預算支出績效報告
隨著社會不斷地進步，報告的使用成為日常生活的常態(tài)，我們在寫報告的時候要注意語言要準確、簡潔。為了讓您不再為寫報告頭疼，下面是小編為大家整理的預算支出績效報告，僅供參考，大家一起來看看吧。
預算支出績效報告1
根據(jù)《曲靖市財政局關(guān)于20xx年度市本級預算支出績效財政評價情況的通報》（曲財績﹝20xx﹞15號）要求，曲靖市退役軍人事務局高度重視，對績效評價發(fā)現(xiàn)問題的整改進行安排部署，嚴格對照《曲靖市退役軍人事務局20xx年度部門整體支出績效評價報告》存在問題，認真研究，扎實整改�，F(xiàn)將整改情況報告如下：
一、整改情況：
�。�一）針對部門整體績效目標設立簡單，績效目標制定不明晰，定性指標居多，量化指標偏少等問題。
整改：加強績效目標意識，提高績效目標申報的規(guī)范性�？冃繕耸秦斦A算資金計劃在一定期限內(nèi)達到的產(chǎn)出和效果，是預算績效管理的基礎，是整個預算績效管理系統(tǒng)的前提。因此在20xx年年初申報項目時，針對績效目標填報問題，我局專門開展了績效管理目標培訓，提升績效指標設置合理性，使部門整體績效考核具有可操作性。進一步加強預算編制管理，提高年初預算績效目標制定的可行性、科學性，梳理全年重點工作，制定切實可行的項目執(zhí)行績效目標，確�？冃繕巳缙谕瓿伞�
�。ǘ┱少張�(zhí)行率不高的問題。
整改：20xx年年初預算項目網(wǎng)絡通信及設施設備采購經(jīng)費130萬元，因我局20xx年和市民政局在同一辦公樓辦公，新的辦公地點尚未確定，所以會議設備設施未采購，導致執(zhí)行率不高。我局20xx年4月已搬遷到曲靖市軍用飲食供應站大樓，相關(guān)設施設備已全部采購，執(zhí)行率100%。今后加快資金支付進度，盡可能避免造成資金滯留；強化健全資金績效評價機制，切實提高預算資金使用效率。
�。ㄈ┕潭ㄙY產(chǎn)管理工作不到位，固定資產(chǎn)管理意識尚需提高。
整改：20xx年因和市民政局在同一辦公樓辦公，未進行固定資產(chǎn)盤點，今后將根據(jù)《曲靖市退役軍人事務局固定資產(chǎn)管理辦法》（曲退役[20xx]47號）要求，提高資產(chǎn)管理意識，加強固定資產(chǎn)管理工作，定期進行固定資產(chǎn)清查，做到賬賬、賬證、賬實相符，規(guī)范固定資產(chǎn)管理，提高固定資產(chǎn)使用效益。
二、下一步工作打算
（一）及時完善相關(guān)管理制度。結(jié)合單位實際，進一步健全完善單位內(nèi)部管理制度，制定單位預算績效、政府采購、合同管理、內(nèi)部控制等管理制度，確保工作開展程序化、規(guī)范化。
�。ǘ┘訌娍冃Ч芾砉ぷ�。根據(jù)部門主要職責、年度主要、重點工作為內(nèi)容進一步完善、細化、量化績效目標，強化全過程績效管理，將績效管理貫穿于項目實施的每一個環(huán)節(jié)，及時發(fā)現(xiàn)并糾正績效管理過程中存在的問題，提高資金使用效率。
預算支出績效報告2
一、部門概況：
（一）機構(gòu)組成
本單位為一級預算部門，設2個職能股室：綜合辦公室、財務室。
�。ǘC構(gòu)職能：
�。�1）貫徹執(zhí)行黨和國家有關(guān)工會工作的方針、政策和法律、法規(guī)，貫徹執(zhí)行《中國工會章程》和《工會法》使工會真正成為“職工信得過、黨委靠得住”的“職工之家”。
�。�2）突出工會職能，加大維護力度切實為職工說話、辦事、增強工會的凝聚力，擴大工會在社會上的影響，面對新形勢，從源頭參與抓起，做到切實維護職工的合法權(quán)益，積極參與城鎮(zhèn)居民、下崗職工最低生活保障制度的制定和落實工作。幫助特困職工排憂解難，不斷推動送溫暖工程向制度化、經(jīng)�；�、社會化方向發(fā)展，并積極開展形式多樣、內(nèi)容豐富、有益于職工身心健康的文化、教育、體育活動，并在全縣進行先進工作者和先進“職工之家”的評比表彰工作。并在全縣進行先進工作者和先進“職工之家”的評比表彰工作。
�。�3）努力實現(xiàn)“五突破一加強”充分發(fā)揮廣大職工的積極性，參與縣內(nèi)有關(guān)職工利益的安全檢查，勞動爭議，仲裁等工作，為維護職工的合法權(quán)益和生產(chǎn)安全發(fā)揮應有的職能作用，在進一步抓好平等協(xié)商、簽訂集體合同工作中把平等協(xié)商和簽訂集體合同工作作為調(diào)整勞動關(guān)系的主要手段，切實為職工的經(jīng)濟利益、著力建立機制，提高質(zhì)量，講求實效，對國有、集體和國家有產(chǎn)權(quán)占主導地位的產(chǎn)業(yè)，建立職工代表大會制度，推行事務公開和廠務公開，堅持職代會民主評議。并按照建設“四有”職工隊伍要求在廣大職工中深入開展馬克思主義祖國觀、民族觀和宗教觀的教育。
�。�4）緊緊圍繞全縣的工作大局，切實做好上級交辦的各項任務和加強工會的自身建設。
（三）人員概況
縣總工會機關(guān)行政編制4人，實有人數(shù)為行政人員5人，行政工勤1人。
二、部門財政資金收支情況
�。ㄒ唬┎块T財政資金收入情況
20xx年本年收入合計：23.6179854萬元，其中：一般公共服務支出：20.3300192萬元、群眾團體事務：19.9700192萬元、社會保障和就業(yè)支出：1.4552324萬元、衛(wèi)生健康支出：0.7693766萬元、住房保障支出：1.0633572萬元。
�。ǘ┎块T財政資金支出情況
20xx年本年支出合計：23.6179854萬元，其中：一般公共服務支出：20.3300192萬元、群眾團體事務：19.9700192萬元、社會保障和就業(yè)支出：1.4552324萬元、衛(wèi)生健康支出：0.7693766萬元、住房保障支出：1.0633572萬元。20xx年本單位財政撥款支出主要用于保障該部門機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務�；局С鲇糜诒Ｕ侠硖量h總工會機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出，包括基本工資、津貼補助等人員經(jīng)費以及辦公費、差旅費、郵電費、培訓費等日常公用經(jīng)費。
三、部門整體預算績效管理情況。
（一）、部門預算管理
我會嚴格按縣級部門預算編制通知和相關(guān)要求，按時認真編制完成20xx年預算編制工作，并按時提交部門預算草案、預算編制。全面、科學填報20xx年績效目標，嚴格按照縣財政局的要求認真完成并作出公示。
（二）結(jié)果應用情況
我會按要求對20xx年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來看整體支出符合財政政策。
四、評價結(jié)論及建議
�。ㄒ唬┰u價結(jié)論。
根據(jù)預算績效管理要求，我會按要求對20xx年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來看整體支出符合財政支出要求，支出均用于辦公場所的辦公費及工資福利支出等。通過執(zhí)行情況來看我會20xx年績效評價結(jié)果良好。
�。ǘ┐嬖趩栴}。
無
�。ㄈ└倪M建議
無
預算支出績效報告3
根據(jù)《德江縣財政局關(guān)于組織相關(guān)預算單位開展20xx年度部門預算績效自評工作的通知》（德財績〔20xx〕2號）要求，現(xiàn)將德江縣總工會20xx年度預算整體支出執(zhí)行情況和績效目標實現(xiàn)程度開展績效自評報告如下：
一、單位概況
�。ㄒ唬┎块T主要職能
1、負責單位工會組建工作；
2、指導基層工會加強對行政與職工簽訂勞動合同提供幫助并加強監(jiān)督；代表職工與單位就有關(guān)職工的分配、勞動保護、社會保障等事項，與單位進行平等協(xié)商、簽訂勞動合同；維護職工的經(jīng)濟利益和民主權(quán)利。
3、協(xié)調(diào)和處理單位勞動爭議和勞資矛盾。推動職工之家建設，指導創(chuàng)建勞動關(guān)系和諧企業(yè)，創(chuàng)建穩(wěn)定協(xié)調(diào)的勞動關(guān)系。
4、加強單位精神文明建設和文化建設，開展安全生產(chǎn)競賽等適合單位特點的工會活動和文化體育活動。
5、指導基層對工會經(jīng)費的收繳、上解，管好、用好工會經(jīng)費。
6、執(zhí)行會員大會上或會員代表大會的決議和上級工會的決定，負責閉會期間工會的日常工作：代表和組織職工依照法律規(guī)定，通過職工代表大會的日常工作、檢查、督促職工代表大會決議的執(zhí)行。
7、推動創(chuàng)建職工之家，開展創(chuàng)建“工人先鋒號”活動，“雙愛雙評”活動，并使之與建家活動科學結(jié)合。
�。ǘC構(gòu)設置
德江縣總工會設3個內(nèi)設機構(gòu)（辦公室、業(yè)務股、服務職工中心）。
�。ㄈ┤藛T情況
總編制人數(shù)10人，其中：參公事業(yè)人員編制9人，機關(guān)工勤人員編制2人，事業(yè)編制人員2人。20xx年末在職人數(shù)15人。其中：在崗參公12人（其中：行政人員10人，工勤人員2名）；事業(yè)人員3人。
二、整體支出績效情況
20xx年度本單位年初整體支出185.84萬元。其中：其中：基本支出人員經(jīng)費年初績效目標為164.00萬元，1至12月完成168.64元，預算執(zhí)行率為102%；公用經(jīng)費17.54萬元，1至12月完成17.20萬元，預算執(zhí)行率為98%；項目支出年初績效目標為130萬元，1至12月完成0萬元。減少原因是：項目無匹配資金。
三、全年績效目標完成情況
�。ㄒ唬�20xx年基本支出中日常公用經(jīng)費預算數(shù)為17.54萬元，決算數(shù)為17.20萬元，主要是人員經(jīng)費縮減。
�。ǘ�20xx年支出預算數(shù)為311.53萬元，支出決算數(shù)為185.84萬元，主要是人員經(jīng)費縮減。
四、存在問題及下步打算
經(jīng)過自評，我單位還存在著以下問題：對部門整體支出績效管理工作還不夠重視，主要表現(xiàn)在年度預編制當中績效目標指標設置簡單，指標細化不夠。下步工作中，我會將進一步完善績效評價體系，加強部門整體支出績效管理，做好年初績效評價指標的設計量化，強化預算執(zhí)行期間的績效監(jiān)控及年終的績效評價與評價的應用工作。
五、部門整體支出績效自評結(jié)果擬應用建議
�。ㄒ唬⿵念A算配置、預算執(zhí)行、預算管理、職責履行和履職效益等方面綜合評價，20xx年部門整體支出資金項目績效評價得分為100分。
�。ǘ⿲⒖冃ё栽u結(jié)果作為下年度預算配置、預算執(zhí)行和預算管理的重要參照依據(jù)，不斷細化績效評價指標，提高資金使用效益。
預算支出績效報告4
一、項目基本情況
�。ㄒ唬╉椖扛艣r
德宏州5個縣市，州人民醫(yī)院、州疾控中心為項目實施主體，覆蓋全州各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、農(nóng)場管委、社區(qū)等，對全州50個鄉(xiāng)鎮(zhèn)及部分學校學生、孕婦等廣大群眾受益。
主要內(nèi)容：
1、開展登革熱監(jiān)測防控項目。通過蚊媒監(jiān)測、病例監(jiān)測及暴發(fā)疫情處置三方面進行項目工作。
2、流感監(jiān)測項目。開展人禽流感外環(huán)境監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)禽間疫情，及時、有效處置突發(fā)疫情，切實做到傳染病防控“五早”。
