(fā)揮效益。
。ㄈ﹪(yán)格標(biāo)準(zhǔn)驗收,規(guī)范檔案管理。對每一個項目的竣工,要及時組織精干力量,嚴(yán)格按照項目建設(shè)要求,做好項目竣工驗收工作,杜絕發(fā)生“重申報、輕建設(shè)、草驗收”的局面。與此同時,要求專人負(fù)責(zé)建立施工臺賬,對每個環(huán)節(jié)相關(guān)手續(xù)和檔案資料進(jìn)行收集和管理。
。ㄋ模┘訌(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn),規(guī)范會計核算。加強(qiáng)相關(guān)管理人員和財務(wù)人員的培訓(xùn),不斷提高管理和業(yè)務(wù)水平,確保會計核算規(guī)范完整,記賬依據(jù)完備齊全。
專項資金績效自評報告 5
根據(jù)省財政廳《關(guān)于督促預(yù)算部門做好20xx年度財政重點績效評價發(fā)現(xiàn)問題整改的函》要求,20xx年度財政重點績效評價發(fā)現(xiàn)問題整改情況涉及我廳的有5個項目問題,我廳高度重視,按照貴廳反饋的各個項目績效評價報告要求,針對每個項目問題,逐個逐條進(jìn)行落實整改,現(xiàn)將整改情況報告如下:
一、貴州省國有企業(yè)脫困與產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金整改情況
績效評價該項目有5個問題需要整改,現(xiàn)已完成整改5個,整改完成率100%。
1.針對政策宣傳不到位的問題。(整改情況:已完成)
一是將《省財政廳省工業(yè)和信息化廳省國資委關(guān)于印發(fā)〈貴州省國有企業(yè)脫困與產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金管理辦法〉的通知》(黔財工〔20xx〕207號)、《省財政廳關(guān)于印發(fā)〈貴州省預(yù)算績效管理工作考核暫行辦法〉的通知》(黔財績〔20xx〕24號)轉(zhuǎn)發(fā)至28戶社區(qū)管理服務(wù)機(jī)構(gòu)和省屬國有困難企業(yè),要求組織本單位相關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行學(xué)習(xí)。二是采取上門輔導(dǎo)的方式進(jìn)行深入宣傳,促進(jìn)社區(qū)和困難企業(yè)的相關(guān)業(yè)務(wù)人員了解掌握相關(guān)政策規(guī)定,強(qiáng)化資金管理使用的政策意識和績效管理意識。
2.針對資金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)未明確的問題。(整改情況:已完成)
一是加強(qiáng)對未制定困難補(bǔ)助發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)的社區(qū)管理服務(wù)機(jī)構(gòu)和省屬國有困難企業(yè)的督查和指導(dǎo),認(rèn)真制訂符合實際情況的經(jīng)費補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。二是對已制定困難補(bǔ)助發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)的社區(qū)管理服務(wù)機(jī)構(gòu)和省屬國有困難企業(yè),要求結(jié)合實際情況進(jìn)行修改完善。2月底前,28戶社區(qū)和困難企業(yè)已全部制定和完善了本企業(yè)的資金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)。
3.針對資金申請程序不規(guī)范的問題。(整改情況:已完成)
嚴(yán)格執(zhí)行《貴州省國有企業(yè)脫困與產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金管理辦法》以及有關(guān)財經(jīng)紀(jì)律的要求,進(jìn)一步規(guī)范省國有企業(yè)脫困資金的申報流程,明確工作要求,嚴(yán)肅工作紀(jì)律。從2021年起,嚴(yán)格按規(guī)定程序進(jìn)行申報,依法依規(guī)按程序履行資金申請手續(xù)。
4.針對資金使用過程不規(guī)范的問題。(整改情況:已完成)
六盤水市鐘山區(qū)杉樹林鉛鋅礦社區(qū)服務(wù)管理局挪用資金主要用于脫貧攻堅工作,針對此問題進(jìn)行了嚴(yán)肅、認(rèn)真的整改。一是責(zé)成六盤水市鐘山區(qū)杉樹林鉛鋅礦社區(qū)服務(wù)管理局對挪用資金事宜做出深刻檢討。二是督促指導(dǎo)六盤水市鐘山區(qū)杉樹林鉛鋅礦社區(qū)服務(wù)管理局,按照有關(guān)財經(jīng)紀(jì)律的要求認(rèn)真制定整改措施、落實整改責(zé)任、完成整改任務(wù)。目前,六盤水市鐘山區(qū)杉樹林鉛鋅礦社區(qū)服務(wù)管理局已將挪用于脫貧攻堅工作的“扶貧資助款”清理還原。三是督促有困難補(bǔ)助資金的社區(qū)和困難企業(yè)認(rèn)真汲取經(jīng)驗教訓(xùn),舉一反三,深入查找以往工作中可能存在的疏漏和問題,及時制定并采取切實有效的工作措施,規(guī)范和完善資金管理使用的各類記賬憑證,杜絕類式問題的再次發(fā)生,確保財政資金的高效規(guī)范、安全合理使用。
5.針對績效管理意識薄弱的問題。(整改情況:已完成)
一是認(rèn)真?zhèn)鬟_(dá)學(xué)習(xí)和領(lǐng)會《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的`意見》《中共貴州省委貴州省人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》等文件精神,進(jìn)一步統(tǒng)一思想、提高認(rèn)識,牢固樹立“花錢必問效、無效必問責(zé)”的預(yù)算績效管理意識。二是從2021年起,嚴(yán)格執(zhí)行《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》《中共貴州省委貴州省人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》等有關(guān)規(guī)定,強(qiáng)化預(yù)算績效管理,依法開展預(yù)算績效管理工作,進(jìn)一步提高財政資金使用效益。
下步工作打算:
1.持續(xù)開展宣傳工作。通過深入的政策宣傳,提高政治站位,不斷強(qiáng)化資金管理使用的政策意識和績效管理意識。一是開展上門輔導(dǎo)與政策宣傳解讀;二是鑒于疫情的實際情況,擬于5月期間開展一次會議培訓(xùn)。
2.加強(qiáng)督促指導(dǎo)工作。通過督查、巡查等方式,促進(jìn)資金的規(guī)范管理及使用。一是會同省財政廳對有困難補(bǔ)助資金的社區(qū)和困難企業(yè)進(jìn)行督查;二是組織整改單位進(jìn)行“回頭看”。
3.堅持資金申請程序。各社區(qū)和困難企業(yè)必須依法依規(guī)按程序履行資金申請手續(xù),并長期堅持。
二、貴州省錦繡計劃專項資金整改情況
績效評價該項目有9個問題需要整改,現(xiàn)已完成整改8個,正推進(jìn)整改1個,整改完成率88.89%。
1.省工信廳未單列錦繡計劃專項資金預(yù)算安排。(整改情況:已完成)
省工業(yè)和信息化發(fā)展專項資金切塊管理,中小專項提出了年度預(yù)算指標(biāo)及績效目標(biāo),強(qiáng)化了預(yù)算管理和目標(biāo)約束,申報指南中已明確民族民間工藝品產(chǎn)業(yè)發(fā)展是支持重點之一,不宜再單列錦繡計劃類別。
2.項目實施管理辦法未明確各類項目的申請、驗收程序,缺少具體的管理細(xì)則。(整改情況:已完成)
已擬定《貴州省中小企業(yè)發(fā)展專項資金管理辦法》,已明確各類項目的申請、驗收程序,制定了錦繡計劃專項資金管理規(guī)程。
3.項目實施單位資金申請程序不規(guī)范。(整改情況:已完成)
年度申報通知中已明確資金申請程序。
4.項目實施單位資金使用過程不規(guī)范。(整改情況:已完成)
在下達(dá)專項資金計劃文件時要求項目單位按照項目管理和專項管理相關(guān)規(guī)定進(jìn)行資金管理,項目要單獨核算、單獨管理。
5.存在可回收資金。(整改情況:整改中)
已與銅仁市工信局、貴州省松桃梵凈山苗族文化旅游產(chǎn)品開發(fā)有限公司進(jìn)行多次溝通,2021年1月29日,銅仁市工信局、財政局驗收組再次對該企業(yè)以前年度獲資金支持項目進(jìn)行驗收,并提出了整改要求。
6.部門協(xié)同管理較弱,省直部門間溝通較少。(整改情況:已完成)
已明確省工信廳、省婦聯(lián)各自報送專項資金中長期和年度績效目標(biāo)及指標(biāo),每年通過網(wǎng)上預(yù)算管理系統(tǒng)報省財政廳審核并通過省人代會審議,強(qiáng)化了預(yù)算管理和目標(biāo)約束。
7.項目的過程管理較弱,項目實施單位并未按照錦繡計劃專項資金管理辦法,開展項目績效管理、資金監(jiān)督、項目管理等工作。(整改情況:已完成)
專項資金下達(dá)時,已將績效目標(biāo)分解下達(dá)至各市州,督促各市州工信部門加強(qiáng)資金申報管理及績效目標(biāo)設(shè)定,提高資金使用效益。
8.項目實施單位檔案管理能力較弱,核心資料有缺失。(整改情況:已完成)
20xx年我廳建立了“貴州省工業(yè)和信息化項目網(wǎng)上管理系統(tǒng)”,要求所有項目申報資料通過系統(tǒng)上傳,做到全部資料可留痕、可查詢。
9.項目實施單位的績效管理意識較弱。除省本級項目外,其他所有項目均未做績效自評、項目申請時未設(shè)置績效目標(biāo),績效管理工作未宣貫到縣。(整改情況:已完成)
加大對專項資金管理工作的宣傳力度,及時將專項資金申報及管理相關(guān)政策文件在我廳官網(wǎng)上公布及下發(fā)各市州,同時加大對市州專項管理人員的工作指導(dǎo)力度,提高相關(guān)人員工作水平,強(qiáng)化項目實施單位的績效管理意識。2021年1月13日至15日,對各市(州)、貴安新區(qū)、部分縣級工信主管部門及企業(yè)進(jìn)行了省級財政專項資金申報等中小企業(yè)政策解讀培訓(xùn)。
下一步工作打算:1.進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算績效管理理念,加大對專項資金管理工作的宣傳力度。繼續(xù)加大對市州專項管理人員的工作指導(dǎo)力度,提高相關(guān)人員工作水平,強(qiáng)化項目實施單位的績效管理意識。2.進(jìn)一步完善專項資金日常管理工作機(jī)制,繼續(xù)加強(qiáng)對錦繡計劃專項資金項目的監(jiān)督與管理,準(zhǔn)確掌握項目實施進(jìn)度,督促各市州做好項目驗收工作。繼續(xù)督促有關(guān)市州做好現(xiàn)場勘查項目存在問題整改工作。
三、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)革命12大特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)--刺梨產(chǎn)業(yè)整改情況
績效評價該項目有7個問題需要整改,現(xiàn)已完成整改6個,正推進(jìn)整改1個,整完成改率85.71%。
1.關(guān)于“刺梨產(chǎn)業(yè)僅有三年發(fā)展推進(jìn)方案,未明確分年度實施內(nèi)容、實施數(shù)量、詳細(xì)進(jìn)度安排及執(zhí)行計劃,導(dǎo)致市縣級主管部門難以準(zhǔn)確把握政策導(dǎo)向,不能及時組織項目申報”的問題。(整改情況:已完成)
省刺梨產(chǎn)業(yè)工作專班已于20xx年印發(fā)《貴州省刺梨產(chǎn)業(yè)20xx年工作要點》,進(jìn)一步細(xì)化落實實施方案。委托中鼎資信評價服務(wù)有限公司對2019年安排刺梨專項資金自評,細(xì)化整改措施,推進(jìn)整改工作落實,并于2021年2月8日印發(fā)《貴州刺梨產(chǎn)業(yè)2021年高質(zhì)量發(fā)展工作要點》。
2.關(guān)于“省林業(yè)局未完全按照要求開展績效自評”的問題。(整改情況:已完成)
據(jù)省林業(yè)局《20xx年財政重點績效評價項目問題整改情況反饋表》反饋:“已重新認(rèn)真按照省財政廳《關(guān)于開展20xx年財政重點績效評價工作的通知》(黔財績〔20xx〕11號)要求開展績效自評,有關(guān)工作經(jīng)對接后,華昆公司已認(rèn)可,達(dá)到相關(guān)要求”。
3.關(guān)于“刺梨產(chǎn)業(yè)抽查的5個縣(區(qū))10個項目中,有三個項目尚處于協(xié)議簽訂、設(shè)備采購過程,進(jìn)度較慢”的問題。(整改情況:已完成)
