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企業(yè)財(cái)務(wù)自查自糾整改情況報(bào)告

時(shí)間:2024-10-27 10:45:09 歐敏 報(bào)告 我要投稿

企業(yè)財(cái)務(wù)自查自糾整改情況報(bào)告(通用23篇)

  時(shí)間飛快,一段時(shí)間的工作已經(jīng)結(jié)束了,過去一段時(shí)間的工作問題,非常值得總結(jié),不妨坐下來好好寫寫自查報(bào)告吧。但是你知道怎樣才能寫的好嗎?下面是小編整理的企業(yè)財(cái)務(wù)自查自糾整改情況報(bào)告,希望能夠幫助到大家。

企業(yè)財(cái)務(wù)自查自糾整改情況報(bào)告(通用23篇)

  企業(yè)財(cái)務(wù)自查自糾整改情況報(bào)告 1

  我委根據(jù)文件精神,從12月上旬起,結(jié)合本單位的實(shí)際情況,對本單位會計(jì)基礎(chǔ)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查,現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下:

  一、財(cái)務(wù)收支情況

  在財(cái)務(wù)工作過程中,本單位嚴(yán)格按照《會計(jì)法》的規(guī)定,依法設(shè)置會計(jì)賬簿,并保證其真實(shí)完整,根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會計(jì)核算、填制會計(jì)憑證、登記會計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī),所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算,依據(jù)國家統(tǒng)一的會計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會計(jì)核算,確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí),分輕重緩急,保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要,既體現(xiàn)實(shí)際工作需要,又考慮財(cái)力可能,根據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù),在財(cái)力可能的情況下,有保有壓,確保重點(diǎn),統(tǒng)籌安排,合理支出。

  二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況

  根據(jù)本單位工作實(shí)際,在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中,制定了《財(cái)產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí),相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度,有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,保證了會計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全,加強(qiáng)了對本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生,達(dá)到了以下三點(diǎn)要求:

  1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限,使其相互分離、相互制約,以明確責(zé)任,防止舞弊,各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。

  2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任,規(guī)范了各項(xiàng)資金的'使用,提高了資金使用效益。

  3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支,杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。

  三、固定資產(chǎn)管理和使用情況

  為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用,在固定資產(chǎn)購置時(shí),嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購,并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度,通過建立健全制度,會計(jì)人員對各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證,原始憑證的核對,保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬,公物私用及其他違規(guī)問題。

  四、存在問題

  通過自查,我委在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過程中還存在一些不足,在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí),還未能完全達(dá)到《會計(jì)法》所規(guī)定的要求,預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要進(jìn)一步完善這方面的制度,實(shí)行更有力的措施,力求將這方面的工作做得更好。

  企業(yè)財(cái)務(wù)自查自糾整改情況報(bào)告 2

  學(xué)校認(rèn)真組織干部、教師學(xué)習(xí)、傳達(dá)《教育部、財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)財(cái)務(wù)管理工作的意見》,統(tǒng)一思想,明確要求。通過學(xué)習(xí),充分認(rèn)識加強(qiáng)中小學(xué)財(cái)務(wù)管理工作的重要意義:加強(qiáng)中小學(xué)財(cái)務(wù)管理,提高教育經(jīng)費(fèi)使用效益,是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、辦好人民滿意的教育重要內(nèi)容,是促進(jìn)基礎(chǔ)教育持續(xù)健康發(fā)展的基本保證,是從源頭預(yù)防經(jīng)濟(jì)犯罪,避免國家財(cái)產(chǎn)損失的重要舉措。作為學(xué)校要切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),采取有效措施,確保學(xué)校財(cái)務(wù)管理規(guī)范化、制度化、科學(xué)化。