3、手足口病監(jiān)測項目。通過標本采集、對重癥和死亡病例流調(diào)、監(jiān)測、聚集性病例及疫情等方面開展項目工作。
4、麻風病防治項目。開展麻風病癥狀監(jiān)測、高危人群監(jiān)測、現(xiàn)癥病例監(jiān)測、疫點監(jiān)測、質(zhì)量控制等五方面工作。
5、瘧疾及其他寄生蟲病。對瘧疾監(jiān)測血檢、對重點場所監(jiān)測、疫點處置、消除瘧疾工作、督導培訓等方面開展項目工作。
6、飲用水和環(huán)境衛(wèi)生監(jiān)測。對全州5縣市進行城區(qū)飲用水、鄉(xiāng)鎮(zhèn)飲用水監(jiān)測；對芒市、盈江縣開展農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生監(jiān)測。
7、學生常見病和健康影響因素監(jiān)測與干預項目。對學生重點常見病、學生健康狀況及影響因素、學生視力不良及影響因素、學校環(huán)境健康影響因素等方面監(jiān)測進行項目工作。
8、鼠疫防控項目。通過開展病原學監(jiān)測和血清學監(jiān)測，進行項目追蹤、評價。
�。ǘ╉椖靠冃繕饲闆r
1、開展鼠疫疫情監(jiān)測（含病原學和血清學檢測）、鼠疫實驗室規(guī)范化建設，穩(wěn)步提升疫情監(jiān)測質(zhì)量，使鼠疫實驗室達到微生物安全標準，為預防和及時、有效處置鼠疫疫情夯實基礎。
2、開展人禽流感外環(huán)境監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)禽間疫情，及時、有效處置突發(fā)疫情，切實做到傳染病防控“五早”。
3、資金到位情況：20xx年重大疾病與健康危害因素監(jiān)測總計到位342.74萬元，其中縣市資金268.84萬元，州疾控中心68.42萬元，州人民醫(yī)院4.48萬元。
4、資金執(zhí)行、管理情況：20xx年重大疾病與健康危害因素監(jiān)測中央補助經(jīng)費共計執(zhí)行341.74萬元，執(zhí)行率為100%。資金管理方面，無支出依據(jù)不合規(guī)、虛列項目支出的情況；無截留、擠占、挪用項目資金情況；無超標準開支情況。項目實施單位資金管理、費用支出等制度健全，嚴格執(zhí)行會計核算規(guī)范。
二、項目實施及管理情況
一是強化組織領導，完善政策措施。德宏州高度重視衛(wèi)生專項資金監(jiān)管工作，成立有衛(wèi)生計生資金監(jiān)管工作領導小組（德衛(wèi)計發(fā)〔20xx〕213號），形成了財務與業(yè)務即分工明確，又相互協(xié)同配合的工作機制。經(jīng)費管理主要參照上級管理辦法和定額標準執(zhí)行，年度資金以當年目標要求管理使用。二是完善項目方案，合理分配資金。德宏州嚴格執(zhí)行“三重一大”議事制度和各項管理規(guī)定，在重大資金安排方面始終堅持集體研究、民主決策。資金分配堅持“錢隨事走”原則，根據(jù)工作任務、補助標準、績效目標等要素安排下達。三是加強資金管理，規(guī)范會計核算。項目實施單位資金管理制度健全，項目資金使用均按照相關(guān)制度執(zhí)行；設有項目輔助賬，對各項目資金進行獨立核算，�？顚Ｓ�；無支出依據(jù)不合規(guī)、虛列項目支出的情況；無截留、擠占、挪用項目資金情況；無超標準開支情況。四是加強基本公共衛(wèi)生服務項目規(guī)范管理。對重大疾病與健康危害因素及時開展監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)風險隱患及時預警、處置。按照既定方案要求，按時間節(jié)點有序開展工作。對各縣市衛(wèi)健局、基層項目單位開展業(yè)務知識的培訓，強化工作執(zhí)行力。五是加強監(jiān)督指導，確保實效。業(yè)務科室定期、不定期深入縣市、鄉(xiāng)鎮(zhèn)對工作開展情況進行督查指導，對工作進度緩慢、措施不力的縣市和單位及時進行通報，督促整改，追蹤問效，確保工作落到實處。
三、項目績效自評開展情況
按照《云南省20xx年度中央轉(zhuǎn)移支付疾控類項目績效自評工作方案》要求，對照承擔的相應項目、年初工作任務和績效目標，各縣市首先認真開展本地區(qū)自評工作，其次州級進行復評，確保自評報告和數(shù)據(jù)真實、完整。
四、項目目標實現(xiàn)情況分析
�。ㄒ唬┊a(chǎn)出分析
1、數(shù)量指標
�。�1）麻風病按規(guī)定隨訪到位率≥90%；
�。�2）4—6歲兒童視力檢查人群覆蓋率≥90%；
（3）流感監(jiān)測哨點醫(yī)院標本采集數(shù)1040份；
�。�4）流感監(jiān)測病毒分離樣本數(shù)156份；
�。�5）手足口病標本采集數(shù)300份；
�。�6）麻風病癥狀監(jiān)測380例；
�。�7）土源性線蟲病監(jiān)測≥1000人；
�。�8）瘧疾血檢任務17775份；
（9）鼠疫監(jiān)測任務數(shù)4030份；
�。�10）人禽流感外環(huán)境監(jiān)測80份。
2、質(zhì)量指標
�。�1）麻風病可疑線索報告率達100%；
�。�2）流感標本核酸檢測率100%；
（3）學生常見病監(jiān)測任務完成率100%；
（4）手足口病重癥、死亡病例調(diào)查及時率100%；
�。�5）學生常見病監(jiān)測學生完成率100%；
�。�6）飲用水監(jiān)測任務完成率100%。
�。ǘ┯行苑治�
時效指標。各項指標完成時間，20xx年12月。
�。ㄈ┥鐣苑治�
可持續(xù)影響。
1、居民健康保健意識和健康知識知曉率逐步提高；
2、進一步提高醫(yī)療機構(gòu)、學校、公共場所等的衛(wèi)生水平，維護群眾身體健康；
3、居民健康水平提高；
4、公共衛(wèi)生均等化水平提高。
�。ㄋ模┢渌枰f明的事項
無其他說明事項。
五、結(jié)論
�。ㄒ唬┲饕笜饲闆r及結(jié)論（可附表）
各項指標均達到年度要求，完成率較好。
�。ǘ┲饕�(jīng)驗及做法
各部門溝通協(xié)調(diào)，確保指標順利完成，加強項目管理，按照項目方案完成工作，達到項目目標。
（三）存在的困難、問題
中央補助資金有限，地方財政困難，經(jīng)費投入難以滿足項目工作的需求。部分縣市預算執(zhí)行進度不理想，究其原因既有項目單位報賬不及時，未形成有效支出的原因，也有縣市財政調(diào)度安排不及時、撥付不到位的問題。下一步我州將加大溝通協(xié)調(diào)力度，強化督導檢查，督促縣市財政部門及時保障各項專項補助資金，提高項目資金執(zhí)行力度，確保工作有效落實。
�。ㄋ模┕ぷ鹘ㄗh
建議國家、省增加重大疾病與健康危害因素監(jiān)測轉(zhuǎn)移支付項目經(jīng)費，用于當?shù)囟嗖块T合作開展項目工作，不斷加大對重大疾病、多發(fā)病和常見病的監(jiān)測力度，擴大防治覆蓋面和提高有效性。
預算支出績效報告5
近年來，我區(qū)將農(nóng)村清潔能源建設與農(nóng)業(yè)基礎設施建設、生態(tài)環(huán)境建設、綠色農(nóng)業(yè)建設、小城鎮(zhèn)建設和農(nóng)民脫貧致富相結(jié)合，以生態(tài)家園為主線，富民增收為核心，奮力促進農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效，項目實施以來農(nóng)村生態(tài)、生活環(huán)境不斷得到改善，農(nóng)村清潔能源建設得到了農(nóng)民群眾的歡迎，實現(xiàn)了質(zhì)的飛躍，進入健康發(fā)展的新階段。
一、我區(qū)農(nóng)村清潔能源項目概況二、農(nóng)村清潔能源項目建設情況
20xx年，我區(qū)共實施“一池三改”農(nóng)村戶用沼氣工程2200戶，項目實施地點頒布在6個鎮(zhèn)11個行政村，新建秸稈氣化集中供氣站3座，建設地點分別設在大吳鎮(zhèn)權(quán)臺村、解臺村和賈汪鎮(zhèn)大李莊村。到戶工程采取“一池三改”的形式，將戶用沼氣池與改圈、改廁、改廚同步設計，同步施工；到村工程以秸稈氣化站為依托，每村配置安裝氣化機組、燃氣凈化器等設施一套，新建600立方米儲氣柜一座，鋪設輸氣管網(wǎng)，安裝入戶灶具及氣表，平均每座氣站為400戶農(nóng)戶供氣。項目完工后，徹底改變了項目村農(nóng)民長久以來的落后炊事模式，人畜糞便及廢棄秸稈得到有效利用，既改善了農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，實現(xiàn)了農(nóng)民增收節(jié)支，同時又提高了農(nóng)民生活質(zhì)量，有效改善了農(nóng)村生態(tài)環(huán)境，為加快農(nóng)村小康社會進程做出了貢獻。
二、農(nóng)村清潔能源項目績效目標完成情況
從財政投入和管理的角度看，農(nóng)村清潔能源項目比較圓滿地完成了既定目標，實現(xiàn)了社會效益和經(jīng)濟效益的雙豐收。
一是項目的實施確實改善和保護了當?shù)氐纳鷳B(tài)環(huán)境，改善了農(nóng)戶生產(chǎn)生活方式。通過發(fā)展農(nóng)村沼氣和秸稈氣化，帶動農(nóng)戶改造廚房、廁所和畜禽圈舍，實現(xiàn)人畜糞便自動入池以及對農(nóng)作物秸稈等有機廢棄物的回收利用，產(chǎn)生可燃氣體，既可解決燒水做飯等日常生活用燃料問題，又可控制人畜糞便外流、農(nóng)作物長期堆積腐爛造成的環(huán)境影響，顯著改善農(nóng)戶的居住環(huán)境，同時降低了對其他不可再生能源的需求，減少了秸稈焚燒，減輕了煙塵和有害氣體排放對大氣的污染，推廣使用沼渣、沼液等沼肥，有利于改善土壤結(jié)構(gòu)，培育地力，保護和改善農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境，有效增加農(nóng)業(yè)生產(chǎn)能力。三是促進農(nóng)村衛(wèi)生狀況和生態(tài)環(huán)境的改善，建設村容整潔、環(huán)境優(yōu)美的新農(nóng)村。隨著養(yǎng)殖業(yè)的迅速發(fā)展，大量的畜禽糞便得不到及時有效的處理，已嚴重污染了農(nóng)村居住環(huán)境和生產(chǎn)環(huán)境，成為農(nóng)村的一大公害。通過加快農(nóng)村能源發(fā)展，實施秸稈綜合利用、沼氣項目建設等，短期內(nèi)低成本地改變農(nóng)村的環(huán)境衛(wèi)生狀況，解決養(yǎng)殖業(yè)帶來的環(huán)境污染問題，改善人居環(huán)境，阻斷疫病傳染源，使農(nóng)村村容村貌在潛移默化中發(fā)生根本變化，促進了農(nóng)村社會文明進步。
四是得到廣大農(nóng)戶的歡迎。通過本次問卷調(diào)查，98%以上的農(nóng)戶認為國家和地方各級人民政府確實對“三農(nóng)”問題給予極大的關(guān)心，從根本上改善廣大農(nóng)民的生產(chǎn)生活和居住環(huán)境，該項目成為受益農(nóng)戶最多、群眾得到實惠最廣、最受農(nóng)民歡迎的項目這一，是建設社會主義新農(nóng)村，共創(chuàng)和諧的重要舉措。
三、農(nóng)村清潔能源項目管理中存在的問題
1、項目資金中地方配套比例偏高，地方財政負擔較重。農(nóng)村能源項目地方配套比例達財政總投資的30%以上，為省財政投資額的50%，在目前蘇北地區(qū)縣區(qū)級財政普遍困難的情況下，配套資金足額到位存在困難，地方財政壓力較大，影響項目實施進度。