畢節(jié)王老吉公司“王老吉貴州刺梨重點招商引資項目”已于20xx年11月進(jìn)入正常生產(chǎn)階段;貴定綠視野公司“刺梨種植加工項目”已基本建設(shè)完工,已投入生產(chǎn);貴定山王果公司“刺梨原汁擴(kuò)能提產(chǎn)及刺梨精深加工項目”按計劃進(jìn)行建設(shè),目前正在進(jìn)行廠房鋼構(gòu)建設(shè);貴定敏子食品公司“技改擴(kuò)建項目”設(shè)備已進(jìn)場,正在修建冷庫,部分場地已完成場平。下步將督促企業(yè)加快建設(shè)進(jìn)度,確保資金到位,項目建設(shè)見實效。
4.關(guān)于“惠水縣僅對刺梨加工企業(yè)開展督導(dǎo)調(diào)研,未形成全面檢查”的問題。(整改情況:已完成)
據(jù)惠水縣工業(yè)和信息化局《20xx年財政重點績效評價項目問題整改情況反饋表》反饋:“我縣貴州潮映大健康飲料有限公司2019年獲批的500萬元扶持資金為刺檸吉加工企業(yè),屬于加工項目,不涉及其他產(chǎn)業(yè)”。
5.關(guān)于“個別項目資金滯留縣(市、區(qū))級財政部門。截止20xx年6月,水城縣年產(chǎn)12萬噸刺梨鮮果深加工建設(shè)項目,已達(dá)到資金撥付條件,經(jīng)了解因縣級財政資金撥付壓力較大,資金及時撥付存在困難,項目補(bǔ)助資金500萬元仍未撥付”的問題。(整改情況:整改中)
六盤水市、水城區(qū)工業(yè)和信息化部門已按要求指導(dǎo)企業(yè)完成相關(guān)申請撥付資料,并多次與區(qū)財政部門溝通,但是因財政資金撥付壓力較大,資金及時撥付存在困難,項目補(bǔ)助資金500萬元仍未撥付,已積極對接財政部門協(xié)調(diào)撥付。
6.關(guān)于“多數(shù)縣級行業(yè)主管部門未開展專項檢查,如刺梨產(chǎn)業(yè)抽查的5個縣是在安全生產(chǎn)檢查過程中將刺梨產(chǎn)業(yè)項目實施情況作為一項檢查內(nèi)容”的問題。(整改情況:已完成整改)
已按照刺梨產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金的各項要求再次對申報項目進(jìn)行專項檢查,對企業(yè)獲批資金使用情況進(jìn)行核實。同時對企業(yè)項目進(jìn)度進(jìn)行跟蹤檢查。
7.“未建立監(jiān)督檢查制度。本次抽查的5個縣(區(qū))中,項目主管部門均未按項目省級實施方案、省級資金管理辦法和部門職能職責(zé)要求建立監(jiān)督檢查制度,監(jiān)督檢查制度建設(shè)有待完善”的問題。(整改情況:已完成)
已按照《貴州省農(nóng)村產(chǎn)業(yè)革命刺梨產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金管理辦法》《貴州省農(nóng)村革命刺梨產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金申報指南》要求申報項目及落實專項資金,及時核查企業(yè)資金使用情況,督促項目進(jìn)度。例如,貴定縣工業(yè)和信息化局結(jié)合工作實際制定《貴定縣工業(yè)和信息化局農(nóng)村產(chǎn)業(yè)革命刺梨產(chǎn)業(yè)專項資金管理制度》,以落實資金監(jiān)督檢查工作。
下步工作打算:結(jié)合重點績效評價工作反應(yīng)情況,進(jìn)一步加強(qiáng)專項資金管理,做好項目的審核與跟進(jìn),加強(qiáng)項目資金績效管理,確保資金使用規(guī)范。一是加強(qiáng)項目過程管理,規(guī)范專項資金核算。對項目申報企業(yè)加強(qiáng)指導(dǎo),規(guī)范企業(yè)申報資料。督促項目實施單位規(guī)范財務(wù)管理、提高績效意識。指導(dǎo)各級項目、資金主管部門應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)財務(wù)制度,加強(qiáng)財務(wù)審核,規(guī)范撥付流程。二是切實敦促項目實施,提高資金到位率。敦促各項目實施主體,加快項目建設(shè),嚴(yán)格對項目施工情況、生產(chǎn)線改造、設(shè)備購進(jìn)安裝等進(jìn)行跟蹤督促;敦促主管部門應(yīng)在收到資金撥付申請后,對于已經(jīng)達(dá)到資金撥付條件的項目,應(yīng)及時撥付補(bǔ)助資金,以加快項目進(jìn)度。
三是完善監(jiān)督檢查制度,嚴(yán)格落實監(jiān)督檢查。完善健全監(jiān)督檢查工作,以此對項目進(jìn)行規(guī)范化管理。切實有效履行監(jiān)督檢查責(zé)任,優(yōu)化檢查工作,定期、不定期對資金使用情況進(jìn)行督促,并將資金使用績效作為預(yù)算資金分配的重要依據(jù)。
四、貴州省工業(yè)及省屬國有企業(yè)綠色發(fā)展基金整改情況
績效評價該項目有6個問題需要整改,現(xiàn)已完成整改6個,整改完成率100%。
1.基金運營存在合規(guī)性問題——基金財產(chǎn)托管不合規(guī)。(整改情況:已完成)
基金財產(chǎn)托管并無不合規(guī)。根據(jù)《貴州省工業(yè)及省屬國有企業(yè)綠色發(fā)展基金方案》明確了工業(yè)基金將選定多家合作銀行作為合作方!顿F州省產(chǎn)業(yè)投資基金管理暫行辦法》(黔府辦法〔20xx〕5號)中規(guī)定,由基金托管人對基金貨幣資產(chǎn)進(jìn)行托管,其本質(zhì)目的便是由專業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為第三方參與基金的資金管理,以確;鹳Y產(chǎn)的獨立性、安全性。工業(yè)基金一方面本著審慎性原則,從所有金融機(jī)構(gòu)中挑選14家經(jīng)營作風(fēng)穩(wěn)健,經(jīng)營行為規(guī)范,具備高效清算、交割能力,擁有足夠熟悉托管業(yè)務(wù)專職人員的銀行進(jìn)行合作,簽訂相關(guān)托管/監(jiān)管協(xié)議,對基金資產(chǎn)開立獨立托管/監(jiān)管賬戶,按約定對工業(yè)基金提供的劃款資料進(jìn)行審查等工作;另一方面工業(yè)基金為充分調(diào)動銀行跟投實體經(jīng)濟(jì)的積極性,與這14家合作銀行簽訂相關(guān)協(xié)議,建立后評價機(jī)制,使銀行能夠充分調(diào)動其主觀能動性,發(fā)揮投貸聯(lián)動的最大效能。
2.閑置資金較為嚴(yán)重。(整改情況:已完成)
資金使用并無閑置嚴(yán)重的狀況。一方面工業(yè)基金項目的推進(jìn)及資金投放是一個動態(tài)的過程,資金量也隨時處于一個流動的狀態(tài),項目會不斷投放、到期收回、再投放、再收回,賬上資金并非一成不變;另一方面為充分調(diào)動銀行跟投的積極性,加大各方對貴州省工業(yè)產(chǎn)業(yè)、省屬國有企業(yè)的支持力度,工業(yè)基金需要在留存余額和投放金額中找到一個合適的平衡點,讓基金的資本撬動效能最大化。
3.投資方式不合規(guī)。(整改情況:已完成)
《政府投資基金暫行管理辦法》(財預(yù)〔2015〕10號)規(guī)定,政府投資基金不得從事融資擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù)。
(1)根據(jù)省政府對省級政府投資基金整體安排部署及工作要求,擬設(shè)立一支以股權(quán)投資為主,圍繞省委、省政府的決策部署及工業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃,重點投資貴州省內(nèi)非上市工業(yè)項目股權(quán)、工業(yè)類子基金、上市工業(yè)企業(yè)非公開發(fā)行股票等的貴州新型工業(yè)化發(fā)展基金,并將工業(yè)基金中15億元省級財政資金通過減資后收回并注資到新型工業(yè)化基金。
(2)持續(xù)加大股權(quán)投資業(yè)務(wù)工作力度,工業(yè)基金對內(nèi)已基本建立起一套相對完善的股權(quán)業(yè)務(wù)制度和工作流程;對外一方面不斷加強(qiáng)盡調(diào)的力度,另一方面在內(nèi)部已有企業(yè)中梳理,從價值鏈、產(chǎn)業(yè)鏈的上下游發(fā)掘前景好、潛力大的企業(yè),推動企業(yè)做強(qiáng)做優(yōu),F(xiàn)已投放3個股權(quán)項目,金額合計1.5億元。同時,工業(yè)基金目前儲備股權(quán)項目16個,正在積極的開展盡調(diào)摸底和分析研究工作。
(3)積極對接外部培訓(xùn)機(jī)構(gòu),并采取內(nèi)訓(xùn)+外訓(xùn)相結(jié)合的方式對工業(yè)基金員工開展股權(quán)業(yè)務(wù)系統(tǒng)性培訓(xùn),目前已建立合作關(guān)系的機(jī)構(gòu)有上海法詢金融信息服務(wù)有限公司、中企清大教育咨詢有限公司,均為國內(nèi)金融領(lǐng)域知名機(jī)構(gòu)。
(4)建立股權(quán)業(yè)務(wù)智庫。股權(quán)業(yè)務(wù)的開展離不開第三方機(jī)構(gòu)的智力支持,工業(yè)基金充分利用自身渠道優(yōu)勢,分別與貴州省產(chǎn)業(yè)技術(shù)發(fā)展研究院、貴州大學(xué)以及多家會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等外部機(jī)構(gòu)達(dá)成初步合作意向,使其成為工業(yè)基金股權(quán)業(yè)務(wù)的智力資源儲備。
(5)加強(qiáng)探索創(chuàng)新業(yè)務(wù)。探索和學(xué)習(xí)供應(yīng)鏈金融模式,以保理作為切入點,提高企業(yè)運轉(zhuǎn)效能。爭取今年底之前獲得保理牌照。
4.未按照基金方案進(jìn)行委托管理。(整改情況:已完成)
在管理方式方面,基金既委托貴州黔晟股權(quán)投資基金管理有限公司進(jìn)行受托管理,也設(shè)立了管理團(tuán)隊進(jìn)行自我管理。根據(jù)工業(yè)基金2021年第一次投資決策委員會表決通過,同意工業(yè)基金今后采用自我管理的方式進(jìn)行運營管理。
5.出資方式不合規(guī)、投資決策機(jī)制有待完善、基金未按規(guī)定在中基協(xié)備案、間接對出資人承諾最低收益。(整改情況:已完成)
工業(yè)基金設(shè)立時,100億元出資實際來自于茅臺集團(tuán)的借款,違反了監(jiān)管與自律管理規(guī)定。同時,過于重視政府引導(dǎo),未能建立市場化投資決策機(jī)制,基金的投資決策委員會由省工業(yè)和信息化廳、省國資委、省財政廳、省黔晟國資公司等委派組成,最終的投資決策權(quán)由政府部門掌握,不符合政策規(guī)范要求。在資金來源方面,工業(yè)基金實際承擔(dān)了茅臺集團(tuán)的借款成本。貴州省工業(yè)及省屬國有企業(yè)綠色發(fā)展基金已于2021年3月19日更名為貴州省工業(yè)投資發(fā)展有限公司,市場主體性質(zhì)由公司型基金變更為有限責(zé)任公司,根據(jù)公司法由股東履行對公司的出資義務(wù),按照市場化原則進(jìn)行經(jīng)營管理。
6.缺少可量化的績效目標(biāo)。(整改情況:已完成)
基金的總體目標(biāo)明確,缺少可量化年度績效目標(biāo),不利于基金的績效評價工作。針對該問題,前期已完成《貴州省工業(yè)及省屬國有企業(yè)綠色發(fā)展基金績效考核評價管理暫行辦法》編制,并通過設(shè)置年度績效考評指標(biāo)體系表量化績效目標(biāo)。
五、貴州省新動能產(chǎn)業(yè)投資基金(有限合伴)整改情況
績效評價該項目有6個問題需要整改,現(xiàn)已完成整改6個,整改完成率100%。
1.資金募資進(jìn)度不達(dá)目標(biāo)。(整改情況:已完成)
修訂后的《貴州省軍民融合產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金方案》第三條第(二)款,將原對基金規(guī)模100億元的描述性約定修改為“基金總規(guī)模4億元,其中:政府出資4億元作為引導(dǎo)資金”。
2.明確基金存續(xù)期限。(整改情況:已完成)
修訂后的《貴州省軍民融合產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金方案》第三條第(二)款,由“原則上不超過7年”修改為“暫定為15年”。
3.完善基金投資決策機(jī)制,進(jìn)一步厘清政府與市場邊界。(整改情況:已完成)
修訂后的《貴州省軍民融合產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金方案》第四條第(二)款,投決會成員的規(guī)定由原“省經(jīng)濟(jì)和信息委為委派1名,貴州產(chǎn)投集團(tuán)委派1名,戰(zhàn)略合作伙伴委派3名”修改為“投資決策委員會委員5名,其中省工信廳、省委軍民融合辦各委派1名,省金控集團(tuán)和基金管理公司委派3名,省工信廳委派委員擔(dān)任主任委員;根據(jù)項目需要,可聘請外部專家參與投委會決策,但外部專家不享有表決權(quán)。對基金管理公司報送項目進(jìn)行表決時,需經(jīng)全體有表決權(quán)委員五分之四及以上同意方可執(zhí)行!