  學(xué)校根據(jù)財(cái)務(wù)管理自查通知的精神,對本校的'財(cái)務(wù)管理工作開展了自查,具體措施如下

  一、嚴(yán)格收入管理。

  學(xué)校所有收入全額繳入學(xué);編魞(nèi),嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定。學(xué)校所有收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照“一費(fèi)制”及《明白收費(fèi)卡》執(zhí)行,沒有任何擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目、擴(kuò)大收費(fèi)范圍或提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的做法。按規(guī)定規(guī)范使用財(cái)政部門統(tǒng)一印制的票據(jù),開據(jù)票據(jù)規(guī)范。代辦費(fèi)和服務(wù)性項(xiàng)目在收費(fèi)中嚴(yán)格按照學(xué)生、家長自愿原則,保留原始回執(zhí)。

  二、嚴(yán)格支出管理。

  學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)。各項(xiàng)支出按實(shí)列支,不虛列虛報(bào),決不允許以白條作為報(bào)銷憑證。學(xué)校購置教學(xué)儀器設(shè)備、辦公用品及圖書資料等,只要符合政府采購條件的,全部實(shí)施政府采購。學(xué)校所有支出實(shí)行校長負(fù)責(zé)制,提出申請,校長統(tǒng)一審批,各負(fù)其責(zé)。重大經(jīng)費(fèi)開支項(xiàng)目,嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”議事制度,由校領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論決定。每月定期通過校務(wù)公開欄向全體教工公布學(xué)校重大事項(xiàng)和經(jīng)費(fèi)使用情況。各類代收費(fèi)用按實(shí)際價(jià)格收取,如有結(jié)余及時(shí)清退,退費(fèi)清單全部由家長統(tǒng)一簽收。

  三、加強(qiáng)資產(chǎn)管理。

  學(xué)校重視財(cái)產(chǎn)管理工作,建立健全內(nèi)部管理制度。每學(xué)期末組織開展資產(chǎn)清查工作,確保帳帳相符、帳卡相符、帳實(shí)相符,保障國有資產(chǎn)的安全。學(xué)校的國有資產(chǎn)報(bào)廢、報(bào)損等,經(jīng)過學(xué)校集體研究決定, 按規(guī)定程序?qū)徟霂。今后,學(xué)校還將調(diào)整充實(shí)財(cái)產(chǎn)管理人員,使學(xué)校財(cái)產(chǎn)管理工作更上一個(gè)臺階。

  企業(yè)財(cái)務(wù)自查自糾整改情況報(bào)告 3

  根據(jù)鎮(zhèn)政府的統(tǒng)一安排,由財(cái)政所對全鎮(zhèn)村民委員會及街道居委員會的財(cái)務(wù)狀況及資產(chǎn)管理情況進(jìn)行了全面核查,其結(jié)果報(bào)告如下:

  一、基本情況:

  xx鎮(zhèn)20XX年度所轄24個(gè)村民委員會和3個(gè)街道辦事處,20xx年xx月重新劃分為xx個(gè)村民委員會、2個(gè)街道居委會。即:雙泉、峏山、興壩、駟馬、合浦、錦旗、星火、建和、大樹劉、接引庵、三星、工民、五星、板橋、大塘、汪橋、東街、西街。固補(bǔ)干部職數(shù)由原來的132名精減到76名。

  二、財(cái)務(wù)狀況:

  根據(jù)鎮(zhèn)政府具體安排,結(jié)合實(shí)際工作具體要求,主要從以下幾個(gè)方面著手進(jìn)行了財(cái)務(wù)檢查:

  1、在財(cái)務(wù)審批程序方面

  各村民委員會都能嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)審批制度,對于農(nóng)民關(guān)心的土地補(bǔ)償費(fèi)的發(fā)放,工程項(xiàng)目的開支等根據(jù)規(guī)定都召開了相關(guān)的會議,進(jìn)行決策。在清查過程中未發(fā)現(xiàn)除會計(jì)外的其他人代收款現(xiàn)象,集體資金管理趨于規(guī)范化、制度化。

  2、民主理財(cái)監(jiān)督管理情況:

  以“民主日”活動為載體,切實(shí)加強(qiáng)村務(wù)、政務(wù)公開工作,民主理財(cái)小組發(fā)揮了監(jiān)督作用。各村理財(cái)小組成員由3--5人組成,不定期召開民主理財(cái)會,對財(cái)務(wù)收支進(jìn)行監(jiān)督,由財(cái)務(wù)人員對發(fā)生的收支情況進(jìn)行通報(bào),解答群眾提出的疑問,并將結(jié)果按時(shí)上墻公布,切實(shí)加強(qiáng)了村務(wù)、財(cái)務(wù)公開工作,做到了政務(wù)公開“一事一公開”,財(cái)務(wù)公開“一票一公開”。使“兩公開”的內(nèi)容完整,程序規(guī)范,格式明了清晰。

  3、各項(xiàng)收入、支出清查結(jié)果:

  就各村民委員會20xx年的收入、支出進(jìn)行統(tǒng)計(jì)清查。集體的`主要資金來源財(cái)是政補(bǔ)貼村級轉(zhuǎn)移支付資金。部分村支出大于收入,主要的支出項(xiàng)目是生產(chǎn)性開支和非生產(chǎn)性開支,生產(chǎn)性開支占總支出的xx%左右,非生產(chǎn)性開支占總支出的55%左右,最特出的就是招待費(fèi)的支出約占非生產(chǎn)性支出的xx%。全鎮(zhèn)村級20xx年度總收入xx元,總支出xx元。

  4、債權(quán)、債務(wù)情況:

  (1)清查核實(shí)。

  以村為單位對債權(quán)債務(wù)的數(shù)量、時(shí)限、種類、結(jié)構(gòu)、責(zé)任人等進(jìn)行清理。

  一是清理債權(quán)、核實(shí)債務(wù)人,主要包括清理外單位及個(gè)人欠款,所屬單位、農(nóng)戶欠款及其他應(yīng)收未收款等。

  二是清理債務(wù)、核實(shí)債權(quán)人,主要包括清理銀行、金融機(jī)構(gòu)貸款,單位借款、個(gè)人借款及其他應(yīng)付未付款。

  (2)公開確認(rèn)。

  清查工作結(jié)束后,要向群眾公開清查結(jié)果。公開的主要內(nèi)容包括:債權(quán)債務(wù)數(shù)量、種類、結(jié)構(gòu)、債權(quán)債務(wù)主體等。對有異議和反映突出的問題,要進(jìn)一步調(diào)查核實(shí)。調(diào)查核實(shí)清楚后,再次公開債權(quán)債務(wù)狀況,并將公開確認(rèn)的結(jié)果報(bào)鎮(zhèn)政府核準(zhǔn),作為以后清收債權(quán)、化解債務(wù)的主要依據(jù)。

  (3)登記入賬。

  對公開確認(rèn)后的債權(quán)債務(wù),實(shí)事求是地按其類別和用途,發(fā)生的時(shí)間、數(shù)量、經(jīng)手人、證明人等情況進(jìn)行登記入賬。這次清查共清理出債權(quán)xx萬元,全部是歷年來農(nóng)戶所欠的稅費(fèi);債務(wù)xx萬元;形成債務(wù)的原因主要是村干歷年所墊交農(nóng)業(yè)稅費(fèi)。

  5、村干部欠款情況:

  從清查情況來看,村干部欠款很少。

  6、固定資產(chǎn)、在建工程項(xiàng)目:

  共清理出固定資產(chǎn)xx余萬元,未完工或未結(jié)算工程項(xiàng)目xx余萬元,在建工程項(xiàng)目中主要是村部建設(shè)。

  三、存在的問題:

  近年來,各級地方政府在加強(qiáng)村級財(cái)務(wù)管理方面進(jìn)行了積極的探索,推出了村級會計(jì)委托代理制、民主理財(cái)制、村級兩委交叉任職等措施,取得了明顯的成效。但是,一些地方財(cái)務(wù)管理制度不落實(shí),公開不規(guī)范,監(jiān)督機(jī)制不健全問題還比較突出。主要表現(xiàn)在:

  1.財(cái)務(wù)管理混亂。由于管理不嚴(yán),存在拖欠承包金、白條抵庫和其他應(yīng)繳村的資金,有的干部吃喝玩樂的費(fèi)用全在集體資金里面報(bào)銷,集體資金幾乎成了個(gè)別人的“小金庫”。

  2.執(zhí)行制度不嚴(yán)。有些村財(cái)務(wù)制度形同虛設(shè),違法亂紀(jì)現(xiàn)象依然存在,農(nóng)村集體資產(chǎn)管理?xiàng)l例和村級財(cái)務(wù)制度明文規(guī)定,賬款要分管。但是,有的村干部包攬了會計(jì)、出納之職,直接經(jīng)手現(xiàn)金收支,買了東西開了票,回去告訴會計(jì)入賬;收錢管錢、坐收坐支;選拔財(cái)會人員全憑個(gè)人好惡,致使一些不具備會計(jì)條件的人被選到會計(jì)崗位上來。

  3.財(cái)會人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高。賬務(wù)處理不及時(shí),程序手續(xù)不清楚,自制憑證使用不恰當(dāng),會計(jì)處理問題不確切,會計(jì)科目使用混亂

  4.財(cái)務(wù)公開質(zhì)量不高,公開不及時(shí)。據(jù)調(diào)查,只有部分村做到按規(guī)定時(shí)間公開財(cái)務(wù),近三分之二的村只能做到半年或一年公開一次,有的村根本就沒有公開過。有些村的財(cái)務(wù)公開存在弄虛作假、避重就輕的情況,公開內(nèi)容不全面,事情能見得“陽光”的就公開,見不得“陽光”的就不公開或只公開結(jié)果不公開過程;有些村的財(cái)務(wù)公開表述不清,條理不明,內(nèi)容不詳細(xì),群眾無法了解真實(shí)情況,勢必懷疑公開內(nèi)容的真實(shí)性。

  (1)、車費(fèi)應(yīng)嚴(yán)格控制,應(yīng)限制車費(fèi)的報(bào)銷金額。

  (2)、嚴(yán)格控制招待費(fèi),招待費(fèi)比前幾年有所控制,但發(fā)生額還是比較大。

  四、建議:

  通過這次清理工作看出,各村的領(lǐng)導(dǎo)對財(cái)務(wù)管理都很重視,在審批權(quán)限、審批程序上都能堅(jiān)持執(zhí)行財(cái)務(wù)審批制度,在財(cái)務(wù)決策上發(fā)揮了民主監(jiān)督作用:

  1、加強(qiáng)村級資產(chǎn)管理,努力控制非生產(chǎn)性支出。

  2、催促各種欠款的收回,及時(shí)回籠資金,壯大集體經(jīng)濟(jì)。

  3、建立征用地臺帳,及時(shí)登記耕地變動情況,理順往來關(guān)系。

  4、積極尋求失地人口的出路,做好富余勞動力轉(zhuǎn)移工作,為農(nóng)民增加收入,維護(hù)農(nóng)村穩(wěn)定。

  企業(yè)財(cái)務(wù)自查自糾整改情況報(bào)告 4

  根據(jù)上級文件及有關(guān)要求,為認(rèn)真做好勐汞完小學(xué)生食堂安全、財(cái)務(wù)管理工作,我校對學(xué)校食堂安全管理、資金運(yùn)轉(zhuǎn)情況報(bào)告如下:

  一、學(xué)校食堂安全管理工作

  1、加強(qiáng)學(xué)校食堂管理,學(xué)校安排專人對食堂進(jìn)行管理,規(guī)范學(xué)校食堂管理資料,建立進(jìn)貨臺賬,根據(jù)衛(wèi)生部門要求,做好各種記錄。