2、項目批復相對滯后，錯過施工黃金季節(jié)。農(nóng)村能源項目從2月份就可以開工建設，施工的黃金季節(jié)為每年的2-5月份，項目完工后氣溫漸高，可馬上投入使用，效果明顯。而我們的項目一般到7、8月份才能批復下達，錯過了施工的黃金季節(jié)，影響了當年的使用效益，而且由于施工后天氣轉(zhuǎn)涼，效果相對較差，影響農(nóng)民積極性。
3、秸稈氣化站項目財政補助比例偏低，項目推廣受限。秸稈氣化站實行集中供氣，提高了農(nóng)民生活質(zhì)量，改善了農(nóng)村衛(wèi)生環(huán)境，為農(nóng)民提供了方便、衛(wèi)生、省錢的優(yōu)質(zhì)新能源，為農(nóng)村秸稈利用開辟了新途徑，減少了秸稈焚燒產(chǎn)生的大氣污染。但財政補助資金僅占總投入的50%，蘇北地區(qū)大部分農(nóng)村資金緊張，無法落實配套資金，項目申報受限制，從而使秸稈氣化站項目不能全面推廣，秸稈焚燒現(xiàn)象得不到根治。
4、后期服務優(yōu)惠政策不到位。秸稈氣化項目的受益主體為農(nóng)民，秸稈氣化站的運行是非盈利的，具有公益性，但供電部門按商業(yè)用電收費，導致運行成本升高，百姓負擔加重。戶用沼氣后期維護不到位，雖然服務體系已經(jīng)建立，但由于宣傳力度不夠、農(nóng)民意識不到位等因素，前期工作開展并不順利，部分沼氣池使用出現(xiàn)問題后得不到及時維護。
四、改進建議
1、提高認識，加強領導。農(nóng)村清潔能源建設關(guān)系到農(nóng)民生活質(zhì)量提高和農(nóng)村生態(tài)環(huán)境的改善，與農(nóng)民脫貧致富密切相關(guān)，是在農(nóng)村實踐科學發(fā)展觀的具體體現(xiàn)，是建設社會主義新農(nóng)村的新措施。要進一步提高對農(nóng)村清潔能源建設重要性的認識，真正把農(nóng)村清潔能源建設作為促進農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和為民辦實事的重要舉措來抓，推進農(nóng)村清潔能源建設規(guī)�；l(fā)展，促進農(nóng)民落后的生產(chǎn)和生活方式的變革。
2、提高隊伍
素質(zhì)，保證建設質(zhì)量。進一步加強技術(shù)推廣，開展多種形式的技術(shù)培訓和交流活動，提高農(nóng)村能源建設隊伍的人員素質(zhì)和技術(shù)水平。同時，建立完善農(nóng)村能源的技術(shù)推廣服務體系，逐步做到產(chǎn)業(yè)化發(fā)展、物業(yè)化管理和社會化服務。
3、完善管理機制，強化項目管理。按照以人為本的原則，項目管理落實到村到戶，確保政府投入直接落實到農(nóng)戶身上，逐步完善系統(tǒng)、高效的管理機制。所有農(nóng)村清潔能源建設項目必須嚴格按照有關(guān)管理程序和辦法，實行按規(guī)劃立項，按項目管理，按規(guī)程操作、考核和驗收，建立資金使用審計和跟蹤監(jiān)督機制，強化資金管理，提高使用效率。
4、強化資源整合，提高農(nóng)村清潔能源項目效益。依靠科技進步，把沼氣技術(shù)與種養(yǎng)殖技術(shù)進行有機整合，形成以沼氣為紐帶的生態(tài)種養(yǎng)殖模式；推進農(nóng)村清潔能源建設綜合利用的試點示范，把沼氣建設與改廚、改廁、改圈、改路、改水、改庭院等相結(jié)合，統(tǒng)一規(guī)劃，綜合建設，加快新農(nóng)村建設步伐。
5、完善扶持政策，加大投入力度。加快促進農(nóng)村清潔能源事業(yè)發(fā)展各項政策的制定和實施，完善包括項目建設、后期維護、提高運轉(zhuǎn)效率等方面的優(yōu)惠政策，加強宣傳，鼓勵社會各方面加強扶持力度。項目主管部門應盡可能優(yōu)化項目申報審批程序，加快項目批復進度，細化補助標準，針對各地區(qū)實際情況，加大投入力度，減少地方財政及農(nóng)戶壓力，加快項目普及。
6、建議落實項目工作經(jīng)費及技術(shù)服務投入。項目實施針對千家萬戶，工作面廣量大，項目實施成本較高，但項目沒有明確的工作經(jīng)費來源，地方財政又沒有余力安排專項資金，從項目中安排部分工作經(jīng)費可以使推廣部門順利開展工作，提高工作效率。同時，項目實施幾年來，普遍存在重建設，輕服務的問題，不利于農(nóng)村清潔能源的健康發(fā)展，建議增加對農(nóng)村清潔能源技術(shù)服務網(wǎng)絡建設的投入，確保項目長期有效運行。
預算支出績效報告6
黨的十九大提出“加快建立全面規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算制度，全面實施績效管理”的戰(zhàn)略部署，國家、省、成都市相繼出臺了全面實施預算績效管理的意見，積極推進以績效為導向的財政預算制度，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，進一步優(yōu)化財政資源配置和提升公共服務質(zhì)量，促進財政資金使用績效不斷提升。按照市人大常委會20xx年工作要點安排，市人大預算委對市財政預算績效管理工作進行了專題調(diào)研，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下。
一、我市開展財政支出績效管理的主要舉措和工作成效
市政府積極開展財政預算績效管理工作，通過健全組織機構(gòu)，強化工作責任，建立健全規(guī)章制度，完善財政績效考評指標體系等方式加強財政資金支出績效管理，有效提高了財政資源配置效率和使用效益。同時以績效評價為抓手，將績效管理覆蓋預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，提升預算管理的規(guī)范化、科學化和精細化水平。
(一)制定和完善預算績效相關(guān)管理制度
近年來，市政府的財政部門先后出臺了《都江堰市市級預算績效目標管理辦法》《都江堰市財政預算績效評價操作規(guī)程》《都江堰市財政預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控管理暫行辦法》《都江堰市全過程預算績效管理實施辦法》和《都江堰市市級預算績效信息公開實施細則》等制度，加強全過程預算績效管理制度的建設，進一步規(guī)范了預算資金的支出管理，增強了預算績效理念。
(二)加強預算績效目標管理
市級各部門編制項目績效目標，財政部門進行審核把關(guān)，并將績效目標作為建設項目庫、編制部門預算、實施績效監(jiān)控、開展績效評價的重要基礎和依據(jù)。全面推進了績效目標管理，實現(xiàn)預算績效目標與預算資金安排“編審同步、上會同步、批復同步、公開同步”。
(三)強化績效評價結(jié)果的考核
財政部門制定了20xx年財政監(jiān)督檢查(含績效評價)目標考評實施細則，考評部門資金分配決策和項目管理情況，將財政資金績效評價結(jié)果與市級部門目標考核掛鉤。著力推進績效管理與預算管理的深度融合，充分發(fā)揮績效評價在全過程預算績效管理中的基礎性地位，提升了預算績效管理的質(zhì)量和效率。
(四)加強預算績效管理的培訓
20xx年8月，市財政局對全市機關(guān)事業(yè)單位財務人員和分管績效管理的部門領導200多人，舉辦了“市級預算績效管理理論及實踐”專題培訓會。增強部門對財政資金使用要“講績效、重績效、管績效、用績效”的績效理念，強化部門的支出責任意識。
二、20xx年預算績效評價情況
(一)財政績效評價情況
預算績效評價采取部門自評和財政部門委托第三方中介機構(gòu)評價的方式進行。今年，市財政局對20xx年的77個項目開展財政支出績效評價，涉及資金42111.59萬元(其中財政重點評價項目45個，涉及資金12562.8萬元，單位重點評價項目32個，涉及資金29548.79萬元);對4個單位開展部門整體支出評價;對2個專項項目開展財政政策績效評價;對6個部門開展市級預算績效運行重點監(jiān)控管理的試點工作。
1、第三方中介機構(gòu)評價的45個財政重點評價項目涵蓋文化、教育、科技、衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)、扶貧、社會保障等方面。評價項目預算資金12，562.80萬元(其中:本級財政資金11，687.19萬元、上級財政資金875.61萬元)，實際到位資金12，491.60萬元，已使用資金11，931.71萬元，結(jié)余資金559.89萬元。從評價結(jié)果看，45個項目平均得分91.82分，其中41個項目得分在90分以上，4個項目得分在90分以下。評分最高的是市檢察院“智慧檢察”建設及檢察專網(wǎng)專項項目96分，評分最低的是市生態(tài)環(huán)境局農(nóng)村環(huán)境連片整治項目77.65分�？傮w來看，重點評價項目得分較上年有所提高，90分以上的比例比上年度提升了17%。
2、整體績效評價單位4個，分別是市交通局，得分95.7分;市土儲中心，得分94.43分;市水務局，得分90.35分;市教育局，得分90.19分。整體績效評價的4個部門平均得分92.7分，比上年度的平均分高3分。
3、財政政策績效評價項目2個，分別是市民政局“幸福美麗新村農(nóng)房改造”項目，得分為92.27分;市教育局“農(nóng)村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃”項目，得分為91.82分。
(二)績效評價專題審計調(diào)查情況
20xx年4月，市審計局對20xx年度本級財政資金績效評價情況進行了專項審計調(diào)查，并延伸審計調(diào)查了市新聞中心、市城市管理局、市規(guī)劃管理局、市旅游局等10個一級預算單位。20xx年，市本級安排項目資金總額680，613萬元，已實施了績效評價的項目資金總額7，505.78萬元，其中:財政重點評價項目11個，涉及財政資金6，242.8萬元;指定部門評價項目7個，涉及財政資金1，262.98萬元。市本級預算項目支出個數(shù)616個，納入部門預算項目支出個數(shù)575個，編制績效目標的項目558個，編制績效目標的項目占本級預算項目支出個數(shù)90.58%。市級部門69個，已進行績效評價的部門18個，績效平均得分93.53分。
三、財政預算績效管理工作存在的問題
根據(jù)市財政局、市審計局對20xx年項目績效評價的結(jié)果，以及對部分單位進行的走訪調(diào)研，發(fā)現(xiàn)財政預算績效管理工作還存在以下問題:
(一)部分單位對預算績效管理意識淡薄
財政部門雖然在績效目標、績效評價、績效監(jiān)控、反饋應用等環(huán)節(jié)做了大量工作，但在預算管理上還一定程度存在“重安排、輕監(jiān)督、重爭取、輕管理、重使用、輕績效”的慣性思維，有些部門還沒有樹立績效的理念，對績效管理還不夠重視，績效管理意識淡薄，只關(guān)心項目資金是否安排到位，不關(guān)心資金使用效益問題，相關(guān)人員“消極”、“怕麻煩”等畏難情緒還存在，造成項目年初預算編制隨意性大，實際項目推進和資金使用情況與預算相差甚遠，甚至有個別單位決算數(shù)超年初預算數(shù)，財務管理不規(guī)范等，造成財政資金未發(fā)揮應有效益。
(二)預算的執(zhí)行率還不高