4.遵守關(guān)于投資限制的約定。(整改情況:已完成)
修訂后的《貴州省軍民融合產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金方案》第三條第(四)款,刪除原投資金額、比例的限制性規(guī)定。
5.上調(diào)基金管理費率。(整改情況:已完成)
修訂后的《貴州省軍民融合產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金方案》第三條第(五)款,作如下修該:一是原管理費用由按已投金額的0.5%/年的提取比例修改為按2%/年的比例收取基金管理費用;二是為激勵基金管理團(tuán)隊,修改收益分配方式,以基金每年可供分配凈利潤的20%作為業(yè)績獎勵,支付給基金管理人,剩余80%按照有限合伙人出資比例分配給有限合伙人;三是為實現(xiàn)風(fēng)險共擔(dān),完善虧損彌補(bǔ)方式,基金投資發(fā)生虧損時,基金管理公司以收到的業(yè)績獎勵為限回補(bǔ)。
6.制定可量化的年度績效目標(biāo)。(整改情況:已完成)
今后將制定基金年度投資計劃,形成可量化的績效目標(biāo);鹌渌募簿蜕鲜鰡栴}做了相應(yīng)修訂,但是,鑒于我省省級政府投資基金正在進(jìn)行基金優(yōu)化整合,為避免相關(guān)文件與基金優(yōu)化整合方案不一致,尚未正式印發(fā)實施。待基金優(yōu)化整合方案批準(zhǔn)后,我廳將根據(jù)基金優(yōu)化整合的要求和績效評價提出的問題,完善相關(guān)規(guī)定,進(jìn)一步規(guī)范管理。
專項資金績效自評報告 6
一、專項概況
(一)專項基本情況
20xx年下達(dá)我鄉(xiāng)扶貧專項資金60萬元,用于先進(jìn)村肉馬養(yǎng)殖大棚建設(shè)。
。ǘ)專項績效目標(biāo)的效果
鄉(xiāng)結(jié)合上級文件制訂了我鄉(xiāng)的專項資金管理規(guī)定,分級段實施,截至20xx年2月該項目已經(jīng)完成,達(dá)到預(yù)期效果。
二、專項資金使用及管理情況
。ㄒ唬⿲m椏偼顿Y及資金來源情況
本單位的'20xx年扶貧專項資金收入60萬元,全部為中央財政資金。
。ǘ⿲m椯Y金安排落實及到位情況
自上級下文后,先進(jìn)村肉馬養(yǎng)殖所有資金都已全部及時到位,且按先進(jìn)村肉馬養(yǎng)殖要求和進(jìn)度全部落實到位。
。ㄈ⿲m椯Y金實際支出使用情況
先進(jìn)村肉馬養(yǎng)殖專項總支出為59.7萬元,剩余資金3000元已繳回國庫。
。ㄋ模⿲m椯Y金管理情況
嚴(yán)格按照相應(yīng)的業(yè)務(wù)管理制度,規(guī)范專項資金撥付。資金使用規(guī)范,符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定;資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù);項目的重大開支經(jīng)過評估認(rèn)證,符合項目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途;不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。保障會計核算準(zhǔn)確、賬務(wù)資料完整。
三、專項組織實施情況
。ㄒ唬⿲m椊M織情況分析
從項目入庫到項目實施,從程序上全部按上級規(guī)定要求形成。
(二)專項管理情況分析
本單位具有相應(yīng)的項目資金管理辦法,且符合相關(guān)財務(wù)會計制度的規(guī)定。項目調(diào)支出及采購手續(xù)等資料齊全并基本能夠及時歸檔;項目實施的人員條件、場地設(shè)備,信息支撐等基本落實到位。
。ㄈ⿲m椡瓿汕闆r分析
鄉(xiāng)較好地完成了20xx年初設(shè)定的績效目標(biāo),項目得到有序開展。目前已完成先進(jìn)村肉馬養(yǎng)殖,資金撥付達(dá)到100%。
四、專項績效情況分析
。ㄒ唬⿲m椏冃гu價定量分析
1、根據(jù)專項績效評定指標(biāo)對各項目量化評價,自評指標(biāo)得分?99分。
2、按項目實際支出和項目申報績效目標(biāo)進(jìn)行對比分析,所有項目均與批復(fù)下達(dá)相符。
。ǘ⿲m椏冃гu價定性分析
20xx年以來,鄉(xiāng)對全部項目實施和整體社會效益及滿意度等各項指標(biāo)調(diào)查,基本情況是受益貧困戶對項目實施滿意度達(dá)98%。項目社會效益和經(jīng)濟(jì)效益明顯,達(dá)到了預(yù)期效果。
。ㄈ┚C合績效評價
先進(jìn)村肉馬養(yǎng)殖,經(jīng)費及時撥付到位,支出合理合規(guī),實現(xiàn)了預(yù)定的績效目標(biāo),同時立項依據(jù)充分,目標(biāo)明確,為推進(jìn)脫貧發(fā)揮了重要作用。
專項資金績效自評報告 7
貴局委托的第三方審計機(jī)構(gòu)于20xx年3月對我局20xx年度文物保護(hù)資金績效評價和20xx-20xx年度文物保護(hù)資金進(jìn)行了審計。6月6日,貴局發(fā)出浙文物函〔20xx〕206號文件,提示我局在使用專項資金中存在的問題。我局對此非常重視,即刻開展了審計整改工作,F(xiàn)將有關(guān)情況報告如下:
一、成立審計整改工作小組
我局在認(rèn)真分析問題的基礎(chǔ)上,結(jié)合資金使用實際情況,成立了以分管副局長潘春方為組長,局文化遺產(chǎn)保護(hù)科科長陳偉陽、新昌縣博物館館長張斯鴻為副組長,趙菊芹、何中梁、徐夢、潘暉、呂越雙、徐婉儀六位同志為組員的.整改工作小組,負(fù)責(zé)本次整改工作。
二、問題整改情況
(一)項目管理制度方面
存在的問題:
1、新昌城墻修繕工程。①工程進(jìn)度延期,合同規(guī)定施工完成時間為20xx年4月,但由于“施工場地?zé)o法移交、圍護(hù)封閉導(dǎo)致施工延期”的問題,需延期50天左右。②合同簽訂未寫日期。
2、大佛寺數(shù)字化保護(hù)項目和預(yù)防性保護(hù)項目。數(shù)字化、預(yù)防性保護(hù)項目開標(biāo)的監(jiān)督人未及時簽字。
3、回山建筑群修繕工程;厣浇ㄖ旱氖”YY金設(shè)計費用和施工費用混用。
整改情況:我局已積極與施工方溝通,排除施工延期等問題,推進(jìn)工程施工進(jìn)度。同時,建立專門的項目管理監(jiān)督制度,杜絕合同未簽字、未寫日期等情況,并做到資金專款專用。我局今后將嚴(yán)格按照項目管理制度,做好項目的實施計劃管理、過程管理、變更調(diào)整管理、采購管理、驗收管理、監(jiān)督管理。
。ǘ⿲m椯Y金預(yù)算執(zhí)行率方面
存在的問題:
1、新昌城墻修繕工程。我局于20xx年11月將191萬省補(bǔ)資金分配給南明街道,但因?qū)俚毓芾淼葐栴}未協(xié)商好,南明街道于20xx年11月才將191萬打給城投公司,截止20xx年底共支付5.8萬。
2、大佛寺數(shù)字化保護(hù)項目和預(yù)防性保護(hù)項目。由于數(shù)字化保護(hù)項目驗收效果不及預(yù)期需要進(jìn)行整改,預(yù)防性保護(hù)項目受大佛寺石彌勒維修項目影響,工程進(jìn)度也有所延后,專項資金預(yù)算執(zhí)行率較低。
整改情況:我局已與施工方溝通,積極推進(jìn)項目進(jìn)度,在今后將加強(qiáng)作風(fēng)效能建設(shè),進(jìn)一步提高工作效率,對項目實施單位加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督,督促屬地管理部門在保質(zhì)保量的前提下加快工程進(jìn)度,確保資金按進(jìn)度及時、合理支出,提高資金預(yù)算執(zhí)行率。
三、下一步工作
通過這次檢查,我局發(fā)現(xiàn)了在項目管理制度和專項資金預(yù)算執(zhí)行率上存在的漏洞,為后續(xù)項目作出了警示。
今后,我局將進(jìn)一步加強(qiáng)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》和《財政部國家文物局關(guān)于印發(fā)<國家文物保護(hù)專項資金管理辦法>的通知》(財文〔20xx〕178號)、《浙江省文化和旅游專項資金管理辦法》(浙財文〔20xx〕54號)、《浙江省文化遺產(chǎn)保護(hù)專項資金管理辦法》(浙財教〔20xx〕2號)等文件的學(xué)習(xí)和執(zhí)行,進(jìn)一步建立健全項目管理制度,加強(qiáng)項目管理制度的落實與監(jiān)督,提高工作人員業(yè)務(wù)能力,同時在項目開展中,提高專項資金的預(yù)算執(zhí)行率。
專項資金績效自評報告 8
根據(jù)《財政部關(guān)于印發(fā)<項目支出績效評價管理辦法>的通知》(財預(yù)〔20xx〕10號)、《中共云南省委云南省政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》(云發(fā)〔2019〕11號)、《云南省財政廳關(guān)于印發(fā)<云南省項目支出績效評價管理辦法>的通知》(云財績〔20xx〕11號)、《中共昆明市委昆明市人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》(昆發(fā)〔2019〕12號)和《昆明市財政局關(guān)于開展市本級財政支出績效xx年重點評價工作有關(guān)事項的通知》的要求,云南明博會計師事務(wù)所(普通合伙)接受昆明市財政局委托,xx年7月至xx年9月對昆明市20xx年教育發(fā)展專項經(jīng)費(普惠性民辦幼兒園市級補(bǔ)助資金)開展績效評價。現(xiàn)將評價情況報告如下:
一、項目基本情況
。ㄒ唬╉椖扛艣r
1.項目設(shè)立背景、目的
為貫徹落實教育部、國家發(fā)展改革委、財政部《關(guān)于實施第二期學(xué)前教育三年行動計劃的意見》(教基二〔20xx〕9號)和《昆明市實施“春風(fēng)化雨行動”發(fā)展學(xué)前教育三年行動計劃(20xx-20xx年)》(昆通〔20xx〕7號)精神,進(jìn)一步加強(qiáng)普惠性民辦幼兒園建設(shè),不斷擴(kuò)大普惠性學(xué)前教育資源,全面提高政府公共服務(wù)能力,保障適齡兒童接受基本的、有質(zhì)量的學(xué)前教育。
20xx年1月,昆明市教育局、昆明市財政局、昆明市發(fā)改委出臺了《昆明市普惠性民辦幼兒園認(rèn)定和管理辦法(試行)》(昆教民〔20xx〕1號)(以下簡稱《辦法》)。根據(jù)《辦法》規(guī)定,昆明市設(shè)立市、縣兩級設(shè)立民辦教育發(fā)展專項資金,對普惠性民辦幼兒園進(jìn)行扶持。各縣(市)區(qū)認(rèn)定的普惠性民辦幼兒園,認(rèn)定結(jié)果有效期為三年,期滿后重新申報認(rèn)定,有效期內(nèi)享受扶持政策包含上級專項補(bǔ)助資金和獎補(bǔ)資金、租金減免、家庭經(jīng)濟(jì)困難在園幼兒政府資助、園長和骨干教師優(yōu)先培訓(xùn)、一級示范園結(jié)對幫扶等。
2.預(yù)算批復(fù)及資金安排、到位情況
。1)預(yù)算批復(fù)情況
根據(jù)《昆明市財政局關(guān)于批復(fù)20xx年部門預(yù)算的通知》(昆財教〔20xx〕1號),批復(fù)昆明市教育體育局20xx年(下級)教育發(fā)展專項經(jīng)費項目資金4,230.00萬元,其中:普惠性民辦幼兒園市級補(bǔ)助資金2,930.00萬元。
。2)資金下達(dá)情況
20xx年3月30日,昆明市財政局和昆明市教育體育局下發(fā)了《關(guān)于下達(dá)2019年普惠性民辦幼兒園市級補(bǔ)助資金的通知》(昆財教〔20xx〕72號),下達(dá)昆明市2019年普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助資金6,730.67萬元,補(bǔ)助資金由市級和縣區(qū)共同承擔(dān):一板塊市級承擔(dān)30%,縣區(qū)承擔(dān)70%;二板塊市級承擔(dān)60%,縣區(qū)承擔(dān)40%;三板塊市級承擔(dān)80%,縣區(qū)承擔(dān)20%。市級承擔(dān)補(bǔ)助資金金額2,951.89萬元,減去結(jié)余在縣區(qū)的市級獎補(bǔ)資金4.63萬元,市級本次實際下達(dá)資金2,947.26萬元。
3.實施內(nèi)容
根據(jù)《教育部國家發(fā)展改革委財政部<關(guān)于實施第二期學(xué)前教育三年行動計劃的意見>》(教基二〔20xx〕9號)及《中共昆明市委昆明市人民政府<昆明市實施“春風(fēng)化雨行動”發(fā)展學(xué)前教育三年行動計劃(20xx—20xx年)>》(昆通〔20xx〕7號)設(shè)立。
市教體局每年統(tǒng)籌普惠性民辦幼兒園的申報認(rèn)定工作,在幼兒園自愿申報的基礎(chǔ)上,屬地教育、財政和發(fā)改部門對申報的幼兒園按照認(rèn)定條件進(jìn)行初步認(rèn)定,公示無異議后上報市級備案。對備案通過的普惠性民辦幼兒園在三年有效期內(nèi)按照一級幼兒園100元/人/月、二級幼兒園80元/人/月、三級幼兒園50元/人/月的標(biāo)準(zhǔn),每年度給予10個月的經(jīng)費補(bǔ)助。
補(bǔ)助資金由市級和縣區(qū)共同承擔(dān),承擔(dān)比例為:一板塊(五華區(qū)、盤龍區(qū)、官渡區(qū)、西山區(qū)、呈貢區(qū)、安寧市)市級承擔(dān)30%,縣區(qū)承擔(dān)70%;二板塊(石林縣、宜良縣、富民縣、晉寧區(qū)、陽宗海風(fēng)景區(qū)、嵩明縣)市級承擔(dān)60%,縣區(qū)承擔(dān)40%;三板塊(祿勸縣、尋甸縣、東川區(qū))市級承擔(dān)80%,縣區(qū)承擔(dān)20%;三個國家級(省級)開發(fā)度假園區(qū)(高新區(qū)、經(jīng)開區(qū)、度假區(qū))全部由區(qū)級承擔(dān)。
項目的實施有利于促進(jìn)城鎮(zhèn)和經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)村全面普及學(xué)前三年教育,其他農(nóng)村地區(qū)特別是集中連片特困地區(qū)學(xué)前三年毛入園率有較大增長。初步建成以公辦園和普惠性民辦園為主體的學(xué)前教育服務(wù)網(wǎng)絡(luò),逐步建立起以公共財政投入為主的農(nóng)村學(xué)前教育成本分擔(dān)機(jī)制,幼兒園辦園水平和保教質(zhì)量顯著提高。
(二)績效目標(biāo)設(shè)立情況
1.績效目標(biāo):通過專項資金的扶持,改善普惠性民辦幼兒園辦學(xué)條件,提高普惠性民辦幼兒園的辦學(xué)水平和質(zhì)量,不斷擴(kuò)大普惠性學(xué)前教育資源,普惠性幼兒園布局合理,學(xué)前三年毛入園率達(dá)到98%。
2.績效指標(biāo)
。1)產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo):新增質(zhì)量指標(biāo)及其對應(yīng)三級指標(biāo):在園幼兒增長率≥10%、普惠性民辦幼兒園覆蓋情況、補(bǔ)助對象準(zhǔn)確性、普惠性幼兒園布局合理性、學(xué)前三年毛入園率≥95%、政策知曉率等指標(biāo);
。2)產(chǎn)出時效指標(biāo):新增產(chǎn)出指標(biāo)中的時效指標(biāo)及對應(yīng)三級指標(biāo):補(bǔ)助資金到位及時率100%;
。3)社會效益指標(biāo):新增社會效益指標(biāo)及對應(yīng)三級指標(biāo):“入公辦園難、入民辦園貴”問題緩解情況、家庭負(fù)擔(dān)減輕情況、普惠性民辦幼兒園成本分擔(dān)情況;
。4)可持續(xù)影響指標(biāo):新增幼兒園教育質(zhì)量整體提升、民辦幼兒園關(guān)停情況;