  2、做好留樣工作,堅(jiān)持學(xué)生就餐食品留樣48小時(shí)制度。

  3、堅(jiān)持學(xué)校校長每日陪餐制度;

  4、認(rèn)真實(shí)行學(xué)校食品安全校長負(fù)責(zé)制;

  5、制定食品安全應(yīng)急預(yù)案;

  6、隨時(shí)接受各級有關(guān)部門和機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查,同時(shí)充分發(fā)揮學(xué)生家長、學(xué)校學(xué)生家長委員會、村兩委在食品安全、食品采購等方面的監(jiān)管作用。

  7、實(shí)施學(xué)校食堂大宗物品及輔助材料定點(diǎn)采購制度,與采購商簽訂采購合同(一年一簽),在每學(xué)期一次的家長會上,征求每位小學(xué)生家長對學(xué)校食堂膳食標(biāo)準(zhǔn)(每餐吃多高的標(biāo)準(zhǔn))、搭配等方面的合理化建議,并及時(shí)改正不合理的辦法。

  8、堅(jiān)持營養(yǎng)早餐定時(shí)、專人發(fā)放食用(每人1個(gè)熟雞蛋和1瓶歐亞牛奶)和營養(yǎng)中餐定時(shí)在食堂集中就餐(每周周一、周二各一餐,每月共計(jì)8餐、吃完每月每人國家補(bǔ)助的30元)制度。

  9、規(guī)范原材料存儲,大米進(jìn)行定點(diǎn)定量采購,通風(fēng)防鼠保存,蔬菜定點(diǎn)采購,及時(shí)上架存放。

  10、加強(qiáng)學(xué)生餐具消毒和操作間清潔衛(wèi)生工作,確保環(huán)境和食堂餐具衛(wèi)生。

  11、學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)定期對食堂進(jìn)行安全督導(dǎo)檢查,確保食品衛(wèi)生安全。

  12、學(xué)校食堂從業(yè)人員嚴(yán)格按照上級要求,定期到當(dāng)?shù)匦l(wèi)生部門進(jìn)行健康體檢,做到百分之百持證上崗。

  二、學(xué)校食堂資金管理及運(yùn)行情況

  (一)學(xué)校食堂資金管理情況

  1、會計(jì)科目和會計(jì)賬簿均根據(jù)《財(cái)務(wù)會計(jì)制度》和上級財(cái)務(wù)管理辦法的規(guī)定設(shè)置,會計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)表信息真實(shí),賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應(yīng)真實(shí)。會計(jì)往來科目、會計(jì)結(jié)余科目真實(shí)。

  2、會計(jì)憑證及時(shí)整理裝訂按時(shí)報(bào)賬,存放安全、規(guī)范。

  3、實(shí)行國家“一補(bǔ)”資金和食堂伙食費(fèi)收支兩條線的資金管理制度,一補(bǔ)”資金按時(shí)足額由班主任發(fā)放到學(xué)生手中,伙食費(fèi)每生月吃多少,由學(xué)生家長在家長會上與學(xué)校和學(xué)校家長委員會共同商定,然后每月交到食堂財(cái)務(wù)出納處。

  4、執(zhí)行中餐營養(yǎng)資金全額進(jìn)入食堂賬務(wù)制度,直接用于學(xué)生中餐食物采購支配,不克扣、不挪用、占用。

  5、嚴(yán)格執(zhí)行每日早晨每生一個(gè)熟雞蛋(由食堂蒸煮好)和一瓶歐亞牛奶足額發(fā)放制度,有健全的營養(yǎng)臺站。(雞蛋牛奶由縣營養(yǎng)辦統(tǒng)一招標(biāo)購入配送)

  6、嚴(yán)格執(zhí)行受助學(xué)生、受助金額公示制度(一學(xué)期一次);

  7、學(xué)校自國家實(shí)施學(xué)生“一補(bǔ)”資金和營養(yǎng)改善計(jì)劃以來,都有完善的食堂收支臺賬。具體臺賬情況見相關(guān)財(cái)務(wù)檔案。