部分預算單位對項目未認真評估，預算編制簡單、籠統(tǒng)，不夠細化，未確定明確可衡量的績效目標，沒有對項目預期產(chǎn)出和預期效果進行細化量化，沒有對項目經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益和可持續(xù)性進行分析，造成已納入預算的項目未按計劃實施，形成資金存量閑置，預算執(zhí)行率低，導致有限的財政資源配置未達到預期效果。
(三)績效評價再監(jiān)督作用發(fā)揮不夠
預算績效的評價主要以部門自評和第三方評價為主，審計部門開展評價的主要是本級財政和部分少量單位。由于單位提交的自評報告未必真實反映問題，第三方機構(gòu)對財政政策或?qū)ｍ椯Y金管理的政策理解認識不夠，大多著重于財務指標評價，造成績效評價的結(jié)果不完全客觀真實。財政審計部門也沒足夠的人力和精力對單位自評和第三方評價績效結(jié)果進行監(jiān)督核實，績效評價再監(jiān)督作用發(fā)揮還不夠。
(四)預算績效管理約束作用不強
績效評價結(jié)果沒能與預算編制有機結(jié)合，評價結(jié)果運用不充分、約束力不強。盡管財政部門出臺了相關(guān)文件明確了將績效評價結(jié)果與預算安排掛鉤，但是在執(zhí)行中由于次年的項目大多是新增項目，實際操作存在一些困難，使績效評價結(jié)果應用效果不明顯。
四、相關(guān)工作建議
(一)明確責任，強化預算績效意識
市政府要進一步明確財政部門的資金分配管理責任，預算部門的支出管理責任，審計部門的監(jiān)督管理責任，以責任落實推動績效，轉(zhuǎn)變預算管理觀念，強化績效意識。要建立健全部門聯(lián)動工作機制，財政、審計和各部門在財政支出績效評價工作中各盡其責、協(xié)同配合，形成合力。預算單位要按“誰申報、誰使用、誰負責”的原則，承擔績效管理的主體責任，財政部門要嚴格項目申報的審查，統(tǒng)籌考慮，科學安排，并加強資金使用的全過程監(jiān)管，把有限的財政資金用在刀刃上，審計部門要充分發(fā)揮其監(jiān)督作用，及時揭示財政、預算單位在績效管理、執(zhí)行中存在的問題。
(二)科學編制預算，強化預算績效管理
以全面實施預算績效管理為載體，以績效評價為抓手，推動預算編制的科學性。部門在編制本部門預算時，要科學論證、合理預測項目預算的績效目標，確保財政資金的規(guī)范使用并達到預期效果。財政部門要加大對部門預算編制的績效目標審核力度，加強對部門預算執(zhí)行過程的指導和監(jiān)督力度，對申請財政資金的項目支出設定可衡量、可比較、可評價的績效目標，提升預算的精細化、科學化程度，逐步建立起“預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應用”的全過程預算績效管理機制，將預算剛性執(zhí)行和績效貫穿于資金使用的全過程，切實提高財政資源配置效益和使用效益。
(三)加大績效評價力度，強化結(jié)果運用
市政府的財政、審計部門要進一步加大績效評價力度，減少部門自評項目數(shù)量，指導第三方機構(gòu)客觀公正開展績效評價，并有針對性地抽查績效評價情況或開展再評價，提高績效評價質(zhì)量。市政府及財政部門要建立績效評價結(jié)果反饋和整改機制，定期將績效評價結(jié)果進行通報，強化績效目標考核，提升部門績效責任的主體意識，并跟蹤整改落實情況。要完善績效評價結(jié)果與預算安排的銜接機制，把績效評價結(jié)果直接與后續(xù)項目和資金安排掛鉤，與部門公用經(jīng)費掛鉤，將評價結(jié)果作為下年度預算安排和改進管理的重要依據(jù)，進一步強化結(jié)果運用，樹立績效評價結(jié)果權(quán)威性。
(四)落實監(jiān)督問責，強化透明公開
審計部門要依法加強預算績效管理審計監(jiān)督，進一步擴大抽查面，監(jiān)察部門要負責受理移交的預算績效管理違紀違法問題線索，及時回饋檢查處理情況，市人大常委會依法對預算績效管理工作進行監(jiān)督，市政府的財政部門每年要向市人大報告預算績效管理情況，同時要加大績效管理向社會公開力度，及時回應社會關(guān)切，增強社會公眾參與度和關(guān)注度。
預算支出績效報告7
根據(jù)武財績（20xx）3號《武財政局關(guān)于開展20xx年度項目和整體支出績效自評的通知》要求，現(xiàn)將我單位部門整體支出績效評價情況報告如下：
一、部門基本情況及單位績效目標
1、單位機構(gòu)及人員構(gòu)成
威溪水庫管理所為全民正科級事業(yè)單位，是我市唯一的以灌溉為主，兼防洪、發(fā)電、供水及旅游開發(fā)為一體的省屬重點中型水庫。根據(jù)武編辦[20xx]11號文件精神，我所機關(guān)內(nèi)設人秘股、水電管理股、計財股、多種經(jīng)營股、綜治保衛(wèi)股、干渠管理站及大壩管理站，下屬四個水利管理站（鄧元泰、城西、轅門口、法相巖水利管理站）及市二自來水廠、威溪水電站、安樂水電站、水利水電工程公司、安樂預制品廠、安樂水泥廠六個企業(yè)。我所機關(guān)本級納入了財政預算，20xx年現(xiàn)有編制人員126人，年初預算在職人數(shù)129人，其中公益性人員62人，準公益性人員（差額）67人，離退休人員53人，遺屬人員32人，合計人數(shù)214人。20xx年末全所實有公益性人員62人，退休人員58人。
2、單位主要工作職責
�。�1）、貫徹執(zhí)行防汛抗旱有關(guān)法律法規(guī)；負責水庫防汛抗旱日常工作；負責防汛抗旱有關(guān)工作的聯(lián)絡和協(xié)調(diào)。
（2）、貫徹執(zhí)行國家（�。┯嘘P(guān)水庫管理的法律、法規(guī)及相關(guān)技術(shù)標準，編制并執(zhí)行水庫調(diào)度方案；熟練掌握水庫管理工作的各項操作規(guī)程，做好汛前、汛中、汛后大檢查和日常各項檢查工作；負責威溪灌區(qū)的水利工程管理和農(nóng)田灌溉管理。
�。�3）、負責水庫大壩安全巡視及穩(wěn)定觀測工作，確保水庫安全支行。
（4）、定期對灌區(qū)的啟閉設備進行維護和保養(yǎng)，做好機電設備的維護，嚴格按照操作規(guī)程進行操作。
�。�5）、嚴格執(zhí)行防汛調(diào)度指令，并做好記錄復核工作，執(zhí)行完畢后立即報告執(zhí)行情況。
�。�6）、汛期確保24小時值班制度和通汛暢通，加強觀測；協(xié)助做好洪水調(diào)度預報和調(diào)度方案，及時與有關(guān)部門溝通和匯報。
�。�7）、汛期緊急時，協(xié)調(diào)做好威溪灌區(qū)人員的轉(zhuǎn)移、疏散和安置工作；并組織水庫樞紐除險加固項目管理工作。
�。�8）、協(xié)助做好水力發(fā)電和城市供水管理及所屬國有企業(yè)改制工作；負責承辦政府交辦的其他工作。
3、績效目標
根據(jù)國家政策法規(guī)和本單位工作實際情況，建立健全財務管理制度、事業(yè)單位內(nèi)部控制制度和內(nèi)部約束機制，依法依規(guī)、合理地使用公共財政資金，提高財政資金使用效率，在完成部門職能目標中合理分配人、財、物，使之達到較高的工作效率和水平。
4、部門內(nèi)部控制及厲行節(jié)約制度建設
高度重視預算績效管理評價工作，成立了以夏云發(fā)所長為組長，其他所領導為副組長，股室負責人為成員的預算績效管理領導小組和單位內(nèi)部控制基礎性評價工作領導小組，明確各職能股室的評價責任，進一步強化各股室對公共財政預算支出績效管理意識。
加強對上級財政預算資金方面制度的培訓學習，不斷提高各職能股室的業(yè)務能力。
建立了機關(guān)整體支出管理方面的內(nèi)部控制制度，并不斷進行完善。如預算績效管理制度、財務管理制度、固定資產(chǎn)管理制度、項目建設管理制度及事業(yè)單位內(nèi)部控制制度，對公務招待費、公務用車等“三公”經(jīng)費支出進行有效地控制。
嚴格制度執(zhí)行，特別是“三公”經(jīng)費的預算控制。加強公務用車的管理，嚴格公務接待費用的審核審批程序，“三公”經(jīng)費控制在財政預算范圍內(nèi)。
二、部門整體支出規(guī)模及內(nèi)容
1、預算平衡情況：20xx年一般公共財政預算支出7239457元（不含退休人員），其中：財政撥款7239457元。抵減其他收入后，全年預算總支出7239457元，收支平衡。
2、預算支出情況分析：20xx年一般公共財政支出7239457元，系指為保障單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津補貼績效工資等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、差旅費、勞務費、公務接待費、公車運行維護費、工程維修費、辦公設備購置及其他日公用經(jīng)費。其中：工資福利支出6509579元，對個人和家庭的補助支出135960元，一般商品和服務支出593918元，因20xx年退休人員經(jīng)費由人社局統(tǒng)一核算發(fā)放，單位不再另行預算。
3、“三公”經(jīng)費預算：20xx年機關(guān)運行經(jīng)費593918元，“三公”經(jīng)費預算64000元，其中公務接待費25000元，公務車運行維護費39000元。
三、單位資產(chǎn)負債、整體收支管理情況及“三公”經(jīng)費預算執(zhí)行情況
20xx年末資產(chǎn)合計8711.62萬元，其中固定資產(chǎn)8228.15萬元，流動資產(chǎn)合計483.47萬元，20xx年財政預算收入723.9457萬元，當年100%到位，一般公共預算財政性支出723.9457萬元。20xx年實際收入總計1719.31萬元，其中一般公共預算財政撥款993.73萬元（含退休人員經(jīng)費236.68萬元），事業(yè)收入247.5萬元，其他收入478.08萬元。全年實際總支出合計1567.81萬元，一般公共預算財政性支出993.73萬元，其中工資福利支出546.46萬元，商品服務支出115.22萬元，對個人和家庭補助支出252.04萬元，其他事業(yè)支出80.00萬元。
20xx年一般公共預算財政撥款決算“三公”經(jīng)費車輛運行維護費24697元，公務接待費24303元，20xx年我所“三公”經(jīng)費預算全額為64000元，沒有超過預算，“三公”經(jīng)費總體控制比較好。與上年相比節(jié)約1.92萬元。
四、部門整體財政性支出績效評價
市威溪水庫管理所20xx年根據(jù)年初工作計劃和政府重點工作，緊緊圍繞市委市政府經(jīng)濟工作的要求，積極履行職責職能，強化管理，較好地完成了年度工作目標。通過加強預算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，部門整體支出管理情況得到提升，成效明顯。根據(jù)20xx年度部門整體支出狀況的概述和分析，部門整體支出績效情況如下。
�。ㄒ唬┙�(jīng)濟效益評價
1、本年預算配置控制較好，純公益性人員控制在預算編制以內(nèi)，編制內(nèi)在職人員控制率為49.21%，小于100%。“三公”經(jīng)費預算總額嚴格控制在預算指標內(nèi)，與上年相比節(jié)約1.92萬元。
2、預算執(zhí)行方面，一般公共預算財政性支出總額控制基本在預算總額內(nèi)，本年度公共財政預算未進行相關(guān)事項調(diào)整�！叭苯�(jīng)費財政策性支出總體控制較好，公務接待費本年度支出較上年減少53.93%，公務用車運行維護費本年度支出較上年度增加59.5%，“三公”經(jīng)費決算變動率為－28.19%，小于零。
3、預算管理方面，各項管理制度執(zhí)行總體較為有效，需進一步強化，資金的使用和管理需進一步加強。