。5)服務(wù)對象滿意度:根據(jù)項目實施后的具體受益對象,將其細(xì)化為入園學(xué)生家長滿意度和受補(bǔ)助幼兒園滿意度;
。ㄈ╉椖拷M織管理情況
1.組織分工
昆明市委、市政府高度重視民辦教育的發(fā)展,成立了發(fā)展民辦教育工作協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組,負(fù)責(zé)統(tǒng)籌研究、協(xié)調(diào)解決全市民辦教育發(fā)展中的重大問題。市級建立由市教育體育局牽頭,市編辦、市發(fā)展改革委、市公安局、市民政局、市財政局等部門參加的市級聯(lián)席會議制度,及時協(xié)調(diào)解決民辦教育改革發(fā)展中的重點難點問題,保障項目資金的及時下達(dá)、規(guī)范使用。市教體局為教育發(fā)展專項經(jīng)費(普惠性民辦幼兒園市級補(bǔ)助資金)主管單位,項目由相關(guān)科室派專人進(jìn)行具體落實和實施。
2.項目管理
。1)認(rèn)定管理。各地教育主管部門根據(jù)民辦幼兒園的申報情況,會同同級財政、發(fā)改部門對申報的幼兒園進(jìn)行審核,并在規(guī)定的時間內(nèi)將結(jié)果向社會公示,公示異議后上報市教育體育局。
(2)年檢工作。各縣(市)區(qū)教育主管部門按照市級統(tǒng)一制定的年檢標(biāo)準(zhǔn),負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)每一所民辦幼兒園的年檢工作,將年檢結(jié)果向社會公示后,報市教育體育局匯總,市教育體育局根據(jù)各縣(市)區(qū)上報的年檢結(jié)果進(jìn)行抽檢。
3.制度管理
首先,《辦法》執(zhí)行五年多來,扶持了一批保教質(zhì)量好、收費合理的民辦幼兒園,擴(kuò)大了普惠性學(xué)前教育的覆蓋面,讓更多的老百姓享受了優(yōu)質(zhì)、普惠的民辦學(xué)前教育。但隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、教育改革的深化及上級部門的政策調(diào)整,原來的認(rèn)定和管理辦法已經(jīng)不適應(yīng)普惠性民辦幼兒園發(fā)展需要。
根據(jù)《中共中央國務(wù)院關(guān)于學(xué)前教育深化改革規(guī)范發(fā)展的若干意見》和《云南省教育廳云南省財政廳云南省發(fā)展和改革委員會關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)普惠性民辦幼兒園認(rèn)定扶持和管理工作的指導(dǎo)意見》(以下簡稱《指導(dǎo)意見》)等文件精神,結(jié)合昆明市實際,昆明市教體局將《辦法》修訂為《昆明市普惠性民辦幼兒園管理辦法》(昆教體規(guī)〔xx〕1號),旨在加強(qiáng)昆明市普惠性民辦幼兒園建設(shè),實現(xiàn)不斷擴(kuò)大普惠性學(xué)前教育資源,全面提高政府公共服務(wù)能力,保障適齡兒童接受基本的、有質(zhì)量的學(xué)前教育。
二、績效評價工作開展情況
。ㄒ唬┛冃гu價目的、對象和范圍
1.績效評價目的
通過對市教育體育局和各縣(市)區(qū)教育主管部門在教育發(fā)展專項經(jīng)費(普惠性民辦幼兒園市級補(bǔ)助資金)中的管理工作情況進(jìn)行評價、分析,全面了解項目立項及資金管理、業(yè)務(wù)管理過程是否規(guī)范;通過對資金運行情況、安全性、支撐能力等方面進(jìn)行評價,了解普惠性幼兒園補(bǔ)助資金的覆蓋面、統(tǒng)籌級次和保障水平等情況,了解補(bǔ)助資金到達(dá)、支出和結(jié)余的規(guī)模、結(jié)構(gòu)和增長變化情況,了解補(bǔ)助資金在減輕適齡幼兒園家長成本負(fù)擔(dān)、對享受政策的幼兒園成本分?jǐn)偟确矫姘l(fā)揮的作用。評價資金運行是否有助于幼兒園的可持續(xù)發(fā)展,項目主管單位對資金過程管理的等各方面的問題。通過開展績效評價,提高資金使用效益,優(yōu)化公共資源配置,強(qiáng)化部門支出責(zé)任,向社會公眾提供更多更好的公共產(chǎn)品和服務(wù),提高履職效率和服務(wù)質(zhì)量,促進(jìn)效能政府建設(shè)。同時,推進(jìn)財政績效管理工作,進(jìn)一步完善財政預(yù)算管理制度,努力提高財政科學(xué)化精細(xì)化管理水平。在此基礎(chǔ)上,總結(jié)經(jīng)驗,查找不足,促進(jìn)項目提質(zhì)增效,強(qiáng)化項目支出責(zé)任,實現(xiàn)優(yōu)化資源配置,有利于項目以后年度的開展建立科學(xué)、規(guī)范的財政支出績效評價管理體系及可行性參考建議。
2.績效評價對象和范圍
本次績效評價對象為20xx年教育發(fā)展專項經(jīng)費(普惠性民辦幼兒園市級補(bǔ)助資金),評價范圍為補(bǔ)助資金所補(bǔ)助的各個縣(市)區(qū)普惠性民辦幼兒園。
。ǘ┛冃гu價原則、評價指標(biāo)體系、評價方法、評價等級和評價抽樣
1.績效評價原則
本次績效評價遵循科學(xué)公正、統(tǒng)籌兼顧、激勵約束、公開透明的基本原則:
。1)科學(xué)公正原則。運用科學(xué)合理的方法,按照規(guī)范的程序,對項目績效進(jìn)行客觀、公正的反映。
。2)統(tǒng)籌兼顧原則。職責(zé)明確,與單位自評各有側(cè)重、相互銜接,在單位自評的基礎(chǔ)上開展此次績效評價工作。
。3)激勵約束原則?冃гu價結(jié)果與預(yù)算安排、政策調(diào)整、改進(jìn)管理實質(zhì)性掛鉤,體現(xiàn)獎優(yōu)罰劣和激勵相容導(dǎo)向,有效要安排、低效要壓減、無效要問責(zé)。
。4)公開透明原則?冃гu價結(jié)果依法依規(guī)公開,并自覺接受社會監(jiān)督。
2.績效評價指標(biāo)體系
。1)績效評價指標(biāo)
根據(jù)項目相關(guān)性、重要性、可比性、經(jīng)濟(jì)性、系統(tǒng)性原則,結(jié)合財政支出項目績效評價的相關(guān)要求設(shè)立相應(yīng)的指標(biāo),并分配相應(yīng)的權(quán)重(分值)。本項目設(shè)置4個一級指標(biāo)(決策、過程、產(chǎn)出、效益);11個二級指標(biāo)(項目立項、績效目標(biāo)、資金投入、資金管理、組織實施、產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效、社會效益、可持續(xù)影響、滿意度);26個三級指標(biāo)。
。2)績效評價指標(biāo)分值權(quán)重
本項目績效評價為百分制,最終得分由各指標(biāo)得分累計加總形成?冃гu價指標(biāo)體系從決策、過程、產(chǎn)出、效益四個方面進(jìn)行構(gòu)建,“決策”分值權(quán)重15分,“過程”分值權(quán)重20分,“產(chǎn)出”分值權(quán)重35分,“效益”分值權(quán)重30分。
。3)指標(biāo)解釋
績效評價指標(biāo)體系以項目管理流程所包含的“決策—過程—產(chǎn)出—效益”環(huán)節(jié)為依據(jù),將績效評價指標(biāo)劃分為決策、過程、產(chǎn)出、效益四個維度并作為一級指標(biāo),對專項資金進(jìn)行全面績效評價。因決策和過程指標(biāo)基本為共性指標(biāo),所以指標(biāo)解釋主要針對產(chǎn)出和效益指標(biāo)進(jìn)行解釋說明。
決策:主要關(guān)注績效目標(biāo)的設(shè)定情況,重點評價績效目標(biāo)設(shè)立的充分性、明確性、合理性以及細(xì)化程度,績效目標(biāo)的設(shè)立是否符合客觀實際,是否與部門履職相一致,績效指標(biāo)是否清晰、細(xì)化、可衡量。主要考核項目立項依據(jù)的充分性、立項程序的規(guī)范性、績效目標(biāo)設(shè)置合理性、績效指標(biāo)明確性、預(yù)算編制的科學(xué)性、資金分配合理性。
過程:主要關(guān)注資金投入和使用情況,以業(yè)務(wù)管理和財務(wù)管理為主線展開,依據(jù)相關(guān)項目管理制度和資金管理辦法設(shè)計考核點,重點評價資金分配過程、投入方式、資金到位、預(yù)算執(zhí)行和結(jié)果。資金分配過程是否科學(xué)規(guī)范,資金投入方式是否合理,資金能否及時到位,預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度是否按預(yù)期進(jìn)行,資金使用是否經(jīng)濟(jì)高效。項目實施過程中的合規(guī)性、合法性,評價資金使用的安全性、有效性。
產(chǎn)出:教育發(fā)展專項經(jīng)費(普惠性民辦幼兒園市級補(bǔ)助資金),市、縣兩級設(shè)立民辦教育發(fā)展專項資金,對普惠性民辦幼兒園進(jìn)行扶持加強(qiáng)普惠性民辦幼兒園建設(shè),不斷擴(kuò)大普惠性學(xué)前教育資源,全面提高政府公共服務(wù)能力,保障適齡兒童接受基本的、有質(zhì)量的學(xué)前教育,逐步化解學(xué)前教育“入公辦園難、入民辦園貴”的問題,滿足人民群眾對學(xué)前教育的需求認(rèn)定為普惠性民辦幼兒園,有效期為三年,期間可享受上級資金補(bǔ)助、租金減免、家庭經(jīng)濟(jì)困難在園幼兒政府資助、園長、骨干教師優(yōu)先培訓(xùn)、一級示范園結(jié)對幫扶等扶持政策。因此,項目的產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)為“受益普惠性民辦幼兒園數(shù)”。從產(chǎn)出時效指標(biāo)看,主要根據(jù)各項工作的年度計劃進(jìn)行評價,考察年度計劃工作完成及時情況,是否按照既定的工作計劃及時完成工作,資金下達(dá)、支付是否及時。從產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)看,項目屬于多年延續(xù)對下民生補(bǔ)助項目,質(zhì)量指標(biāo)為“普惠性民辦幼兒園增長率、補(bǔ)助對象準(zhǔn)確性、普惠性幼兒園覆蓋情況、普惠性幼兒園布局合理性、學(xué)前三年毛入園率、政策知曉率”等。
效益:教育發(fā)展專項經(jīng)費(普惠性民辦幼兒園市級補(bǔ)助資金),由市、縣兩級設(shè)立民辦教育發(fā)展專項資金,對普惠性民辦幼兒園進(jìn)行扶持,主要目標(biāo)為通過項目實施加強(qiáng)普惠性民辦幼兒園建設(shè),不斷擴(kuò)大普惠性學(xué)前教育資源,全面提高政府公共服務(wù)能力,保障適齡兒童接受基本的、有質(zhì)量的學(xué)前教育,逐步化解學(xué)前教育“入公辦園難、入民辦園貴”的問題,滿足人民群眾對學(xué)前教育的需求。
①從社會效益看,項目實施目的為加強(qiáng)普惠性民辦幼兒園建設(shè),不斷擴(kuò)大普惠性學(xué)前教育資源,全面提高政府公共服務(wù)能力,保障適齡兒童接受基本的、有質(zhì)量的.學(xué)前教育,逐步化解學(xué)前教育“入公辦園難、入民辦園貴”的問題,滿足人民群眾對學(xué)前教育的需求,所以社會效益設(shè)置了:“入公辦園難、入民辦園貴”問題緩解情況、家庭負(fù)擔(dān)減輕情況、普惠性民辦幼兒園成本分擔(dān)情況考核項目的社會效益。
②從可持續(xù)效益看,該項工作主要考核,是否能夠通過補(bǔ)助項目,持續(xù)整體提升學(xué)前教育質(zhì)量,滿足人民群眾對學(xué)前教育的需求。
、邸皾M意度”指標(biāo),通過對幼兒學(xué)生家長、受助幼兒園采取問卷調(diào)查或訪談的方式進(jìn)行滿意度調(diào)查,了解幼兒園在工作開展中的滿意度,了解幼兒學(xué)生家長從項目中的獲得感和滿意度。
3.績效評價方法
本次績效評價采取評價組評價(含資料核查和現(xiàn)場評價)、專家組會審、征求被評價部門意見、出具正式評價報告的程序開展評價工作?冃гu價工作主要采用綜合評價法、因素分析法、對比分析法、公眾評判法、實地調(diào)查法等。
。1)綜合評價法
從決策、過程、產(chǎn)出、效益四個維度出發(fā),結(jié)合項目特點與重點設(shè)置評價指標(biāo)體系,并設(shè)置相應(yīng)的指標(biāo)權(quán)重與評分標(biāo)準(zhǔn),評價時根據(jù)評價標(biāo)準(zhǔn)對每一指標(biāo)分別打分,最后累計算出總分。
(2)因素分析法
通過綜合分析影響財政支出項目績效目標(biāo)實現(xiàn)、實施效果的內(nèi)部、外部因素,如政策環(huán)境、政策主體、政策對象、政策路徑和政策資源等,綜合評價財政支出政策績效目標(biāo)實現(xiàn)程度。
。3)對比分析法
依據(jù)項目設(shè)立時的預(yù)算申報文件、預(yù)算批復(fù)下達(dá)文件,對照項目實際完成內(nèi)容,評價項目的完成情況;依據(jù)相關(guān)政策文件,評價項目是否按照項目管理辦法等文件執(zhí)行;依據(jù)項目資金計劃文件和憑證,評價項目資金下?lián)、到位及使用情況;將項目績效目標(biāo)與實施結(jié)果對比分析,判斷項目目標(biāo)的實現(xiàn)情況;將項目預(yù)期效益與實施效果數(shù)據(jù)進(jìn)行對比分析,結(jié)合開展的問卷調(diào)查,評價項目預(yù)期效果和效益實現(xiàn)程度。
。4)實地調(diào)查法
績效評價工作組根據(jù)分工,采用資料收集與數(shù)據(jù)填報、案卷研究、實地調(diào)研、座談會等方式,組織開展實地評價。實地評價過程中,根據(jù)評價對象的具體情況,收集評價數(shù)據(jù)、資料等。
。5)公眾評判法
通過現(xiàn)場調(diào)查與座談、發(fā)放調(diào)查問卷等方式,了解項目實施情況,發(fā)現(xiàn)項目管理、實施過程中存在的問題,尋求完善相關(guān)政策和項目實施的建議,著重對項目產(chǎn)出和效益情況進(jìn)行調(diào)查了解,為項目實施效益提供定性與定量評價的依據(jù)。
4.績效評價標(biāo)準(zhǔn)
績效評價標(biāo)準(zhǔn)通常包括計劃標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)等,用于對績效指標(biāo)完成情況進(jìn)行比較。本次績效評價主要采用計劃標(biāo)準(zhǔn)。
本次績效評價采用百分制,各級指標(biāo)依據(jù)其指標(biāo)權(quán)重確定分值,最終得分由各級評價指標(biāo)得分加總形成。根據(jù)最終得分將評價等級分為:優(yōu)(得分≥90分);良(80分≤得分<90分);中(60≤得分<80分);差(得分<60分)。
5.績效評價抽樣
教育發(fā)展專項經(jīng)費(普惠性民辦幼兒園市級補(bǔ)助資金)中共涉及普惠性民辦幼兒園445所,在園幼兒人數(shù)88253人,由于數(shù)量眾多、單個補(bǔ)助金額相對較小,抽樣考慮因素中包含獲得經(jīng)費較多、處于平均水平、較少縣(市)區(qū),實現(xiàn)各板塊全覆蓋。
本次績效評價抽取一板塊:五華區(qū)、官渡區(qū)、西山區(qū)、呈貢區(qū);二板塊:石林縣、宜良縣、晉寧區(qū)、嵩明縣、陽宗海;三板塊:東川區(qū);共10個縣(市)區(qū),抽樣縣(市)區(qū)覆蓋率達(dá)58.82%,下達(dá)的市級補(bǔ)助資金2,947.26萬元、縣區(qū)配套資金3,254.41萬元,抽樣資金4,264.02萬元,占比68.76%。
(三)績效評價工作過程
1.實施方案編制