4、固有資產(chǎn)管理方面，建立了固定資產(chǎn)管理制度，定期進行了資產(chǎn)盤點和資產(chǎn)清理，總體執(zhí)行較好。并對單位所
有資產(chǎn)按要求粘貼了條形碼。
根據(jù)部門整體支出績效評價指標體系，我所20xx年度績效評價得分為91分。
�。ǘ┬市栽u價和有效性評價
我所一般公共財政預算安排的基本支出基本保障了我所正常的工作運轉(zhuǎn)，體現(xiàn)了市財政對水利工程管理單位的關(guān)心和重視。財政性預算安排是非常必要的，我所在預算執(zhí)行上嚴格遵守各項財政性法規(guī)，嚴守財政紀律，在資金使用和管理上，嚴守法律、紀律和道德三條底線。
一是狠抓資金使用效益。表現(xiàn)在：一是保障了職工工資，績效工資、津補貼的及時足額發(fā)放，沒有出現(xiàn)拖欠職工工資，離退休費用及生活費等現(xiàn)象；二是保障了單位的正常運轉(zhuǎn)，各項工作開展順利，灌區(qū)各項指標得到了增長；三是財政供養(yǎng)人員控制較好；四是資金管理使用較規(guī)范，無虛列支出及隨意使用現(xiàn)象，無大額現(xiàn)金支付現(xiàn)象。
二是加大水利工程維修力度。20xx年我所共完成水利維修養(yǎng)護經(jīng)費63.17萬元，完成土方3650立方米，漿塊1150立方米，砼370立方米，干塊150立方米。其中左干渠修復垮方11處，長85米，完成工程維護經(jīng)費36.75萬元，右干渠修復垮方10處，長55米，完成工程養(yǎng)護經(jīng)費26.42萬元。
三是企業(yè)改制工作穩(wěn)步推進。威溪管理所所屬威溪水電站、安樂水電站、水利水電建筑安裝公司三家國有企業(yè)，三家國有企業(yè)改制20xx年均已完成單位財務收支審計和清戶核資程序，已擬訂單位安置方案報市改制辦安置組審核。市水利水電工程公司、安樂水電站及威溪水電站資產(chǎn)已報市國資辦進行資產(chǎn)評估并進行資產(chǎn)交接，改制的主要工作基本完成。
四是完善財務管理制度。根據(jù)本單位的工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)管和控制制度過程中，制定了《財務管理制度》、《財務內(nèi)部稽核制度》、《規(guī)章制度實施細則》和《固定資產(chǎn)管理制度》。在建立和完善各項規(guī)章制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了財務內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、準確性、完整性，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理。
依據(jù)《會計法》規(guī)定及單位財務管理制度，財務管理內(nèi)部牽制制度和《湖南省會計基礎工作規(guī)范》，做到核算會計、支付會計分設，帳、款分管，預留銀行印鑒和有關(guān)票證分別保管，并按時與銀行、國庫進行核對，杜絕每筆業(yè)務由會計或支付會計一人經(jīng)辦，最大限度地保證財政資金使用安全、規(guī)范、有效、
五是資金效率性較高。用有限的資金全力保障了威溪灌區(qū)社會灌溉效益得到正常發(fā)揮�？冃Э己酥笜嘶就瓿伞�
六是加強國有資產(chǎn)動態(tài)管理、根據(jù)市國資委安排對固定資產(chǎn)進行動態(tài)管理，并對資產(chǎn)進行清理和盤查，實現(xiàn)資產(chǎn)管理常態(tài)化和正規(guī)化，使資產(chǎn)帳、卡、實、物相符，有效地提高了固定資產(chǎn)利用率，發(fā)揮固定資產(chǎn)最大效率。
七是完成政府性重點工作。20xx年根據(jù)市委市政府經(jīng)濟工作會議精神，完成了市第三自來水廠的工程項目續(xù)建配套，建設掃尾，完成投資額300萬元。完成了威溪灌溉節(jié)水改造獎補項目建設，投資額450萬元。實現(xiàn)躉水主管道對接，正式向城區(qū)供水。
八是爭取威溪大壩除險加固項目工作。20xx年度對威溪大壩進行鑒定，經(jīng)專家委員會評審鑒定為三類壩，同時完成了威溪大壩除險加固項目的初步設計工作。
（三）社會公眾滿意度評價
20xx年我所干部職工在所總支的正確領導下，認真貫徹落實黨的十八屆四中、五中、六中全會及十九大精神，勤奮工作，提高辦事效率，辦事程序公開，預算信息公開，辦事時間縮短，社會和諧穩(wěn)定，灌區(qū)人民安居樂業(yè)，群眾滿意度達到95%。
五、存在的主要問題
1．水利體制改革后，準公益性人員每年財政僅解決64人每人400元生活費，標準仍然過低，上訪事件時有發(fā)生。
2、灌區(qū)工程維修艱難。因威溪左右干渠渠系較長，年久失修運行日益老化，水利維修財政投入較小，導致渠系水利用系數(shù)不到45%，灌溉水量流失較大，灌溉面積日益縮小。
3、超預算支出。20xx年公共財政預算支出993.73萬元，其中退休費236.68萬元。因單位退休人員較多，準公益性人員67人屬差額人員，遺屬人員生活費及一次性撫恤金均由單位負擔，實際支出為1567.81萬元，同時因威溪灌區(qū)節(jié)水改造獎補項目發(fā)生資本性支出376.37萬元，超出了預算安排。
4、資金使用審核列報支付中，未按功能科目一一對應，部分開支應由其他資金列支的費用，從財政性預算內(nèi)資金列支，從而導致公共財政支出預決算存在偏差。
六、建議
針對上述存在的問題和我所整體支出管理的需要，擬實施以下改進措施。
1、財政部門應提高單位準公益性人員的生活費標準，并將準公益性人員的“五險“同步納入年初財政預算，解決其后顧之憂。
2、細化預算編制工作，認真做好預算編制。市威溪管理所應根據(jù)人員分類情況、業(yè)務開展需要，嚴格按照預算編制的相關(guān)制度和要求進行預算編制，優(yōu)先保證固定性的，相對剛性的費用支出項目，盡量壓縮變動性的費用項目，進一步提高預算編制的科學性，嚴謹性和可控性，切實提高資金的使用效益。
3、加強財務管理，嚴格財務審核。在費用報賬支付時，按照預算規(guī)定的`費用項目和用途及功能性科目進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。
4、持續(xù)抓好“三公”經(jīng)費控制管理。嚴格控制“三公”經(jīng)費的規(guī)模和比例，把關(guān)“三公”經(jīng)費支出的審核、審批，杜絕挪用和擠占其他預算資金行為；進一步細化“三公”經(jīng)費的管理，合理壓縮“三公”經(jīng)費支出。
5、加強單位內(nèi)部控制制度建設，確保一般公共財政性績效目標的順利完成。
預算支出績效報告8
根據(jù)靖西市委市政府督查和績效考評辦公室《關(guān)于做好20xx年度自治區(qū)反饋績效考評社會評價群眾意見建議整改工作的通知》文件精神要求，鎮(zhèn)黨委、政府高度重視，認真研究自治區(qū)反饋靖西市20xx年度績效考評社會評價群眾意見建議，制定《龍臨鎮(zhèn)20xx年度績效考評社會評價群眾意見建議整改工作方案》，并嚴格按照方案要求落實20xx年社會評價征求到群眾意見建議整改工作。現(xiàn)將整改完成情況匯報如下：
一、意見建議
自治區(qū)反饋的社會評價群眾意見建議。20xx年度，自治區(qū)反饋涉及我鎮(zhèn)社會評價提出的意見建議3條：
�。ㄒ唬﹩栴}編號xxxx：
靖西市龍臨鎮(zhèn)巴意村，叫梅屯村鎮(zhèn)兩級政府把各戶的責任地收回，要承包給海升公司種果，20xx年3月份勉強簽了合同，最近這幾天政府強迫把甘蔗砍下來，但是糖廠還沒有發(fā)證，他們就低價收回。
�。ǘ﹩栴}編號：xxx：
靖西市各村鎮(zhèn)普遍存在扶貧工作人員不夠深入群眾，不了解實際情況的現(xiàn)象。有些實際貧困的家庭沒有享受貧困戶的待遇，而有些實際并不貧困的家庭反而能夠享受貧困待遇。
�。ㄈ﹩栴}編號xxx：
百色市靖西市龍臨鎮(zhèn)龍顯村興屯，種田路沒有通，希望打通。農(nóng)田種菜沒有水利，希望把水利搞好。村里面沒有籃球場，沒有太陽能，沒有路燈晚上老人走路不方便，希望有太陽能路燈。
二、整改措施及完成情況
�。ㄒ唬﹩栴}編號xx：
整改措施及完成情況：通過實地走訪蔗農(nóng)了解征地以及甘蔗出售等情況，與甘蔗收購站老板談話了解收購情況，向糖廠了解發(fā)證情況，最終核實：不存在“靖西市龍臨鎮(zhèn)巴意村叫梅屯村鎮(zhèn)兩級政府把各戶的責任地收回，要承包給海升公司種果，20xx年3月份勉強簽了合同，最近這幾天政府強迫把甘蔗砍下來，但是糖廠還沒有發(fā)證，他們就低價收回”的問題，屬于失實問題。并通過召開群眾會議和走村入戶解釋等方式，做通群眾思想工作。
�。ǘ﹩栴}編號：1xxx
整改措施及完成情況：
1、落實工作職責，龍臨鎮(zhèn)每周制定并發(fā)布工作指令，將工作細化，責任到人，壓實幫扶工作；
2、每月開展防返貧工作，通過“入戶線上、線下排查”方式，全面排查了解困難群眾生活情況，做好防返貧監(jiān)測工作；
3、通過加強政務村務公開，提高信息透明度，惠農(nóng)政策知曉率。
�。ㄈ﹩栴}編號xxx：
整改措施：
1、向農(nóng)業(yè)農(nóng)村局申請，落實弄亨屯產(chǎn)業(yè)路1條與農(nóng)田水利項目1個；
2、與文體局溝通協(xié)調(diào)，加大資金支持力度，幫弄亨屯建設籃球場；
3、已完成太陽能路燈安裝。
三、工作措施
�。ㄒ唬┘蛹夘I導，狠抓整改。龍臨鎮(zhèn)高度重視，把整改工作擺在重要位置，將整改事項分解落實到位，確保整改工作目標到崗、責任到位、任務到人。突出整改工作的重點，解決突出問題，確保整改工作取得實效，達到整改提高的效果。
�。ǘ┓纸饴鋵嵷熑�。龍臨鎮(zhèn)認清高質(zhì)量發(fā)展的新特點新要求，準確把握人民滿意的新內(nèi)涵、新標準，主動認領責任、照單全收任務、細化整改措施、全面壓實整改。
�。ㄈ┱J真抓好落實。結(jié)合實際，按照制定的整改方案，對照整改目標，分階段部署，落實整改工作，確保整改工作落實到位，如期完成。并由鎮(zhèn)紀委、鎮(zhèn)監(jiān)察室對整改完成情況及時跟進，全程監(jiān)督，使得整改落到實處。
�。ㄋ模┕颊那闆r。龍臨鎮(zhèn)堅持陽光抓整改，將整改工作方案、整改工作完成情況報告及完成情況表在公示欄公開，接受群眾評議和監(jiān)督。
預算支出績效報告9
自20xx年8月25日收到《長安鎮(zhèn)專職消防隊績效評價報告整改通知書》后，我單位高度重視評價報告提出的“1號文”執(zhí)行過程存在問題，當即成立問題整改小組，對評價中所發(fā)現(xiàn)的問題開展整改工作，并按照評價報告中提出的意見及建議擬定了一系列的整改措施�，F(xiàn)將目前已開展整改工作情況及后續(xù)計劃整改措施報告如下：
一、已開展整改工作情況
（一）制定《獎補申報指南》，加速獎補發(fā)放進度
為減少社區(qū)（集團公司）因不了解申報流程或相關(guān)材料要求而導致申請不通過情況的發(fā)生，我單位在原有文件基礎上制定了一份《獎補申報指南》（詳見附件1），對申報主體及條件、申報材料、申報時間、申報流程、申報受理咨詢電話等方面均進行具體說明。特別針對設備安裝位置、安裝照片拍攝要求、發(fā)票內(nèi)容填寫等前期獎補審核過程中需注意事項作詳細補充，明確規(guī)定需提交文件的具體要求，充分提升政策實施的可執(zhí)行性和可操作性。同時，在指南中提供消防隊和消安委咨詢電話專線，以便及時對群眾提出的問題給予反饋。
（二）強化資料管理工作，提升規(guī)范化管理水平
加強資料規(guī)范管理意識，在政策執(zhí)行過程中注意保留和整理完整原始憑證及其他相關(guān)材料，以便備查。具體如下：
1、針對存在的各類資料內(nèi)容不全、更新不及時等問題，我單位分三個大類規(guī)范、整合各項資料，以便及時備查。一是原始憑證類，包括記賬憑證、收據(jù)、付款憑證、發(fā)票、預算經(jīng)費呈批表等文件；二是數(shù)據(jù)材料類，包括各社區(qū)（集團公司）提交獎補申請材料、獎補資金發(fā)放至社區(qū)（集團公司）明細清單、社區(qū)（集團公司）獎補資金發(fā)放至群眾明細清單等文件；三是文件材料類，包括政策制定依據(jù)、政策申報文件、政策批復文件、政策調(diào)整文件等。
2、針對獎補資金發(fā)放至社區(qū)（集團公司）明細清單填寫不規(guī)范的問題，我單位根據(jù)申請驗收臺賬內(nèi)容制定了對應的獎補資金明細表模板（詳見附件2），并要求相關(guān)工作人員在填寫過程中不得修改表頭內(nèi)容和順序，提高獎補發(fā)放的規(guī)范性。
二、計劃整改措施
（一）完善績效指標體系設計
在下年度填寫績效目標申報表時，我單位將從指標設置的合理性、全面性、規(guī)范性等方面優(yōu)化績效指標體系，具體如下：
1、提升數(shù)量指標設置的全面性。可設置專項獎補資金發(fā)放率、“三小”場所火災探測報警器安裝完成率、出租屋火災探測報警器安裝完成率、“三小”場所簡易噴淋頭安裝完成率、出租屋簡易噴淋頭安裝完成率、安裝噴淋頭設施補貼完成率、安裝煙感設施補貼完成率等數(shù)量指標，并根據(jù)填報時的工作開展情況適當制定可實現(xiàn)指標值，全方位考察設備安裝和獎補發(fā)放情況。
2、提升質(zhì)量指標和時效指標設置的可操作性�？稍O置補貼合規(guī)率、應補盡補率、政策知曉率、獎補資金發(fā)放足額率等質(zhì)量指標；設置專項獎補資金發(fā)放及時率、火災探測報警器安裝按時完成率、簡易噴淋頭安裝按時完成率等時效指標，并對各項指標內(nèi)容或計算公式進行說明和解釋，更加有效追蹤獎補資金發(fā)放質(zhì)量和時效。
3、提升效益指標設置的規(guī)范性�？稍O置“三小”場所、出租屋火災風險防控提升度、“三小”場所、出租屋火災事故發(fā)生數(shù)量降低率、“三小”場所、出租屋火災事故傷亡人數(shù)降低率、補貼對象覆蓋面等社會效益指標；設置社區(qū)（集團公司）滿意度、群眾滿意度、群眾投訴處理滿意率等滿意度指標，切實追蹤項目實施所帶來的經(jīng)濟、社會、生態(tài)效益情況，并定期就獎補政策實施情況對社區(qū)、群眾兩大群體進行調(diào)研，了解公眾需求，深化實施效果。
�。ǘ┮�(guī)范政策執(zhí)行過程監(jiān)管
我單位將從消防基礎設施現(xiàn)場安裝建設情況、獎勵標準目標口徑、財務記錄合規(guī)性等方面完善政策執(zhí)行過程監(jiān)管方案，提升財政資金的使用效率，具體如下：
1、對設備安裝工作加強監(jiān)督。不定期對社區(qū)（集團公司）消防基礎設施現(xiàn)場安裝建設情況進行抽查，抽查問題包括：感煙報警器、噴淋頭安裝位置是否規(guī)范；安裝位置是否因緊靠墻壁而減小了有效保護面積；是否嚴格按照安裝規(guī)范在“三小”場所住人區(qū)域和出租屋樓梯間首層位置進行安裝；噴淋頭室內(nèi)供水管是否違規(guī)采用PVC管等，對抽查存在問題的社區(qū)（集團公司）要求其在規(guī)定期限內(nèi)整改，并不定時復查。
2、明確目標數(shù)據(jù)口徑。下發(fā)各社區(qū)（集團公司）煙感、噴淋頭獎補申請年度目標值，督促社區(qū)（集團公司）根據(jù)年度目標值進行任務分解，按時按量追蹤任務完成情況。
3、提升費用支出和財務記錄合規(guī)性。收集社區(qū)（集團公司）獎補資金發(fā)放至群眾的明細表，嚴格要求社區(qū)（集團公司）規(guī)范填寫、記錄、存檔，并不定期進行抽查。同時，為加強獎補資金發(fā)放的后續(xù)落實情況，我單位擬對已收到獎補的社區(qū)進行調(diào)研，落實獎補資金去向，是否按要求發(fā)放到群眾手中。此項工作落實到位后，將會提高廣大群眾安裝基礎設施的積極性和主動性，從而加快各項工作進展。
�。ㄈ┘訌姫勓a政策宣傳力度
我單位將從社區(qū)（集團公司）層面和居民層面兩方面優(yōu)化獎補政策宣傳方案，具體如下：
1、在社區(qū)（集團公司）層面，在原有以文件下發(fā)傳達政策內(nèi)容為主的基礎上，完善線下會議、線上座談等交流宣傳方式。我單位擬于近期下發(fā)新制定的《獎補申報指南》，盡可能通過召開會議的形式對指南中各項要求作具體講解及答疑交流，督促社區(qū)遵照申報程序，整理驗收資料，提起驗收申請，抓緊時間申報資金獎勵，確保設施安裝獎勵資金及時兌現(xiàn)，提高廣大群眾安裝消防基礎設施積極性和主動性，全面加速“以獎代補”獎勵發(fā)放。
2、在居民層面，一是督促社區(qū)（集團公司）通過社區(qū)公眾號、微信群通知、派發(fā)宣傳單等線上線下相結(jié)合的宣傳方式，定期宣傳相關(guān)政策要求、政策進展、政策變動等內(nèi)容。二是督促社區(qū)（集團公司）定期召開動員大會，細致講解安裝政策及獎補政策。三是督促社區(qū)（集團公司）對未落實安裝的居民進行電話或短信的方式提醒。四是督促社區(qū)（集團公司）對存在困難的居民入戶解答問題。
同時，我單位將不定期組織社區(qū)（集團公司）相關(guān)人員進行宣傳、交流，及時解決社區(qū)在1號文執(zhí)行過程中存在問題，加速推進1號文安裝及獎勵發(fā)放。并抽查社區(qū)（集團公司）獎補宣傳工作進展、調(diào)查群眾對政策的知曉程度，針對存在的宣傳問題提出意見、建議。
預算支出績效報告10
根據(jù)《關(guān)于開展20xx年度部門(單位)整體支出績效自評工作的通知》（茂南財評〔20xx〕4號）要求，我單位及時布置自評，成立自評工作小組，明確分工，落實責任，認真開展自評自查工作，經(jīng)查閱、核實有關(guān)賬務及項目等執(zhí)行情況，填寫自評表格，形成本評價報告�，F(xiàn)將20xx年度（單位名稱）整體支出績效自評報告如下：
一、單位基本情況
�。ㄒ唬﹩挝磺闆r。茂南區(qū)審計局為茂南區(qū)人民政府的工作部門，內(nèi)設辦公室、綜合審計股、經(jīng)濟責任審計股、財政金融社保審計股、行政事業(yè)企業(yè)審計股、法規(guī)審理股、電子數(shù)據(jù)股和整改監(jiān)督股7個股室，下設茂南區(qū)審計事務中心一級事業(yè)單位。
（二）人員情況。茂南區(qū)審計局公務員編制13名，事業(yè)編制5名，現(xiàn)實有公務員12名，工勤人員3名，事業(yè)編制5名，政府購買服務人員5人，退休人員5人。車輛實有數(shù)為1輛。本單位下設茂南區(qū)審計事務中心。
�。ㄈ┕ぷ髀毮�。茂南區(qū)審計局的主要職能為貫徹執(zhí)行國家和省、市、區(qū)有關(guān)審計工作的法律法規(guī)、方針政策和工作部署，擬定我區(qū)審計監(jiān)督的規(guī)范性文件，制訂審計業(yè)務規(guī)章制度，制定并組織實施審計工作發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)領域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃和年度審計計劃；對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計處理處罰決定或提出審計建議。
二、自評工作情況
�。ㄒ唬┰u價小組情況。
根據(jù)《關(guān)于開展20xx年度部門(單位)整體支出績效自評工作的通知》（茂南財評〔20xx〕4號）要求，為明確職責分工，落實工作責任，更好完成績效自評工作，經(jīng)局黨組會研究決定成立20xx年度單位整體支出績效評價工作領導小組，組成成員如下：
組長：張文鋒
副組長：何衛(wèi)
成員：陳恩泰車致瑩黃年華李秋蓉馮紅儒
�。ǘ┳栽u工作情況。
1.前期準備。
接到通知文件后，我局迅速組織召開會議，認真研究將任務落實分解到人。
2.組織過程。
由績效評價小組會同辦公室、財務室等，按照項目資金安排組織實施、出具自評報告。在分工上，相關(guān)股室根據(jù)與項目相關(guān)的發(fā)展規(guī)劃、項目管理的相關(guān)文件、資料對各自負責的項目進行評價，再由評價小組整理匯總上報。
（三）自評材料報送時間及質(zhì)量。
根據(jù)文件要求，在20xx年8月5日前形成自評報告，按時按質(zhì)報送自評材料，及時在網(wǎng)站公開發(fā)布自評報告，對所報送自評材料真實性、完整性、一致性、規(guī)范性負責。
我單位對所報送自評材料真實性、完整性、一致性、規(guī)范性負責。
三、預算支出管理情況
（一）整體支出完成率。20xx年本部門預算支出391萬元，預算收入391萬元，本部門預算支出完成程度達100%。
�。ǘ┴攧蘸弦�(guī)性。茂南區(qū)審計局資金支出規(guī)范，單位基本支出管理、項目支出管理、費用支出等制度都是按要求嚴格執(zhí)行；按照“財政撥款支出”、“基本支出”和“項目支出”等分類進行明細核算；會計核算不存在支出依據(jù)不合規(guī)、虛列支出的情況；不存在截留、擠占、挪用項目資金情況；不存在超標準開支等情況。
�。ㄈ┬畔⒐_。
1.自評信息公開。根據(jù)《關(guān)于開展20xx年度部門(單位)整體支出績效自評工作的通知》（茂南財評〔20xx〕4號）要求，遵循“客觀、真實、準確”原則，按照規(guī)定時間在茂名市茂南區(qū)人民政府網(wǎng)公開發(fā)布《20xx年茂南區(qū)審計局整體支出績效自評報告》，主動將自評報告在網(wǎng)站進行公開，接受社會監(jiān)督。
2.預算決算信息公開。茂南區(qū)審計局按照政府信息公開有關(guān)規(guī)定在茂南區(qū)人民政府網(wǎng)網(wǎng)站公開20xx年度部門預決算信息、公開時間、公開內(nèi)容等，20xx年度部門預算公開網(wǎng)址：
四、預算管理情況
�。ㄒ唬╉椖抗芾�。
無。本年度我局沒有工程項目的預算。
�。ǘ┵Y產(chǎn)管理。
1.資產(chǎn)管理安全性。本單位資產(chǎn)管理和使用情況。制定了資產(chǎn)管理使用制度，資產(chǎn)登記造冊、專人管理、使用合規(guī)、配置合理、處置規(guī)范、實行每年盤點，做到賬實相符。
2.固定資產(chǎn)利用率。本單位實際在用固定資產(chǎn)總額是2666672.28元，所有固定資產(chǎn)總額是2666672.28元，固定資產(chǎn)使用率為100%。現(xiàn)將固定資產(chǎn)類別、價值、在用情況等（見下表）。
（三）經(jīng)費管理。
1.“三公經(jīng)費”控制率。茂南區(qū)審計局20xx年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為2.14萬元，完成預算 2.14 萬元的 100% 。其中：因公出國（境）費支出決算數(shù)為 0.00 萬元，預算數(shù)為 0.00 萬元 ；公務用車購置及運行費支出決算為 2.14萬元，完成預算 2.14 萬元的100% ；公務接待費支出決算為 0.00萬元，預算為0.00萬元 。