在受托對項目開展績效評價后,評價工作組及時與市教育體育局進(jìn)行溝通,了解項目的基本情況,包括項目實施背景、計劃實施內(nèi)容、預(yù)算安排情況、組織實施流程、資金撥付流程等,并收集相關(guān)文件資料。組織組員對收集到的文件資料進(jìn)行研讀,并查閱與項目實施密切相關(guān)的規(guī)章制度、文件規(guī)定,力求獲取對項目全方位的了解。根據(jù)績效管理處、資金處室的要求,結(jié)合本項目特點,形成項目評價的總體思路,結(jié)合項目計劃實施內(nèi)容,形成項目績效評價指標(biāo)體系和方案初稿,并就方案的可行性、合理性與行業(yè)專家進(jìn)行請教,根據(jù)反饋意見修改后,在規(guī)定時間內(nèi)提交績效管理處組織專家評審。根據(jù)專家意見進(jìn)一步修改完善,提交資金處室和項目主管單位征求意見,并根據(jù)資金處室和項目主管單位反饋意見再次修改完善,形成了最終的項目績效評價指標(biāo)體系和績效評價方案。
2.數(shù)據(jù)填報和采集
評價工作組就所需采集的數(shù)據(jù)與市教育體育局和各縣(市)區(qū)教育主管部門進(jìn)行溝通,并赴現(xiàn)場收集項目資金使用情況、目標(biāo)完成情況、項目管理制度與執(zhí)行情況及效果實現(xiàn)情況等相關(guān)資料。
3.社會調(diào)查
根據(jù)實施方案中確定的調(diào)查對象、調(diào)查內(nèi)容和抽樣方式,評價工作組以問卷調(diào)查的形式對幼兒教職工和幼兒學(xué)生家長開展?jié)M意度調(diào)查,共發(fā)放問卷4340份,實際有效回收4340份,問卷有效回收率100.00%。
4.綜合分析評價及報告撰寫
(1)數(shù)據(jù)整理
評價工作組在評價實施過程中,采用合理的方法對收集的基礎(chǔ)資料進(jìn)行分類整理、核實和全面分析,要求被評價單位對缺失的資料及時補(bǔ)充,對存在疑問的重要基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料進(jìn)行解釋說明。同時利用各種公開的統(tǒng)計數(shù)據(jù),如政府部門政務(wù)公開信息、統(tǒng)計或研究機(jī)構(gòu)的各類數(shù)據(jù)庫及研究成果、互聯(lián)網(wǎng)上各類相關(guān)數(shù)據(jù)信息。通過充分收集、分析和加工數(shù)據(jù)信息,形成對績效評價宏觀與微觀層面的數(shù)據(jù)信息支撐。
。2)績效分析與評分
按照評價實施方案確定的評價指標(biāo)、評價標(biāo)準(zhǔn)和評價方法,根據(jù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù),對評價對象的績效情況進(jìn)行全面的定量、定性分析和量化評分。一是績效評價指標(biāo)分析,結(jié)合評價指標(biāo)體系中決策、過程、產(chǎn)出、效益四個方面分別分析各指標(biāo)的評價情況;二是對績效目標(biāo)實際完成情況進(jìn)行量化、具體分析。完成績效分析后運用既定的評價標(biāo)準(zhǔn)和評價方法,根據(jù)收集整理的數(shù)據(jù)和分析結(jié)果,對各項指標(biāo)進(jìn)行打分。根據(jù)各項指標(biāo)權(quán)重,算出綜合績效分值,根據(jù)績效得分,確定績效等級。
(3)綜合評價
在對評價對象的績效情況進(jìn)行全面的定量、定性分析、量化評分的基礎(chǔ)上,總結(jié)分析評價對象總體的績效情況及相關(guān)經(jīng)驗與做法,形成初步評價結(jié)論。并以事實為依據(jù),認(rèn)真梳理評價過程中發(fā)現(xiàn)的問題,剖析影響績效的主要問題,分析產(chǎn)生問題的原因。針對存在的問題,總結(jié)教訓(xùn),提出對策建議。
。4)撰寫報告
項目組根據(jù)績效評價的原理和績效管理處的要求,對采集的數(shù)據(jù)進(jìn)行甄別、分析;同時,提煉結(jié)論、撰寫報告,并與市教育體育局保持充分的溝通,確保每個觀點均有理有據(jù)后,形成最終的績效評價報告。
三、績效評價結(jié)論
。ㄒ唬┛冃гu價綜合結(jié)論
該項目本次績效評價得分81.35分,評價等級為“良”。
。ǘ┛冃繕(biāo)實現(xiàn)情況
根據(jù)實地評價情況,受益普惠性民辦幼兒園數(shù)、普惠性幼兒園在園幼兒增長率、普惠性民辦幼兒園覆蓋情況、學(xué)前三年毛入園率、補(bǔ)助資金到位及時率、“入公辦園難、入民辦園貴”問題緩解情況、幼兒學(xué)生家長滿意度、幼兒園滿意度績效指標(biāo)完成,補(bǔ)助對象準(zhǔn)確性、普惠性幼兒園政策知曉率、成本分擔(dān)情況、教育質(zhì)量整體提升績效指標(biāo)部分完成。
四、存在的問題及建議
。ㄒ唬╉椖抠Y金管理工作有待加強(qiáng)
根據(jù)20xx年3月30日昆明市財政局和昆明市教育體育局下發(fā)的《關(guān)于下達(dá)2019年普惠性民辦幼兒園市級補(bǔ)助資金的通知》(昆財教〔20xx〕72號)文件規(guī)定:“資金的使用范圍嚴(yán)格按照《昆明市民辦教育發(fā)展專項資金管理辦法》的要求執(zhí)行,用于民辦幼兒園維修改造、玩教具購置、彌補(bǔ)公用經(jīng)費不足、購買教師社會保險等支出。”。部分幼兒園在用于較大金額的維修改造、大批量購買教具的情況,在辦學(xué)環(huán)境的提升改造方面過分依賴財政補(bǔ)助資金,自籌資金不足。
建議加強(qiáng)對幼兒園資金使用過程的監(jiān)督和指導(dǎo),組織幼兒園使用統(tǒng)一的系統(tǒng)對資金進(jìn)行立項管理、會計核算規(guī)范、定期對幼兒園會計規(guī)范進(jìn)行檢查和指導(dǎo),要求普惠性幼兒園對資金進(jìn)行專項管理、單獨做賬、加強(qiáng)資金使用資料檔案管理等,規(guī)范幼兒園資金使用中核算的合理合規(guī),并對可能存在的風(fēng)險環(huán)節(jié)設(shè)置風(fēng)險評估,將不合規(guī)等行為扼殺在行為開始之前。對幼兒園基本依賴財政資金、自籌資金不足的行為,各縣(市)區(qū)教育主管部門一方面要強(qiáng)化普惠性民辦幼兒園管理者的經(jīng)營主體責(zé)任意識,引導(dǎo)幼兒園在政府給予財政補(bǔ)助資金的基礎(chǔ)上更好的發(fā)展幼兒園,不能僅依靠財政補(bǔ)助資金改善辦學(xué)條件。另一方面可以嚴(yán)格要求資金使用期限,或者可參照石林縣教育主管部門管理程序(根據(jù)幼兒園提交的資金使用計劃,實地考察計劃的合理性和可行性,更合理、有效的使用財政補(bǔ)助資金達(dá)到提升幼兒園辦學(xué)條件的目標(biāo))對幼兒園的資金使用進(jìn)行規(guī)范。
。ǘ┎块T績效指標(biāo)有待完善
一方面,20xx年預(yù)算申報時指標(biāo)設(shè)置不完整,缺少產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)、產(chǎn)出時效指標(biāo)、社會效益指標(biāo);另一方面,縣(市)區(qū)教育主管部門對項目預(yù)算全過程管理工作需進(jìn)一步細(xì)化完善。
建議在編報績效目標(biāo)申報表時,要注意所細(xì)化分解的績效指標(biāo)的完整性,確?冃е笜(biāo)能充分支撐績效目標(biāo)的實現(xiàn);同時,也要注意所細(xì)化分解的績效指標(biāo)是否完整、清晰和可衡量,不使用模棱兩可或不具備可考核性的指標(biāo)。另一方面可每年都對使用財政資金的幼兒園進(jìn)行績效運行監(jiān)控管理,并形成每個幼兒園的專項資金績效運行監(jiān)控報告,加強(qiáng)項目預(yù)算全過程管理工作。
專項資金績效自評報告 9
根據(jù)《保山市財政局關(guān)于20xx年市級部門整體支出和項目支出績效自評及財政績效評價有關(guān)事項的通知》文件精神,現(xiàn)將我院20xx年醫(yī)療服務(wù)與能力提升(衛(wèi)生健康人才培養(yǎng))工作自查總結(jié)如下:
一、項目基本情況
衛(wèi)生健康人才作為居民健康“守門人”,為培養(yǎng)一支高素質(zhì)的臨床醫(yī)師隊伍,切實保護(hù)人民群眾的身體健康,我院作為助理全科醫(yī)生培訓(xùn)基地,在基地建設(shè)、師資建設(shè)、學(xué)員管理上,都投入大量人力物力。在此基礎(chǔ)上,根據(jù)《保山市財政局關(guān)于下達(dá)20xx年財政應(yīng)返還額度資金的通知》(保財社〔20xx〕1號)、《保山市財政局、保山市衛(wèi)生健康委員會關(guān)于下達(dá)20xx年衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展省對下專項轉(zhuǎn)移支付資金的通知》(保財社〔20xx〕52號)、《保山市財政局、保山市衛(wèi)生健康委員會關(guān)于下達(dá)20xx年醫(yī)療服務(wù)與能力提升(衛(wèi)生健康人才)中央補(bǔ)助資金的通知》(保財社〔20xx〕158號)、《保山市財政局、保山市衛(wèi)生健康委員會關(guān)于下達(dá)20xx年醫(yī)療服務(wù)與保障能力(衛(wèi)生健康人才培養(yǎng)培訓(xùn))中央補(bǔ)助資金的通知》(保財社〔20xx〕48號)文件精神,核定我院20xx年用于醫(yī)療服務(wù)與能力提升(衛(wèi)生健康人才培養(yǎng))培訓(xùn)項目的一般公共預(yù)算撥款資金為91.22萬元。四筆款項用款額度分別于20xx年1月、20xx年8月、20xx年10月下達(dá)我院。
二、項目績效自評工作開展情況
根據(jù)《保山市財政局關(guān)于20xx年市級部門整體支出和項目支出績效自評及財政績效評價有關(guān)事項的通知》文件精神,我院成立領(lǐng)導(dǎo)小組,培訓(xùn)相關(guān)人員,認(rèn)真組織對20xx年部門預(yù)算項目資金的使用績效開展檢查自評,撰寫績效自評報告,對比分析項目完成情況。按要求進(jìn)行填報。報績效自評領(lǐng)導(dǎo)小組審核,按時上報。
三、項目績效實現(xiàn)情況
。ㄒ唬╉椖抠Y金情況
1.項目資金到位情況。20xx年1月收到結(jié)轉(zhuǎn)20XX年中央財政項目撥款-衛(wèi)生健康人才培養(yǎng)培訓(xùn)補(bǔ)助35.40萬元(保財社﹝20xx﹞1號)。20xx年8月收到財政項目撥款-其他衛(wèi)生健康支出-20xx年醫(yī)療服務(wù)與能力提升(衛(wèi)生健康人才培養(yǎng))省級補(bǔ)助資金5.67萬元(保財社〔20xx〕52號);20xx年8月收到財政項目撥款-其他衛(wèi)生健康支出-20xx年醫(yī)療服務(wù)與能力提升(衛(wèi)生健康人才培養(yǎng))中央補(bǔ)助資金8.16萬元(保財社〔20xx〕48號);20xx年10月收到中央財政項目撥款-衛(wèi)生健康人才培訓(xùn)培養(yǎng)工作經(jīng)費42萬元(保財社〔20xx〕158號)。
2.項目資金執(zhí)行情況。衛(wèi)生健康人才培訓(xùn)內(nèi)容包括臨床培訓(xùn)、基層實踐、全科醫(yī)學(xué)基本理論與職業(yè)理念和綜合素質(zhì)課程培訓(xùn),以及對口支援縣醫(yī)院下鄉(xiāng)人員補(bǔ)助。住院醫(yī)師規(guī)范化培訓(xùn)中央財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)3萬元(人/年),助理全科醫(yī)生培訓(xùn)中央財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)2萬元(人/年),緊缺人才培養(yǎng)(全科醫(yī)生轉(zhuǎn)崗培訓(xùn))中央財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)1.212萬元(人/年),兒科醫(yī)師轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)1.5萬元(人/年),萬民醫(yī)師支援縣醫(yī)院補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)2.4萬元(人/年)。按標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放,至20xx年底,衛(wèi)生健康人才培養(yǎng)培訓(xùn)補(bǔ)助91.22萬元全部使用。
3.項目資金管理情況。醫(yī)院財務(wù)部門按照財政資金管理制度對項目資金使用進(jìn)行管理,?顚S茫褂脟(yán)格按項目資金申報計劃執(zhí)行。
。ǘ╉椖靠冃е笜(biāo)完成情況
1.產(chǎn)出指標(biāo)完成情況。
產(chǎn)出指標(biāo)體系得分30分。其中:
、贁(shù)量指標(biāo),得分9分。20xx年招收住院醫(yī)師規(guī)范化培訓(xùn)全科專業(yè)學(xué)員25人,緊缺人才培養(yǎng)(20XX年度全科醫(yī)生轉(zhuǎn)崗培訓(xùn))人數(shù)18人,兒科醫(yī)師轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)人數(shù)3人,符合年度指標(biāo)值。
、谫|(zhì)量指標(biāo),得分5分。緊缺人才培養(yǎng)項目培訓(xùn)招生率達(dá)到180%,超額完成指標(biāo);助理全科醫(yī)生培訓(xùn)結(jié)業(yè)考核合格率75%,未達(dá)到年度指標(biāo)值80%,扣1分。
、蹠r效指標(biāo),得分3分,按項目實施方案20xx年8月完成住培招生工作。
、艹杀局笜(biāo),得分13分。項目嚴(yán)格按照補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行兌付。
2.效益指標(biāo)完成情況。
效益指標(biāo)體系得分27分。
、偕鐣б嬷笜(biāo),得分18分。參加培訓(xùn)人員臨床技能明顯提高,能夠運用所學(xué)指導(dǎo)醫(yī)療衛(wèi)生實踐;
、诳沙掷m(xù)影響指標(biāo),得分9分。提升了基層醫(yī)療結(jié)構(gòu)衛(wèi)生技術(shù)人員人員的臨床服務(wù)能力,服務(wù)基層廣大患者,夯實了基層衛(wèi)生人才隊伍,實現(xiàn)了基層衛(wèi)生事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。
3.滿意度指標(biāo)完成情況。
滿意度指標(biāo)體系得分20分。醫(yī)院建立健全助理全科醫(yī)生學(xué)員檔案;有多家聯(lián)合的基層實踐基地;加大管理人員、帶教人員培訓(xùn)力度;加強(qiáng)教學(xué)基地建設(shè),購置教學(xué)模型;成立科教科,用于綜合協(xié)調(diào)相關(guān)臨床科室,協(xié)助全科學(xué)員培訓(xùn);并為全科學(xué)員租房住宿。在生活和學(xué)習(xí)上關(guān)心學(xué)員,所以參培學(xué)員滿意度達(dá)到95.3%。
四、績效目標(biāo)未完成原因和下一步改進(jìn)措施。
20xx年經(jīng)費下?lián)艿轿缓,學(xué)員補(bǔ)助已按標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)發(fā),隨后逐月下發(fā)補(bǔ)助。學(xué)員基礎(chǔ)參差不齊,接受能力高低不同,帶教的統(tǒng)一化模式可能會導(dǎo)致培訓(xùn)效果的高低,結(jié)業(yè)考核合格率未達(dá)到80%,將進(jìn)一步加強(qiáng)臨床帶教水平,在培訓(xùn)過程中依據(jù)執(zhí)業(yè)醫(yī)師考試和全科醫(yī)生培訓(xùn)結(jié)業(yè)考核大綱開展針對性地強(qiáng)化培訓(xùn),提高執(zhí)業(yè)醫(yī)師考試通過率和結(jié)業(yè)考核通過率。
五、績效自評結(jié)果