2.“公用經(jīng)費”控制率。20xx年本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出155.64萬元，比預算數(shù)增加57.32萬元，增長36.83%。主要增減變動情況是：本單位有相關(guān)人員調(diào)整增加。
�。ㄋ模┰诼毴藛T控制率。機構(gòu)編制部門核定單位公務員編制數(shù)為13人、事業(yè)編制人員5名，當年年末單位實際在職人數(shù)為20人、在職人員控制率為111%，原因是超出的人員是機關(guān)工勤人員。
五、整體績效
根據(jù)財政預算管理要求，20xx年度我單位組織對0個一般公共預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元；組織對0個政府性基金預算項目開展績效自評，共涉及資金0萬元。本單位沒有相關(guān)項目。
六、存在問題
無。
七、今后改進措施
建立以績效目標為基礎，以績效運行跟蹤監(jiān)控和績效評價為手段，以結(jié)果應用為保障，以改進預算管理、優(yōu)化資源配置、控制節(jié)約成本為目標，管理科學、運轉(zhuǎn)高效的全過程預算績效管理體系。不斷加強對資金的使用管理，充分發(fā)揮審計的業(yè)務水平，提高審計業(yè)務質(zhì)量。
預算支出績效報告11
一、基本情況
�。ㄒ唬┙逃鲐氋Y金項目預算和績效目標情況。
20xx年度�？谑行阌^(qū)教育局收到教育扶貧資金，截止20xx年12月1日，財政共下?lián)?08。57萬教育扶貧資金，此筆預算數(shù)包括109。82萬惠及936人名建檔立卡貧困戶子女，44。115萬惠及366名家庭經(jīng)濟困難學生，54。64萬惠及農(nóng)村低保戶子女409人其余為農(nóng)村低保發(fā)放金額，無結(jié)余資金。
�。ǘ┴斦䦟ｍ椃鲐氋Y金項目績效目標設定情況。
已全部按時精準發(fā)放家庭經(jīng)濟困難學生教育保障資金208。57萬元。
二、績效自評工作開展情況
開展范圍為全區(qū)所有建檔立卡戶家庭，對象為全區(qū)幼兒園至中職生936名建檔立卡學生；366名家庭經(jīng)濟困難學生；409人其余為農(nóng)村低保，通過我局自查及各鎮(zhèn)村幫扶責任人上報是否有漏發(fā)情況等方式進行自評。
三、績效目標完成情況分析
�。ㄒ唬╉椖抠Y金情況分析。
20xx年共計下?lián)芙逃鲐氋Y金208。57萬元，已經(jīng)使用208。57萬元，發(fā)放率100%，資金支出進度100%。其中家庭貧困學生發(fā)放109。82萬，家庭經(jīng)濟困難學生發(fā)放44。115萬元及農(nóng)村低保戶子女發(fā)放54。64萬元。
�。ǘ╉椖靠冃е笜送瓿汕闆r分析。
1。此筆預算中的109。82萬惠及936人名建檔立卡貧困戶子女，44。115萬惠及366名家庭經(jīng)濟困難學生，54。64萬惠及農(nóng)村低保戶子女409人其余為農(nóng)村低保發(fā)放金額，無結(jié)余資金。
2。效益指標完成情況分析。
項目的執(zhí)行使得建檔立卡學生輟學率為0%和受益建檔立卡936人。使得家庭經(jīng)濟困難學生輟學率為0%和受益366人。使得農(nóng)村低保輟學率為0%和受益409人，無結(jié)余資金。
3。滿意度指標完成情況分析。
項目的有效執(zhí)行，使得建檔立卡家庭小孩；家庭經(jīng)濟困難學生；農(nóng)村低保上學資金負擔相應減輕，受資助家庭滿意度達100%。
四、績效自評結(jié)果擬應用和公開情況
公開
預算支出績效報告12
按照黨的十九大提出的“全面實施績效管理”中發(fā)〔20xx〕34提出的“加快建設成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系”要求，加強和推進預算績效管理。貴處下發(fā)的《關(guān)于報送20xx年度財政監(jiān)督評價工作總結(jié)的通知》（藏財監(jiān)[20xx] 1號）收悉，我局針對工作總結(jié)內(nèi)容，進行認真梳理，現(xiàn)將我市開展預算績效管理工作總結(jié)匯報如下：
一、績效管理制度建立情況
結(jié)合機構(gòu)改革，我局在擬定“三定”方案中向市委組織部申報了山南市財政局績效科，但未得以成立。將自治區(qū)下發(fā)的《預算績效管理工作考核辦法》、《關(guān)于做好20xx年扶貧項目資金績效自評工作的通知》等相關(guān)文件及時轉(zhuǎn)發(fā)至市直各單位及各縣（區(qū)）財政局。
二、預算績效管理工作開展情況
一是在20xx年市本級預算編制工作中，將績效目標設置作為預算安排的前置條件，全面實施績效管理，完善預算績效管理流程，擴大預算績效管理范圍，加強評價結(jié)果運用，努力盤活存量、用好增量，提高財政資源配置效率和使用效益，對所有市直預算單位申報部門預算項目資金績效目標， 涉及531個項目，金額14.11億元，并聘請第三方機構(gòu)參與市本級部門預算項目績效目標進行審核工作，大大提高財政資金使用效益。二是加強重點項目績效評價和政策評估，委托第三方機構(gòu)對本級安排的財政教育投入資金、科技三項費等23個重點項目資金和固邊富民專項資金等5個市級出臺的政策進行績效評價工作，涉及資金9.1億元，重點圍繞專項資金項目和社會關(guān)注度高、影響力大，事關(guān)民生方面的支出項目進行績效評價，提升財政支出績效。加強評價結(jié)果運用，對于績效目標審核不合格的項目不予安排預算，對于重點項目績效評價得分較低的項目，整合或不再安排項目預算。三是開展全過程預算績效管理工作。選定市直部門的部分項目進行全過程預算績效管理考核。市直相關(guān)部門按自評表模板上報，我局匯總完成相關(guān)市直部門填報項目支出績效自評表，切實增強資金主管部門及資金使用單位的支出責任意識和支出效率意識。四是加強扶貧資金動態(tài)監(jiān)控，市本級和12個縣（區(qū)）20xx年指標資金接收、分配、支出及績效目標、自評填報工作已全部完成，在監(jiān)控平臺中接收并分配20xx年財政專項扶貧資金20.6億元。五是對一些社會關(guān)注度高、影響力大的民生項目和重點項目的績效情況在一定范圍內(nèi)公開。六是各縣（區(qū)）穩(wěn)步推進預算績效管理，積極開展重點項目進行績效管理試點工作。
三、配合自治區(qū)開展績效評價相關(guān)工作
積極配合自治區(qū)聘請的第三方機構(gòu)對我市的20xx年“普惠性”邊民補助、20xx-2018年縣級基本財力保障機制獎補資金2個項目進行績效評價。
四、成效及問題
預算績效管理工作的開展，取得了初步成效：一是財政、部門預算管理理念開始轉(zhuǎn)變，開始重視財政支出績效問題，重視預算支出成本結(jié)果導向的績效理念進一步樹立。二是部門和單位更清楚地了解財政支出所要取得的社會和經(jīng)濟效益，明確了“花錢必問效，無效必問責”，強化了部門和單位的自我約束意識和責任意識。三是增強了決策的科學性，項目安排的合理性，提高了預算的規(guī)范性，減少了資金支出的隨意性，促進了資源整合，優(yōu)化了支出結(jié)構(gòu)，資金使用效益不斷提高。四是提高了各部門管理和服務水平，推進了高效、透明、責任政府的建設。五是促進預算執(zhí)行進度，提高財政支出績效。
盡管預算績效管理工作取得了初步進展，但整體上仍處于起步階段，存在一些亟待解決的問題：一是部門不重視績效工作，績效理念還未牢固樹立，部分預算單位還存在“重投入輕管理，重資金輕績效”的思想，績效評價的公信力和權(quán)威性有待提高。二是績效管理廣度深度不夠，還未全覆蓋，預算績效管理試點面偏小、范圍偏窄、進展不平衡。三是績效約束能力不強，評價結(jié)果與預算安排還未完全有機結(jié)合，優(yōu)化、促進預算管理的作用尚未充分體現(xiàn)等，需要在今后的工作中著力予以解決。
五、下一步工作計劃
通過建章立制、宣傳動員、典型示范，我市績效管理工作已進入全面推進階段。為了確保工作實效，市財政將側(cè)重從以下四個方面深化改革：
�。ㄒ唬┞鋵嵵黧w責任，形成工作合力
按照“誰主管、誰使用、誰負責”的原則，強化預算部門績效管理的主體責任，將績效目標、績效監(jiān)控、部門自評等績效工具，作為提高資金使用效益的重要抓手;財政部門通過檢查、督促、重點評價等方式進行監(jiān)督管理。為了提高財政重點績效評價的質(zhì)量，我們將繼續(xù)邀請部分專業(yè)領域的人大代表和政協(xié)委員共同參與,合謀共評。
�。ǘ┩苿涌冃Ч芾硖豳|(zhì)擴面，將財政重點延伸到事前，推進全過程績效管理
為了更緊密銜接預算，將財政績效工作重點從事后延伸至預算編制前端。通過審核績效目標來確定項目預算資金額度，并建立起不同年度間的可量化績效目標數(shù)據(jù)對比，提高預算編審的科學性，結(jié)合項目庫建設，進一步加大財政事前評審工作力度。圍繞預算編制中的改革需求，以重要性為原則精選項目，組織專門力量進行集中評審，并將評審結(jié)果作為項目入庫、預算安排的重要依據(jù)。
�。ㄈ┘訌娫u價結(jié)果應用，提高部門績效監(jiān)控和自評工作質(zhì)量
對監(jiān)控中預算無績效、低績效、達不到主要預期目標的項目，預算部門要及時將資金調(diào)劑用于其他有條件項目，加快支出進度;對自評開展較好的預算部門，將在今后預算安排時予以優(yōu)先支持，對開展較差的項目將按規(guī)定停止撥款、調(diào)減預算。對未按規(guī)定開展績效監(jiān)控和單位自評的，由市財政在一定范圍內(nèi)予以通報，并作為市政府對市直部門績效考核的重要依據(jù)。
�。ㄋ模┲鸩焦_，營造良好的社會氛圍
績效管理工作最終目標是打造一個透明高效的政府。逐步推動各預算單位將績效目標、自評結(jié)果等在一定范圍內(nèi)公開。對一些社會關(guān)注度高、影響力大的民生項目和重點項目的績效情況，將逐步依法向社會公開。通過在“陽光下”運行，提升績效管理工作的質(zhì)量和效果。
預算支出績效報告13
為全面推進預算績效管理，進一步加強部門（單位）績效評價工作，增強預算部門和資金使用單位的支出責任和效率意識，提高財政資金使用效益建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。近日，呼市財政局部署開展20xx年度預算支出績效評價工作。下達了《關(guān)于開展20xx年度市本級部門（單位）預算支出績效評價的通知》，對預算績效評價工作進行全面部署，強力推進。
一是明確績效評價內(nèi)容和范圍，內(nèi)容包括績效自評和部門評價兩部分�？冃ё栽u重點對項目支出、部門整體支出、市級對下級轉(zhuǎn)移支付開展績效自評。部門評價優(yōu)先選擇部門履職的重大改革發(fā)展項目開展評價。范圍是納入20xx年度預算管理的所有支出，涵蓋一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算等涉及的預算資金支出。
二是加強財政審核和考核，重點審核績效目標的規(guī)范化設置、績效指標設置的全面性、合理性，績效評價的真實性、準確性等內(nèi)容�？己酥攸c從工作完成及時性、評分標準明確性、指標權(quán)重合理性、報告結(jié)構(gòu)規(guī)范與完整、項目情況介紹全面性、資金概括全面性、分析嚴謹和透徹性、存在問題有效性和建議可行性等方面開展考核，并將考核結(jié)果在一定范圍內(nèi)進行通報。
三是評價結(jié)果應用，市財政將進一步加強績效結(jié)果與部門預算安排掛鉤，對績效好的政策和項目原則上優(yōu)先保障，對績效一般的政策和項目要督促改進，對交叉重復、碎片化的政策和項目予以調(diào)整，對低效無效資金一律削減或取消，對長期沉淀的資金一律收回并按照有關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌用于亟需支持的領域。