20xx年部門預(yù)算項目資金-醫(yī)療服務(wù)與能力提升(衛(wèi)生健康人才培養(yǎng))的績效自評得分96分,扣4分,原因為學(xué)員基礎(chǔ)參差不齊,接受能力高低不同,帶教的統(tǒng)一化模式可能會導(dǎo)致培訓(xùn)效果的高低,雖然項目實施提升了基層醫(yī)療結(jié)構(gòu)衛(wèi)生技術(shù)人員人員的臨床服務(wù)能力,服務(wù)基層廣大患者,但要進(jìn)一步夯實基層衛(wèi)生人才隊伍,基本實現(xiàn)基層衛(wèi)生事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展,還需要長期持續(xù)的努力。
六、結(jié)果公開情況和應(yīng)用打算
本次部門預(yù)算項目自評報告、自評表由主管部門保山市衛(wèi)生健康委員會代為公開。
應(yīng)用打算:績效評價結(jié)果作為下年安排部門預(yù)算項目資金-醫(yī)療服務(wù)與能力提升(衛(wèi)生健康人才培養(yǎng))的重要依據(jù),為預(yù)算編制提供參考。利用績效評價結(jié)果,促進(jìn)醫(yī)院各部門增強(qiáng)責(zé)任和效益觀念,提高財政資金支出決策水平、管理水平和資金使用效果。對績效評價結(jié)果中存在的問題,督促落實整改措施,及時督促相關(guān)部門調(diào)整工作計劃、績效目標(biāo),加強(qiáng)項目財務(wù)管理,提高資金使用效益。
七、績效自評工作的經(jīng)驗、問題和建議
這次績效自評工作的開展,單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視,特別是部門預(yù)算的執(zhí)行過程中對資金使用的監(jiān)督和指導(dǎo),確保項目資金使用合理、合規(guī)。定期召集各部門召開績效評價討論會議,積極引導(dǎo)各部門增強(qiáng)績效評價意識,提高項目績效指標(biāo)的.科學(xué)性和可考核性。項目執(zhí)行過程中加強(qiáng)項目監(jiān)管,督促項目進(jìn)度,確保項目按時按質(zhì)完成。
存在的問題:
1.項目績效考核依據(jù)不夠充分,量化指標(biāo)細(xì)化不夠,不能充分反映項目開展的過程及成效。
2.制度建設(shè)方面還有所欠缺,尚未建立績效問責(zé)機(jī)制,對項目資金績效的跟蹤管理還沒有明確的實施方案。在下一步工作中,將對這些問題進(jìn)一步完善,根據(jù)要求及需要,進(jìn)一步將預(yù)算進(jìn)行細(xì)化,建立科學(xué)、可量化的指標(biāo)體系,完善經(jīng)費開支管理,加強(qiáng)評價結(jié)果的運用。
建議:希望能多開展績效評價培訓(xùn),建立一套與預(yù)算管理相結(jié)合、多渠道應(yīng)用評價結(jié)果的有效機(jī)制,使以后的項目績效評價更能充分的反應(yīng)項目成果,提高財政資金使用效益。
八、其他需說明的問題
無其他需說明的問題。
專項資金績效自評報告 10
一、項目建設(shè)的必要性
1、是完善區(qū)域路網(wǎng),提高路網(wǎng)服務(wù)水平的需要
城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)將直接服務(wù)于經(jīng)濟(jì)建設(shè),良好的投資環(huán)境離不開道路等基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)。隨著經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展,環(huán)境在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位越來越突出和重要,經(jīng)濟(jì)競爭一定程度上即是發(fā)展環(huán)境的競爭,良好的城市氛圍,便捷快速的城市交通將為經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)提供最基本的經(jīng)濟(jì)建設(shè)平臺。不斷加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),改善投資環(huán)境,改善生活人居環(huán)境,營造良好的、更富吸引力、更具競爭力的發(fā)展環(huán)境,是加快經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的重要工作。
目前該區(qū)域路網(wǎng)比較稀疏,尤其缺少南北向的道路,致使部分進(jìn)區(qū)企業(yè)的建設(shè)受到了很大制約,該項目作為開發(fā)區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施工程,建成后將有效增加該區(qū)域的路網(wǎng)密度,使路網(wǎng)布局更加合理,服務(wù)功能更加完善。
2、是實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)協(xié)作,促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展的需要
擬建項目是開發(fā)區(qū)化工產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)的基礎(chǔ)性工程,命脈工程,支撐和保障工程,它的建設(shè)必將對促進(jìn)開發(fā)區(qū)的建設(shè)步伐發(fā)揮重要的作用,進(jìn)而對全面推進(jìn)沿!八狞c一帶”開發(fā)建設(shè)產(chǎn)生積極的影響。因此本項目的建設(shè)是非常必要的。
3、是支撐經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)開發(fā)建設(shè),提升城市交通環(huán)境的需要
擬建項目所在地為開發(fā)區(qū)化工新材料產(chǎn)業(yè)片區(qū),項目沿線部分企業(yè)已經(jīng)陸續(xù)進(jìn)場,隨著開發(fā)區(qū)建設(shè)的不斷擴(kuò)張,該區(qū)域交通壓力的日趨嚴(yán)峻,對開發(fā)區(qū)的建設(shè)產(chǎn)生了非常不利的影響。本項目的建設(shè)將提高開發(fā)區(qū)內(nèi)部的通可達(dá)性,提升吸引力,帶動土地開發(fā)利用,
二、項目經(jīng)濟(jì)社會效益
1、經(jīng)濟(jì)效益
本工程投入運營后,能夠優(yōu)化城市空間結(jié)構(gòu),提高城市居民生活舒適度、改善道路沿線的環(huán)境質(zhì)量。
1)、項目對區(qū)城相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的影響
交通在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的要素中,扮演著越來越最重要的角色,交通是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的命脈,是城市擴(kuò)張的動脈。交通運輸是國民經(jīng)濟(jì)增長的先導(dǎo)基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和重要支撐,交通運輸設(shè)施的建設(shè)可拉動相關(guān)的國民經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展,如旅游業(yè)、制造業(yè)、電力、煤氣、水的生產(chǎn)供應(yīng)業(yè)、建筑業(yè)、交通運輸倉儲及郵電通訊業(yè)等。
2)、項目對擴(kuò)大社會服務(wù)容量的影響
道路項目作為基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目,投資大,建設(shè)和運營期間均可提供大量的就業(yè)機(jī)會。促進(jìn)沿線經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
本工程不僅在建設(shè)期間為當(dāng)?shù)鼐用裉峁┝酥苯拥木蜆I(yè)機(jī)會,而且道路維護(hù)提升后,由于對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的'促進(jìn)作用,還會為當(dāng)?shù)鼐用裉峁┖芏嗟拈g接就業(yè)機(jī)會,提高就業(yè)者的收入,改善其生活水平。項目的建設(shè)可促進(jìn)道路沿線經(jīng)濟(jì)布局,拓寬就業(yè)機(jī)會。通過道路的建設(shè),將擴(kuò)大社會服務(wù)容量,推進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
2、社會效益
通過工程隊社會影響的分析工程與社會的護(hù)士性分析工程的社會分析及對策分析三個方面的社會評價可知,工程所在區(qū)域的社會環(huán)境現(xiàn)狀較好,通過本工程的建設(shè),可以促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展,增加當(dāng)?shù)厝嗣竦木蜆I(yè)機(jī)會,提高人民的生活水平,不同利益群體,當(dāng)?shù)亟M織機(jī)構(gòu)和文化技術(shù)條件都適應(yīng)工程的建設(shè)。
專項資金績效自評報告 11
一、專項資金基本情況
。ㄒ唬⿲m椯Y金概況
根據(jù)《永興縣創(chuàng)建20xx屆湖南省文明縣城工作方案》,我部20xx年創(chuàng)文項目經(jīng)費共計60.9485萬。
。ǘ⿲m椯Y金預(yù)期目標(biāo)完成程度
1、專項資金總目標(biāo)
永興創(chuàng)建文明縣城工作常態(tài)化開展,進(jìn)一步提升市民文明素質(zhì),增強(qiáng)獲得感和幸福感。
2、階段性目標(biāo)
營造濃厚的創(chuàng)文宣傳氛圍,開展創(chuàng)文系列活動,讓永興城市環(huán)境干凈舒適,提升城市文明程度,讓更多的永興人參與支持創(chuàng)文,成功創(chuàng)建20xx屆湖南省文明縣城。
。ㄈm椯Y金使用管理情況
1、項目資金到位情況分析
20xx年本專項20xx年度安排項目經(jīng)費共計60.94萬,20xx年1-12月計劃到位資金60.94萬元,實際到位資金60.94萬元。
2、項目資金使用情況分析
項目工作經(jīng)費支出60.94萬元,本項目資金全部用于支付永興創(chuàng)省級文明縣城的正常運行費,包括戶外宣傳費31.60萬元、模擬測評費3.6萬元、市民手冊費1.79萬元、創(chuàng)文活動費3.32萬元、資料裝訂及打印費5.95萬元、門前五包宣傳品2萬元、志愿服務(wù)裝備費3.96萬元、實地核查迎檢費6.9萬元。確保實際支出與項目規(guī)定的用途一致,資金收支平衡。資金使用做到了公開、公平,按程序上報和審批。財務(wù)工作人員專門抓項目建設(shè)。財務(wù)制度健全,執(zhí)行財務(wù)制度嚴(yán)格,無截留、擠占、挪用項目資金等違規(guī)行為。
二、績效評價工作情況
1.項目組織情況分析
專門成立了項目專門領(lǐng)導(dǎo)小組,20xx年1月至20xx年12月由常務(wù)副部長黃慶生擔(dān)任組長,各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員。
2.項目管理情況分析
項目資金采取縣委宣傳部、縣財政局聯(lián)合監(jiān)管的辦法。檔案管理完整規(guī)范,數(shù)據(jù)全部實行信息化處理。
三、專項資金主要績效(附專項資金績效目標(biāo)自評表)
。ㄒ唬┛冃гu價目的
通過開展財政支出項目績效評價,了解項目進(jìn)展、資金使用、制度建設(shè)和項目執(zhí)行情況,取得的成效?偨Y(jié)經(jīng)驗,發(fā)現(xiàn)問題,提出整改意見和建議。與此同時,通過績效評價,進(jìn)一步完善制度、加強(qiáng)項目管理和監(jiān)督,確保項目資金使用管理的規(guī)范性、安全性和有效性,為指導(dǎo)預(yù)算編制、申報績效目標(biāo),優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu),提高公共服務(wù)水平提供決策依據(jù)。
。ǘ┛冃гu價原則、評價指標(biāo)體系(附表說明)、評價方法
1、績效評價原則。一是科學(xué)規(guī)范原則?冃гu價注重財政支出的'經(jīng)濟(jì)性、效率性和有效性,嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的程序,采用定量與定性分析相結(jié)合的方法。二是公正公開原則。堅持客觀公正,標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、資料可靠,依法公開并接受監(jiān)督。三是分級分類原則?冃гu估由各級財政部門、相關(guān)單位根據(jù)評價對象的特點分類組織實施。四是績效相關(guān)原則?冃гu價針對具體支出及其產(chǎn)出績效進(jìn)行,評價結(jié)果應(yīng)清晰反映支出與產(chǎn)出績效之間的緊密對應(yīng)關(guān)系。
2、評價指標(biāo)體系(附表說明)。堅持統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)規(guī)范、公開公正、分級分類、績效關(guān)聯(lián)的原則,按照成本效益法、比較法、公眾評判法等方法進(jìn)行績效評價。具體評價指標(biāo)采用《永興財政支出項目績效評價指標(biāo)評分表》,按指標(biāo)及評價標(biāo)準(zhǔn)打分,對項目決策(20分)、項目管理(25分)、項目績效(55分)情況進(jìn)行綜合考核評價。
3、評價方法。目標(biāo)效益分析法和公眾評判法。
1.前期準(zhǔn)備成立了常務(wù)副部長黃慶生為組長,副部長雷小峰、副部長代志剛為副組長,辦公室、財務(wù)室為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組,從辦公室、財務(wù)室等相關(guān)股室抽調(diào)3名業(yè)務(wù)骨干組成工作專班,并召開20xx年財政專項資金項目績效評價工作會議,明確了績效評價工作的具體事項及各自責(zé)任和任務(wù)。由辦公室、財務(wù)室等科室聯(lián)合設(shè)計評價指標(biāo),確定評價方法及評價標(biāo)準(zhǔn)值。
2.組織實施嚴(yán)格按照省、市、縣有關(guān)文件要求,對項目前期工作進(jìn)行了全方位自查和自評打分,最后上報部領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室進(jìn)行匯總,再報送縣財政局。通過績效自評,進(jìn)一步規(guī)范財政資金規(guī)劃編管理,強(qiáng)化部門責(zé)任意識,提高財政資金使用效益。
3.分析評價我部項目前期工作經(jīng)費編制經(jīng)費的資金管理和使用,嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理,按照預(yù)算資金管理辦法,堅持“量入為出和?顚S谩痹瓌t,根據(jù)項目進(jìn)度,及時申撥專項資金。通過相關(guān)政策文件、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、資金使用效益等多種信息進(jìn)行分析評價,撰寫永興縣委宣傳部20xx年度項目支出績效自評報告。
。ㄈ╉椖靠冃闆r分析
1.項目經(jīng)濟(jì)性分析
(1)項目成本(預(yù)算)控制情況。項目成本(預(yù)算)使用合理。
。2)項目成本(預(yù)算)節(jié)約情況。項目成本(預(yù)算)使用合理,無浪費行為。
2.項目的效率性分析
。1)項目的實施進(jìn)度。已全部實施完畢。
(2)項目完成質(zhì)量。已全部驗收合格。
3.項目的效益性分析
(1)項目預(yù)期目標(biāo)完成程度。
。2)項目實施對經(jīng)濟(jì)和社會的影響。在鞏固去年良好成果的基礎(chǔ)上,進(jìn)一步提高永興人民對閱讀的興趣。
綜合評分96分,績效評價結(jié)論為優(yōu)。
四、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題
根據(jù)績效評價結(jié)果,可以讓永興城市環(huán)境干凈舒適,提升城市文明程度,讓更多的永興人參與支持創(chuàng)文,提升幸福感和獲得感。
工作過程中,我們嚴(yán)格規(guī)范財務(wù)和稽查考核制度,建立起了一套完善的申報審批監(jiān)督管理工作制度,形成了嚴(yán)格、科學(xué)、高效的運行機(jī)制。嚴(yán)格審批程序。本項目資金審批嚴(yán)格依據(jù)相關(guān)制度執(zhí)行。通過嚴(yán)格規(guī)范的工作程序,確保資金?顚S谩
五、有關(guān)建議
無。
六、其他需說明的問題
無。
專項資金績效自評報告 12
為進(jìn)一步規(guī)范財政資金管理,不斷增強(qiáng)預(yù)算績效理念,強(qiáng)化部門支出責(zé)任,提高財政資金使用效益,根據(jù)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》(中發(fā)〔20xx〕34號)《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》(湘辦發(fā)〔2019〕10號)等文件的有關(guān)要求,績效評價工作小組于xx年8月對20xx年度幼兒園學(xué)位補(bǔ)貼資金實施了績效評價,F(xiàn)將有關(guān)情況報告如下:
一、基本情況
。ㄒ唬╉椖繂挝换厩闆r
益陽高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)社會事務(wù)管理局(以下簡稱“社會事務(wù)局”)負(fù)責(zé)區(qū)內(nèi)文化、教育、衛(wèi)生和健康、旅游、體育、民政、退役軍人服務(wù)、扶貧、殘聯(lián)、紅十字會、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、林業(yè)、水利、移民、防汛抗旱、森林防火、動物防疫、河長制、民政救災(zāi)、保障房管理等社會事務(wù)管理。
。ǘ╉椖炕厩闆r
城鎮(zhèn)小區(qū)配套建設(shè)幼兒園是城鎮(zhèn)公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)的重要內(nèi)容,是擴(kuò)大普惠性學(xué)前教育資源的重要途徑,是保障和改善民生的重要舉措。根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于開展城鎮(zhèn)配套幼兒園治理工作的通知》(國辦發(fā)〔2019〕3號)、《湖南省人民政府關(guān)于加快學(xué)前教育發(fā)展的意見》(湘政發(fā)〔2011〕17號)、益陽市教育局等7部門關(guān)于印發(fā)《益陽市城鎮(zhèn)小區(qū)配套幼兒園治理工作方案》的通知(益教聯(lián)〔2019〕19號)、《關(guān)于益陽市中心城區(qū)城鎮(zhèn)小區(qū)配套幼兒園治理工作專題協(xié)調(diào)會議紀(jì)要》(益府閱〔20xx〕4號)、《益陽高新區(qū)20xx年省、市政府考核教育重點工作任務(wù)清單》、《關(guān)于高新區(qū)完成新增公辦幼兒園學(xué)位任務(wù)的通知》等文件要求,為達(dá)到20xx年全市公辦幼兒園在園幼兒占比不低于50%的小康指標(biāo),結(jié)合赫山區(qū)與高新區(qū)學(xué)前教育發(fā)展的實際情況,益陽市城鎮(zhèn)小區(qū)配套幼兒園治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組下達(dá)高新區(qū)幼兒園學(xué)位建設(shè)工作任務(wù):20xx年完成新增公辦幼兒學(xué)位數(shù)5350個。
20xx年4月16日高新區(qū)管委會召開專題會議,明確學(xué)位建設(shè)任務(wù)由社會事務(wù)局(治理辦)牽頭攬總工作。根據(jù)《益陽高新區(qū)公辦幼兒園學(xué)位建設(shè)實施方案》,學(xué)位建設(shè)任務(wù)分解為三部分:
1、謝林港鎮(zhèn)、朝陽街道新建兩所公辦園,完成學(xué)位建設(shè)630個;
2、高新區(qū)內(nèi)15個小區(qū)其中13個小區(qū)需配建公辦園,另外兩個小區(qū)需完成民轉(zhuǎn)公辦或普惠園的改制,完成學(xué)位建設(shè)3865個;
3、收回三所利用國有(集體)資產(chǎn)的民辦幼兒園改制成公辦園,完成學(xué)位建設(shè)1020個。
由于歸入高新區(qū)15個小區(qū)配建的15所公辦園處于在建或者規(guī)劃中,新建的謝林港鎮(zhèn)、朝陽街道兩所公辦園20xx年度無法實現(xiàn)開園,僅3所利用國有(集體)資產(chǎn)辦園已收回改制成公辦幼兒園在足額招生的`情況下能實現(xiàn)近1020個公辦學(xué)位入學(xué),仍有4330個學(xué)位建設(shè)任務(wù)當(dāng)年度無法完成,因此無法完成的部分采取以獎代補(bǔ)形式予以解決,即通過以獎代補(bǔ)的形式引導(dǎo)和支持民辦幼兒園提供普惠性服務(wù)。
二、項目評價情況
。ㄒ唬┛冃гu價目的
20xx年以來,省政府將增加公辦幼兒園學(xué)位建設(shè)工作列入全省民生實事項目。為群眾提供更多優(yōu)質(zhì)的普惠教育資源,滿足適齡兒童入園需求,切實解決學(xué)前教育“入園難”等難題,實現(xiàn)“幼有所育”的良好愿景,通過開展幼兒園學(xué)位補(bǔ)貼資金績效評價工作,了解公辦幼兒園學(xué)位建設(shè)情況、資金使用的效果,對項目實施進(jìn)行總結(jié),更好的建設(shè)公共學(xué)前教育服務(wù)體系。
。ǘ┛冃гu價工作過程
針對幼兒園學(xué)位補(bǔ)貼資金的績效自評,開展現(xiàn)場評價,實地核查項目資金管理、財務(wù)賬目、建設(shè)成效等情況,收集相關(guān)資料,采取網(wǎng)絡(luò)問卷及等形式開展績效評價工作。
三、項目資金及管理情況
(一)項目資金到位情況
20xx年度社會事務(wù)局申請幼兒園學(xué)位補(bǔ)貼及工作經(jīng)費預(yù)算指標(biāo)金額3,680,000元,實際下達(dá)預(yù)算指標(biāo)3,680,000元。
。ǘ╉椖抠Y金使用情況
截至20xx年12月31日,20xx年度幼兒園學(xué)位補(bǔ)貼及工作經(jīng)費支出3,060,761.20元。其中:委托民辦園提供公辦學(xué)位獎補(bǔ)3939個,補(bǔ)貼金額2,682,280元;收回三所國有(集體)資產(chǎn)租賃的幼兒園改制成公辦園獎補(bǔ)資金269,600元;幼兒園學(xué)位治理工作經(jīng)費支出108,881.20元。20xx年12月根據(jù)部門實際工作需要調(diào)劑指標(biāo)608,120元用于防疫經(jīng)費支出,20xx年防疫經(jīng)費支出436,464.80元。整體指標(biāo)結(jié)余182,774元。
經(jīng)現(xiàn)場核查,有655,375元資金因幼兒園未及時辦理對公賬戶直接發(fā)放至園方提供的個人賬號。抽查社會事務(wù)局20xx年12月第81號支付幼兒園學(xué)位獎補(bǔ)資金2,682,280元憑證,其中付至肖芳個人賬號金額61,200元,后附有幼兒園營業(yè)執(zhí)照、收款人身份證復(fù)印件、委托收款授權(quán)書;20xx年12月第136號支付益陽葉克碩廣告公司幼兒園治理資料打印費11,022元憑證,均未發(fā)現(xiàn)擠占、挪用資金情況。
。ㄈ╉椖抠Y金管理情況
社會事務(wù)局(治理辦)制定了《益陽高新區(qū)公辦幼兒園學(xué)位建設(shè)獎補(bǔ)資金使用方案》,資金使用過程中依據(jù)方案規(guī)定由治理辦會同赫山區(qū)教育局考察、遴選獎補(bǔ)對象,根據(jù)對象的辦園現(xiàn)狀確定生均獎補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn),與獎補(bǔ)對象在簽訂《委托承擔(dān)公辦學(xué)前教育義務(wù)協(xié)議書》后核實在園幼兒數(shù),擬定獎補(bǔ)名單報管委會審批后執(zhí)行獎補(bǔ)。相關(guān)支出手續(xù)按照《益陽高新區(qū)社會事務(wù)局機(jī)關(guān)財務(wù)制度》(益高社事〔20xx〕48號)文件規(guī)定執(zhí)行。
四、項目實施情況
(一)新建公辦幼兒園情況
謝林港鎮(zhèn)公辦幼兒園由赫山區(qū)為主建設(shè),朝陽街道公辦幼兒園由集團(tuán)公司負(fù)責(zé)建設(shè),社會事務(wù)局、謝林港鎮(zhèn)、朝陽街道負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、配合,20xx年底兩所幼兒園均已完工,其中朝陽街道中心幼兒園準(zhǔn)備進(jìn)行裝修預(yù)計xx年開園。
。ǘ├脟校w)資產(chǎn)幼兒園改制情況
收回三所利用國有(集體)資產(chǎn)的民辦幼兒園改制成公辦園,完成學(xué)位建設(shè)1020個。朝陽街道第一中心幼兒園(培楠金鷹之星)、朝陽街道第二中心幼兒園(小紅帽)、金瑞幼兒園分別于20xx年1月20日、于20xx年1月02日、20xx年1月8日簽訂協(xié)議,改制成公辦幼兒園。對配合改制的幼兒園適當(dāng)給與補(bǔ)償,20xx年共計支付獎補(bǔ)資金269,600元。
(三)區(qū)內(nèi)15個小區(qū)幼兒園的配建與改制情況
社會事務(wù)局(治理辦)在住建、教育等各部門協(xié)調(diào)配合之下,與小區(qū)開發(fā)商、幼兒園所有權(quán)單位洽談協(xié)商簽訂《小區(qū)幼兒園配套移交協(xié)議書》,督促其盡快落實小區(qū)內(nèi)幼兒園配建和改制工作。截至20xx年12月底15個小區(qū)應(yīng)配建幼兒園的完成情況為:已建成完工10家、在建尚未完工1家、已有規(guī)劃未動工2家、在規(guī)劃中2家。
。ㄋ模┟褶k幼兒園提供公辦學(xué)位獎補(bǔ)情況
社會事務(wù)局(治理辦)會同赫山區(qū)教育局考察、遴選獎補(bǔ)對象,采取“一園一案”考慮能夠承擔(dān)公辦幼兒教學(xué)的民辦幼兒園的投入成本、房租、設(shè)備設(shè)施、公辦和民辦收費的差價、師資、辦園規(guī)模、優(yōu)勢、特色、條件等綜合因素確定生均獎補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn),與獎補(bǔ)對象簽訂《委托承擔(dān)公辦學(xué)前教育義務(wù)協(xié)議書》后核實在園幼兒數(shù),擬定獎補(bǔ)名單報管委會審批后執(zhí)行獎補(bǔ)。《高新區(qū)委托民辦幼兒園提供公辦學(xué)位獎補(bǔ)初擬名單匯總表(20xx年秋季學(xué)期)》最終核定獎補(bǔ)人數(shù)為3989人,補(bǔ)貼金額2,682,280元。最高補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為318(元/生/月),最低標(biāo)準(zhǔn)為50(元/生/月)。
五、績效評價結(jié)果和主要績效
根據(jù)該項目績效評價指標(biāo)體系和績效檢查情況,該項目整體績效分值100分,實得95分,被評為“優(yōu)”等級(詳見附件:20xx年幼兒園學(xué)位補(bǔ)貼及工作經(jīng)費績效評價指標(biāo)評分表),主要績效主要表現(xiàn)在以下幾個方面:
。ㄒ唬┊a(chǎn)出數(shù)量
20xx年高新區(qū)新建謝林港鎮(zhèn)、朝陽街道兩所公辦園均已完工;三所利用國有(集體)資產(chǎn)的民辦幼兒園已改制成公辦幼兒園,完成學(xué)位建設(shè)1020個;實際委托民辦幼兒園提供公辦學(xué)位3989個。根據(jù)《益陽市教育局20xx年度重點民生實事項目增加公辦幼兒園學(xué)位完成情況公示》,截止至20xx年11月26日赫山區(qū)(含高新區(qū))增加幼兒園公辦學(xué)位建設(shè)計劃完成數(shù)9662個,累計完成數(shù)14340個,完成百分比達(dá)148.41%。高新區(qū)在時間緊,任務(wù)重的情況下,基本完成了上級交辦的公辦幼兒園學(xué)位建設(shè)任務(wù)。
(二)產(chǎn)出質(zhì)量與時效
截至20xx年12月高新區(qū)公辦幼兒園在園幼兒占比≥50%,公辦幼兒園和普惠性民辦幼兒園在園幼兒占比≥80%,三所幼兒園回收改制工作按時完成,學(xué)位補(bǔ)貼發(fā)放及時到位。進(jìn)一步的實現(xiàn)了學(xué)前教育公共服務(wù)體系的合理布局,為群眾提供更多優(yōu)質(zhì)的普惠教育資源,滿足適齡兒童入園需求,切實解決學(xué)前教育“入園難”等難題,實現(xiàn)“幼有所育”的良好愿景,不斷增強(qiáng)人民群眾的教育獲得感。
。ㄈ┥鐣б
22家獎補(bǔ)幼兒園xx年春季學(xué)期現(xiàn)場核定在園數(shù)4417人,較20xx年秋季學(xué)期現(xiàn)場核定在園數(shù)3989人,增長了10.7%。補(bǔ)貼有效推動幼兒園教育,增加在園幼兒數(shù)量。各園接受獎補(bǔ),收費標(biāo)準(zhǔn)降低,直接的降低了群眾學(xué)前教育支出,使得人民群眾受益。
六、存在的問題
(一)幼兒園學(xué)位建設(shè)后續(xù)工作難度大
截至20xx年12月,區(qū)內(nèi)15個小區(qū)應(yīng)配建幼兒園完成情況為:2家在規(guī)劃中、2家已有規(guī)劃未動工、1家在建尚未完工。由于部分小區(qū)規(guī)劃設(shè)計、審批、報建等事務(wù)均未在高新區(qū)職權(quán)范圍內(nèi),高新區(qū)協(xié)調(diào)推進(jìn)難度較大。
。ǘ⿲邮塥勓a(bǔ)的幼兒園的監(jiān)管有待加強(qiáng)
根據(jù)《中共中央國務(wù)院關(guān)于學(xué)前教育深化改革規(guī)范發(fā)展的若干意見》規(guī)定“將提供普惠性學(xué)位數(shù)量和辦園質(zhì)量作為獎補(bǔ)和支持的重要依據(jù)。”社會事務(wù)局(治理辦)對接受補(bǔ)貼的幼兒園落實收費政策、辦園質(zhì)量等情況未與赫山區(qū)教育局等相關(guān)部門建立起監(jiān)督溝通反饋機(jī)制,存在監(jiān)管盲區(qū)。
七、相關(guān)建議
(一)加快幼兒園配建和改制進(jìn)度
城鎮(zhèn)小區(qū)配套建設(shè)幼兒園是城鎮(zhèn)公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)的重要內(nèi)容,是擴(kuò)大普惠性學(xué)前教育資源的重要渠道,是保障和改善民生的重要舉措,治理辦要加快推動區(qū)內(nèi)15家小區(qū)幼兒園配建和改制工作,積極協(xié)調(diào)各相關(guān)部門,分類施策,采取多種途徑和措施督促開發(fā)建設(shè)單位加快建設(shè)進(jìn)度,盡快完成規(guī)劃、已完成規(guī)劃未動工的盡快動工,在高新區(qū)現(xiàn)有條件下盡早完成小區(qū)幼兒園配建和改制工作。
。ǘ┘訌(qiáng)對民辦幼兒園的動態(tài)監(jiān)管