四是落實主體責任，落實預算部門預算資金績效管理責任主體，按照“誰支出、誰評價”的原則，加強對本部門及所屬預算單位績效評價的組織管理，明確專人負責，認真做好相關(guān)工作，對評價結(jié)果的真實性、及時性負責。
預算支出績效報告14
為貫徹落實全面推進預算績效管理工作的要求，加強財政預算支出的管理工作，強化財政預算支出責任，提高財政資金的使用效益，進一步提高預算部門提升預算績效管理工作水平，強化部門支出責任，保障部門更好地履行職責。受賓陽縣財政局的委托，廣西旗開房地產(chǎn)土地資產(chǎn)評估有限公司對我單位20xx年部門整體支出進行了績效評價，并對本項目實施的規(guī)范性、公正性、可行性和時效性進行評價，在充分調(diào)研的基礎上制定了績效評價方案和評價指標體系。根據(jù)我單位上報的自評報告、提供的相關(guān)資料和現(xiàn)場抽樣調(diào)查情況，經(jīng)過綜合分析和充分溝通，評價過程專業(yè)嚴肅，評價結(jié)果真實全面，形成績效評價報告。我單位收悉報告后高度重視存在的問題，認真整改落實，現(xiàn)將整改結(jié)果報告如下：
（一）整體績效評價結(jié)果我單位存在的主要問題
1、部門未出臺部分管理制度，管理制度健全性待提高。
我單位雖制定《賓州鎮(zhèn)人民政府內(nèi)部控制評價手冊》，但其管理制度不夠完善，未制定《財務管理制度》《資產(chǎn)管理制度》《合同管理制度》等，導致部門管理存在短板，管理制度健全性不高，部門工作易出現(xiàn)無據(jù)可依的情況，工作開展存在管理風險。
2、部門預決算管理不夠到位，無法發(fā)揮“以預控支”效果。
評價組通過對比部門預決算了解到，我單位部門預決算管理不夠到位。一是部門預算編制完整性和細化率不足，部門未能將上年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余納入預算中，同時存在部分項目未能細化支出內(nèi)容，如鎮(zhèn)團委專項工作經(jīng)費、鄉(xiāng)鎮(zhèn)婦聯(lián)工作經(jīng)費、鎮(zhèn)紀委辦公經(jīng)費、鎮(zhèn)人大代表活動經(jīng)費等4個項目；二是部門預決算差異率較大。根據(jù)20xx年追加預算經(jīng)費指標表，共追加縣級資金1320.89萬元，部門預算調(diào)整率為29.06%。部門預決算收入差異率234.67%，部門預決算支出差異率167.92%。造成部門預決算差異較大的原因，一方面，由于年初編制預算時未能將上一年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余納入，但在編制決算時卻含有該筆資金；另一方面，因部分項目年初尚未確定是否開展，未能納入部門預算中，后續(xù)需申請增加相關(guān)項目經(jīng)費。三是預算支出進度不足。20xx年實際執(zhí)行金額3822.29萬元，項目預算執(zhí)行率為84.09%，未能達到90%的目標。預決管理不夠到位導致預算編制形同虛設，達不到嚴格按照預算控制支出的效果。
3、公共服務能力仍顯不足，投入力度仍需加大加強。
根據(jù)項目組現(xiàn)場調(diào)研及查閱資料了解到，我鎮(zhèn)公共服務能力未能出現(xiàn)明顯提高，一是人才管理機制尚未完善。部分職能辦公室及下屬單位均反映基層員工業(yè)務水平相對不足、專業(yè)人才缺乏、人員老化等問題。鄉(xiāng)村振興的根本是人才振興，但從國家現(xiàn)狀來看，我國鄉(xiāng)鎮(zhèn)人才流失嚴重較大，人員結(jié)構(gòu)失衡，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府人才隊伍建設不足是限制各鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共服務能力提高的關(guān)鍵因素。二是對于公共服務的重視程度略顯不足。一方面，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)“重經(jīng)濟輕服務”理念普遍存在，導致資源分配上存在一定的偏重，根據(jù)決算數(shù)據(jù)，我鎮(zhèn)20xx年在社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、教育、文化等公共服務的支出比例較小。另一方面，績效考評指標設置偏向性較大，導致各鄉(xiāng)鎮(zhèn)為完成政府考評指標，忽略指標未涉及的相關(guān)工作。根據(jù)《賓陽縣20xx年度績效考評指標評分細則》，公共服務相關(guān)指標分值均較低，且未能涵蓋各項公共服務工作。三是基層群眾在公共服務過程的參與度不足。評價組通過與我鎮(zhèn)居民訪談了解到，群眾對于公共服務的服務內(nèi)容、服務標準以及服務時間等普遍知曉率偏低，如鄉(xiāng)鎮(zhèn)時常開展文藝服務活動，但居民普遍表示不知情。群眾參與度低，一定程度上導致服務內(nèi)容與居民實際需求不匹配，也導致了公共服務形式單一，服務質(zhì)量無明顯提升的現(xiàn)狀。
�。ǘ┫乱徊秸挠媱�
1、完善部門內(nèi)控制度，及時出臺使用。
結(jié)合上級部門相關(guān)文件及現(xiàn)階段部門工作實際情況，我鎮(zhèn)將不斷完善部門內(nèi)控制度，如《財務管理制度》《資產(chǎn)管理制度》《合同管理制度》《采購管理制度》《建設項目管理制度》等，并及時出臺使用，保證部門工作有據(jù)可依，業(yè)務、財務等管理工作均能合法合規(guī)，確保工作開展程序化、規(guī)范化。
2、提高預算編制水平，降低預決算差異。
一是完整準確編制預算內(nèi)容，全面考慮部門的全部收入和支出，編細編準支出功能分類、經(jīng)濟科目、預算金額等相關(guān)內(nèi)容，增強預算編制的科學性和有效性。二是健全預算支出定額標準體系，明確不同經(jīng)濟分類科目的具體計量、計價、計費依據(jù)，做到預算支出有標準。三是提高預算編制的前瞻性，全面考慮預算執(zhí)行過程中可能遇到的新形勢、新格局和新問題，減少臨時性因素帶來的影響，提高預算編制精細化水平。四是針對預算收入不確定的特點，應該加強收入預算分析工作，確保確定性的收入均能列入預算，不確定性的收入，通過調(diào)研、資料收集、溝通協(xié)調(diào)等方式，引入收入預測模型，并結(jié)合歷史數(shù)據(jù)以及單位規(guī)模等，做出合理預測，并及時進行調(diào)整，降低預決算差異率。
3、加大公共服務投入力度，提高公共服務質(zhì)量。
一是加強服務人才隊伍建設。一方面，我鎮(zhèn)需加大對于公共服務人員服務意識與專業(yè)能力的教育培訓。我鎮(zhèn)將積極向工作人員灌輸以人為本的公共服務理念，改變、破除“GDP論”等傳統(tǒng)的`思想。同時，應加大對服務人員的培訓，從專業(yè)、人文、網(wǎng)絡等內(nèi)容多方面開展，確�；鶎臃⻊杖藛T保證專業(yè)工作的前提下，擴大知識面。另一方面，我鎮(zhèn)將不斷完善現(xiàn)有人才引進機制和人事管理制度，逐步建立完善人才引進機制，如與高校建立合作機制、調(diào)整部分崗位的入職標準等。同時應加強對現(xiàn)有人員的日常管理，減負同時改進績效評估手段和獎懲措施，鼓勵多勞多得，優(yōu)化工作環(huán)境，提高工作人員積極性。二是建立以公共服務為導向的績效考評體系，增加公共服務在績效考評體系中的權(quán)重，增加群眾對公共服務滿意度的指標，提高公共服務在績效考評工作中的“地位”。三是提高群眾參與度。加大各項公共服務宣傳力度，提高群眾知曉率，并且積極向居民征求意見，及時掌握鄉(xiāng)鎮(zhèn)居民的實際需求，確保供給和需求相匹配。四是積極探索公共服務市場化模式。提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府公共服務能力，提高政府在公共服務供給過程中的資源整合能力，需要打破當前鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府單一主體壟斷公共服務供給的現(xiàn)狀，通過推動公共服務市場化改革、培育和發(fā)展市場盈利性組織和社會公益組織等方式，逐步構(gòu)建起鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、市場盈利性組織與社會公益組織等多元主體共同參與、分工協(xié)作的服務供給模式。
預算支出績效報告15
一、項目自評工作基本情況
（一）組織實施情況
20xx年部門項目支出績效自評報告，是根據(jù)道真自治縣財政局關(guān)于開展20xx年預算績效自評工作的通知（道財通【20xx】16號）要求，按照部門的項目支出情況進行自評。
�。ǘ┛冃繕�
通過全體職工的共同努力，注重政策宣傳，提高了困難職工和生大病職工政策的知曉率，本年度組織實施的項目如期完成，提升了困難職工和大病救助職工的基本生活水平和減輕了困難職工的經(jīng)濟來源，服務對象滿意度在90%以上，總體實施的5個項目，綜合得分89.77分。
二、績效評價工作情況
�。ㄒ唬┛冃гu價目的、對象和范圍
為了貫徹落實黨的十九大全面落實預算績效精神，通過開展20xx年所有專項資金績效自評工作，總結(jié)項目管理經(jīng)驗和存在的問題，進一步規(guī)范項目支出管理，提高專項資金的使用效益。
�。ǘ┛冃гu價原則、評價指標體系
績效評價按道財通[20xx]16號文件的評價要求，績效指標按滿分100分計算，其中：其中：預算執(zhí)行率10分，產(chǎn)出指標50分、效益指標30分、服務對象滿意度指標10分。
�。ㄈ┛冃гu價工作過程
根據(jù)縣財政關(guān)于開展20xx年度財政專項資金績效自評工作的通知，按部門的項目經(jīng)費情況進行自評工作。
三、績效評價指標分析
�。ㄒ唬Q策（投入）情況
20xx年項目預算是按實際需要開展工作情況設置，依據(jù)充分。全年資金投入70萬元。
�。ǘ┻^程情況
資金管理和資金使用嚴格按財政的管理規(guī)定執(zhí)行。
�。ㄈ┊a(chǎn)出情況
1、本單位年初預算安排項目支出212萬元，實際收入70萬元，實際支出70萬元，用于完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的專項支出。
2、財政撥入單位的專項經(jīng)費70萬元，保證了各項工作任務的有效落實，項目資金70萬元，按有關(guān)政策規(guī)定和上級部門要求，�？顚Ｓ�，全部實施完成，不斷增強了人民群眾的獲得感，幸福感和安全感，有效提升了服務對象的滿意度。
（四）效益情況
當年組織實施的項目，單位領導高度重視，組織全局干部職工在有關(guān)部門的指導和支持下，緊緊圍繞工作思路，層層落實責任，保證了資金的及時到位，各行目標任務均已完成，單位對5個項目開展了自評，綜合得分89.77分，縣財政撥付的各種項目資金，保障了各項工作目標的完成，補助的大病醫(yī)療救助項目資金，減輕了生大病職工的經(jīng)濟負擔。
四、成本效益分析
主要經(jīng)驗及做法、存在的問題和建議：
在開展各項專項工作時，由于受單位人員、資金等因素的影響，有的工作不能很好的完成。
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