加強(qiáng)與赫山教育局溝通對接,定期核查接受補(bǔ)貼的民辦幼兒園在園幼兒信息,并對幼兒園的收費政策落實、服務(wù)教學(xué)質(zhì)量等方面進(jìn)行動態(tài)監(jiān)督,對辦園行為不規(guī)范、保教質(zhì)量嚴(yán)重下滑、違規(guī)亂收費等行為的幼兒園,取消獎補(bǔ)資金,確保補(bǔ)貼資金發(fā)揮使用效益。
專項資金績效自評報告 13
一、資金使用基本情況
20xx年上級下達(dá)我市基藥補(bǔ)助總資金為3920.35萬元,其中市本級社區(qū)中心基藥補(bǔ)助181.84萬元,市級財政配套60.46萬元,各縣(區(qū))衛(wèi)生院基藥補(bǔ)助2984.51萬元,村衛(wèi)生室基藥補(bǔ)助754萬元,縣級財政配套1298.81萬元,合計1359.27萬元。資金執(zhí)行率為100.32%,政府辦基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)實施國家基本藥物制度覆蓋率100%,村衛(wèi)生室實施國家基本藥物制度行政村覆蓋率100%,政府辦社區(qū)中心衛(wèi)生機(jī)構(gòu)實施國家基本藥物制度覆蓋率100%,藥品實施“零差率”銷售100%。
二、績效自評工作開展情況
一是有效控制藥占比,提高了醫(yī)療服務(wù)收入,基本上實現(xiàn)了從“以藥補(bǔ)醫(yī)”到“以技補(bǔ)醫(yī)”的轉(zhuǎn)變。二是百元醫(yī)療收入(不含藥品收入)消耗的衛(wèi)生材料占比日趨下降,減輕了群眾就醫(yī)負(fù)擔(dān)。三是醫(yī)療服務(wù)價格改革穩(wěn)步推進(jìn)。我市所有公立醫(yī)院綜合改革單位均將藥品雙信封和聯(lián)合體議價采購騰出的空間用于調(diào)整醫(yī)療服務(wù)價格,并納入醫(yī)保報銷。按照改革方案,取消藥品加成后,調(diào)整醫(yī)療服務(wù)價格按比例實際補(bǔ)償也全部到位。四是繼續(xù)實施藥品采購“兩票制”。我市34所公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)全面推開藥品集中采購“兩票制”,與藥品配送企業(yè)簽訂了聯(lián)合體購銷合同、廉潔購銷合同及“兩票制”承諾書,并按“兩票制”要求索取授權(quán)書及相關(guān)票據(jù)。
三、綜合評價
(一)合理規(guī)劃,科學(xué)論證。20xx年,我委按照“核定任務(wù)、核定收支、績效考核補(bǔ)助”的辦法,結(jié)合我市實際,制定我市基本藥物考核補(bǔ)助資金實施方案。
。ǘ⿵(qiáng)化管理,注重實效。加強(qiáng)了對補(bǔ)助資金分配、使用過程管理,規(guī)范各個環(huán)節(jié)的管理要求,明確相關(guān)主體的權(quán)利責(zé)任,保障補(bǔ)助資金安全、高效的'使用。實施基本藥物制度基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)補(bǔ)助,嚴(yán)格按照資金性質(zhì)?顚S。
(三)績效評價,量效掛鉤。強(qiáng)化對補(bǔ)助資金使用情況的績效管理,并建立績效評價情況與資金安排掛鉤機(jī)制,提高補(bǔ)助資金使用效益。
四、存在問題
一是基本藥物制度的政策優(yōu)勢沒有得到體現(xiàn)。當(dāng)前的醫(yī)保政策與基本藥物制度沒有形成有效銜接,群眾使用基本藥物無政策優(yōu)惠,醫(yī)療機(jī)構(gòu)使用基本藥物無政策傾斜;舅幬锬夸浥c醫(yī)保目錄沒有有序?qū)樱t(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)行的仍然是醫(yī)保目錄。
二是基本藥物的補(bǔ)助沒有與時俱進(jìn),F(xiàn)行的補(bǔ)助水平仍是2009年啟動基本藥物制度以來的標(biāo)準(zhǔn),而其他的醫(yī)改補(bǔ)助均有明顯增長,如公立醫(yī)院綜合改革以來多次價格調(diào)整,基本公共衛(wèi)生服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)已由原來的人均15元提升到人均60元。隨著城市化的進(jìn)程,城區(qū)或縣城的社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)機(jī)構(gòu)也在不斷發(fā)展,新增的機(jī)構(gòu)未獲得基本藥物補(bǔ)助,但如屬公立又必須執(zhí)行藥品零差率銷售。
五、下一步改進(jìn)措施
一是進(jìn)一步加強(qiáng)對藥政政策文件的深入學(xué)習(xí)。明確工作要求,嚴(yán)格按照文件要求落實具體工作布置。
二是積極完善推進(jìn)基本藥物制度。要求各級醫(yī)療機(jī)構(gòu)按規(guī)定配備基本藥物,優(yōu)化使用基本藥物,優(yōu)化基本藥物補(bǔ)助考核工作。
三是加強(qiáng)全市公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)配備和使用基藥的監(jiān)管,全面落實基本藥物制度配套政策。
四是按照上級要求,鞏固完善藥品采購“兩票制”,加強(qiáng)藥品管理信息化、網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)。
專項資金績效自評報告 14
一、專項概況
。ㄒ唬⿲m椈厩闆r
20xx年下達(dá)我鄉(xiāng)扶貧專項資金60萬元,用于先進(jìn)村肉馬養(yǎng)殖大棚建設(shè)。
(二)專項績效目標(biāo)的效果
鄉(xiāng)結(jié)合上級文件制訂了我鄉(xiāng)的專項資金管理規(guī)定,分級段實施,截至20xx年2月該項目已經(jīng)完成,達(dá)到預(yù)期效果。
二、專項資金使用及管理情況
(一)專項總投資及資金來源情況
本單位的20xx年扶貧專項資金收入60萬元,全部為中央財政資金。
。ǘ⿲m椯Y金安排落實及到位情況
自上級下文后,先進(jìn)村肉馬養(yǎng)殖所有資金都已全部及時到位,且按先進(jìn)村肉馬養(yǎng)殖要求和進(jìn)度全部落實到位。
(三)專項資金實際支出使用情況
先進(jìn)村肉馬養(yǎng)殖專項總支出為59.7萬元,剩余資金3000元已繳回國庫。
。ㄋ模⿲m椯Y金管理情況
嚴(yán)格按照相應(yīng)的`業(yè)務(wù)管理制度,規(guī)范專項資金撥付。資金使用規(guī)范,符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定;資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù);項目的重大開支經(jīng)過評估認(rèn)證,符合項目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途;不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。保障會計核算準(zhǔn)確、賬務(wù)資料完整。
三、專項組織實施情況
。ㄒ唬⿲m椊M織情況分析
從項目入庫到項目實施,從程序上全部按上級規(guī)定要求形成。
。ǘ⿲m椆芾砬闆r分析
本單位具有相應(yīng)的項目資金管理辦法,且符合相關(guān)財務(wù)會計制度的規(guī)定。項目調(diào)支出及采購手續(xù)等資料齊全并基本能夠及時歸檔;項目實施的人員條件、場地設(shè)備,信息支撐等基本落實到位。
。ㄈ⿲m椡瓿汕闆r分析
鄉(xiāng)較好地完成了20xx年初設(shè)定的績效目標(biāo),項目得到有序開展。目前已完成先進(jìn)村肉馬養(yǎng)殖,資金撥付達(dá)到100%。
四、專項績效情況分析
。ㄒ唬⿲m椏冃гu價定量分析
1、根據(jù)專項績效評定指標(biāo)對各項目量化評價,自評指標(biāo)得分?99分。
2、按項目實際支出和項目申報績效目標(biāo)進(jìn)行對比分析,所有項目均與批復(fù)下達(dá)相符。
(二)專項績效評價定性分析
20xx年以來,鄉(xiāng)對全部項目實施和整體社會效益及滿意度等各項指標(biāo)調(diào)查,基本情況是受益貧困戶對項目實施滿意度達(dá)98%。項目社會效益和經(jīng)濟(jì)效益明顯,達(dá)到了預(yù)期效果。
。ㄈ┚C合績效評價
先進(jìn)村肉馬養(yǎng)殖,經(jīng)費及時撥付到位,支出合理合規(guī),實現(xiàn)了預(yù)定的績效目標(biāo),同時立項依據(jù)充分,目標(biāo)明確,為推進(jìn)脫貧發(fā)揮了重要作用。
專項資金績效自評報告 15
一、部門(單位)基本情況
1.職能職責(zé)
我園屬全額撥款事業(yè)單位,20xx年12月我園更名為湘南幼兒師范高等?茖W(xué)校附屬幼兒園,主管局由郴州市商務(wù)局調(diào)整為湘南幼兒師范高等?茖W(xué)校,編制人數(shù)從29人調(diào)整至39人,xx年底實有在編職工人數(shù)36人,退休職工人數(shù)25人,聘用編外職工37人。
我園的主要職責(zé)是以《幼兒園工作規(guī)程》、《幼兒園教育指導(dǎo)綱要》為指導(dǎo)。對3-6歲學(xué)齡前幼兒實行保育與教育相結(jié)合的原則,對幼兒實施體、智、德、美諸方面全面發(fā)展的教育,促進(jìn)其身心和諧發(fā)展;同時為家長參加工作、學(xué)習(xí)提供便利。
2.機(jī)構(gòu)設(shè)置
我園設(shè)大、中、小三個年齡段13個班,共收托幼兒513名,F(xiàn)設(shè)有教學(xué)組、保育組、后勤組,無二級預(yù)算單位。
二、一般公共預(yù)算支出情況
。ㄒ唬┗局С銮闆r
湘南幼兒師范高等?茖W(xué)校附屬幼兒園xx年度整體支出績效目標(biāo):資金總額992.88萬元,其中公共財政撥款收入619.28萬元,納入專戶管理的非稅收入撥款373.6萬元,基本支出890.88萬元,項目支出102萬元,其中市級專項資金績效目標(biāo):教育專項支出102萬元。
湘南幼兒師范高等專科學(xué)校附屬幼兒園xx年度一般公共預(yù)算基本支出1026.17萬元,其中人員經(jīng)費821.34萬元,包括工資福利支出725.58萬元,對個人和家庭的補(bǔ)助支出95.76萬元;日常公用經(jīng)費204.83萬元,主要用于學(xué)校日常運行,包括辦公支出、維護(hù)維修費、培訓(xùn)費、三公經(jīng)費、幼兒伙食費等支出;局С霰壬夏暝黾447.41萬元,增加原因主要是統(tǒng)計口徑改變,其中非稅收入主要用于彌補(bǔ)人員經(jīng)費和公用經(jīng)費不足。
(二)項目支出情況
湘南幼兒師范高等?茖W(xué)校附屬幼兒園xx年度一般公共預(yù)算項目支出66.80萬元,其中蘇仙園零星工程共計支出35.33萬元,校園安保經(jīng)費共計支出12萬元,區(qū)角設(shè)施添置、更換共計支出19.47萬元,項目支出比去年減少44.2萬元,主要是校園文化建設(shè)項目未啟動,該項目資金沒有支出。
三、政府性基金預(yù)算支出情況
我單位xx年度無政府性基金預(yù)算安排的支出。
四、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況
我單位xx年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算安排的支出。
五、社會保險基金預(yù)算支出情況
我單位xx年度無社會保險基金預(yù)算安排的支出。
六、部門整體支出績效情況
本部門支出績效總體良好,各項目標(biāo)達(dá)到了相應(yīng)時期執(zhí)行進(jìn)度,各項專項經(jīng)費按預(yù)算實施,使財政收支預(yù)算執(zhí)行都得了良好的.制度保障和實施效果,圓滿完成了本年度目標(biāo)任務(wù);本園安全大局穩(wěn)定,沒有出現(xiàn)任何安全事故。
1.產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析
。1)數(shù)量指標(biāo)
①設(shè)備采購數(shù)量
xx年我園計劃采購4批次設(shè)備,實際采購了5批次設(shè)備,設(shè)備采購數(shù)量完成率達(dá)到100%。
②幼兒伙食保障人數(shù)
xx年我園計劃幼兒伙食保障人數(shù)是490人以上,實際幼兒伙食保障人數(shù)512人,完成了年度指標(biāo)值。
、圪Y金使用完成率
xx年我園計劃資金使用完成率達(dá)到100%,實際資金使用完成率達(dá)到了90%,出現(xiàn)偏差的原因是文化建設(shè)項目未啟動,資金未支付。
。2)質(zhì)量指標(biāo)
、僭O(shè)備安裝驗收合格率
xx年我園計劃設(shè)備安裝驗收合格率達(dá)到100%,實際設(shè)備安裝驗收合格率達(dá)到了100%,完成了年度指標(biāo)值。
、谟變夯锸呈称钒踩_(dá)標(biāo)率
xx年我園計劃幼兒伙食食品安全達(dá)標(biāo)率100%,實際達(dá)標(biāo)率100%,完成了年度指標(biāo)值。
、劢(jīng)費使用準(zhǔn)確性
xx年我園計劃經(jīng)費使用準(zhǔn)確性100%,實際使用準(zhǔn)去性達(dá)到95%,出現(xiàn)偏差的原因是保教費和幼兒伙食費下達(dá)時間不確定,用保教費支付了幼兒伙食費。
(3)時效指標(biāo)
、僭O(shè)備購置及時率
xx年我園計劃設(shè)備購置及時率達(dá)到100%,實際也達(dá)到了100%,完成了年度指標(biāo)值。
②幼兒伙食采購及時率
xx年我園計劃幼兒伙食采購及時率達(dá)到100%,實際也達(dá)到了100%,完成了年度指標(biāo)值。
、圪Y金使用及時率
xx年我園計劃資金使用及時率達(dá)到100%,實際達(dá)到95%,出現(xiàn)偏差的原因是保教費納入預(yù)算管理,撥付需要先上交報告再批復(fù)。
。4)成本指標(biāo)
xx年我園計劃預(yù)算成本控制情況是控制在992.88萬元以下,實際指標(biāo)值1092.97萬元,出現(xiàn)偏差的原因是單位資金上年結(jié)余使用完。
2.效益指標(biāo)完成情況分析
。1)社會效益
通過xx年合理使用園內(nèi)資金,使我園完善了教育教學(xué)條件,保障了幼兒和教師的安全,提升了我園學(xué)前教育辦學(xué)條件。
。2)可持續(xù)影響
通過xx年我園整體項目的實施,使我園建立了學(xué)前教育發(fā)展長效機(jī)制。
3.滿意度指標(biāo)完成情況分析
經(jīng)發(fā)放調(diào)查問卷,通過調(diào)查問卷統(tǒng)計統(tǒng)計,我園教師滿意度為98%,家長滿意度為98%,都完成了年度指標(biāo)值。
七、存在的問題及原因分析
湘南幼兒師范高等?茖W(xué)校附屬幼兒園xx年度整體支出未偏離績效目標(biāo)。
八、下一步改進(jìn)措施
我單位今后在執(zhí)行過程中,做到嚴(yán)格控制支出,合理安排經(jīng)費,做到細(xì)化支出,確?冃(zhí)行和年初設(shè)定的績效相一致。建立健全績效考評制度,明確各崗位分工職責(zé),使單位人員考核與績效完成情況掛鉤。同時建議財政部門和人社部門在社;鶖(shù)的核定標(biāo)準(zhǔn)上達(dá)成一致,以免造成資金缺口。
九、部門整體支出績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況
高度重視績效評價結(jié)果的應(yīng)用工作,積極探索和建立一套與預(yù)算管理相結(jié)合、多渠道應(yīng)用評價結(jié)果的有效機(jī)制,著力提高績效意識和財政資金使用效益。同時將部門整體支出績效自評報告在單位門戶網(wǎng)站上進(jìn)行公開,廣泛接受社會監(jiān)督。
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