  8、實(shí)施學(xué)生學(xué)年末剩余伙食費(fèi)清退制度;

 。ǘ┴(cái)務(wù)管理辦法完善和執(zhí)行情況

  由學(xué)校成立財(cái)務(wù)監(jiān)督管理領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)督促完善各類票據(jù)的.整理裝訂并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度。

 。ㄈ╅_餐模式由學(xué)校統(tǒng)一集中開餐,全體教師共同參與管理,經(jīng)費(fèi)實(shí)行校財(cái)局管制度,實(shí)行報(bào)賬制度,食堂物品和蔬菜嚴(yán)格按照學(xué)校食堂采購制度進(jìn)行監(jiān)管,由報(bào)賬人員、采購人員、廚房管理員以及廚房領(lǐng)料人共同在相應(yīng)的票據(jù)、單據(jù)上簽字認(rèn)可。

 。ㄋ模┦程秘(cái)務(wù)管理存在的困難與問題

  1、學(xué)校嚴(yán)格實(shí)行學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度,但學(xué)生隨時(shí)有變動(如轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出、休學(xué)、退學(xué)等),給財(cái)務(wù)做賬帶來極大困難。

  2、學(xué)校食堂設(shè)備少,全體老師既要教書、每周空堂時(shí)間又要進(jìn)入食堂幫廚,大大增加了教師工作量。

  3、就餐學(xué)生多,學(xué)生來源廣,各個(gè)學(xué)生家庭收入不均,改善和豐富膳食標(biāo)準(zhǔn)難度大。

  總之,勐汞完小在上級主管部門的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在地方政府及學(xué)生家長、學(xué)校家長委員會的積極支持和監(jiān)督下,通過自檢自查,認(rèn)為我校的食堂及財(cái)務(wù)工作盡管還有一些不足,但總體來說工作還是遵循財(cái)經(jīng)制度,按照上級要求規(guī)范執(zhí)行,按群眾合理化建議認(rèn)真落實(shí)的,無違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象,并且多年來一直得到學(xué)生家長和社會的好評。今后,學(xué)校將一如既往的實(shí)施好國家“一補(bǔ)”和營養(yǎng)改善計(jì)劃政策,更進(jìn)一步地科學(xué)規(guī)范管理好學(xué)校食堂和財(cái)務(wù),讓學(xué)生膳食搭配更合理,讓社會和家長更放心,讓學(xué)生更健康。

  企業(yè)財(cái)務(wù)自查自糾整改情況報(bào)告 5

  為進(jìn)一步加強(qiáng)社會保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)工作,完善管理制度,規(guī)范業(yè)務(wù)流程,不斷提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量,實(shí)現(xiàn)社會保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)的規(guī)范化、信息化和專業(yè)化管理,依據(jù)省社保局《關(guān)于對社會保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)工作實(shí)行目標(biāo)管理的通知》精神及市社保中心有關(guān)通知要求,現(xiàn)將我區(qū)財(cái)務(wù)自查工作匯報(bào)如下。

  一、領(lǐng)導(dǎo)重視

  我處基金財(cái)務(wù)工作由一把手分管,所有保險(xiǎn)基金收支實(shí)行嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理制度,列入議事日程,定期分析研究社會保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)工作,切實(shí)加強(qiáng)基金管理。在近年的審計(jì)中,沒有明顯的問題出現(xiàn)。

  二、配備專門人員做好財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作

  我處按照業(yè)務(wù)需要設(shè)置財(cái)務(wù)人員四人,配備的財(cái)務(wù)人員具有從業(yè)資格證。財(cái)務(wù)部門職責(zé)明確,參與單位重大經(jīng)濟(jì)活動的研究和決策,建立有基金財(cái)務(wù)工作的崗位責(zé)任制和考核獎懲制度,每年定期培訓(xùn)財(cái)務(wù)人員,同時(shí)保持會計(jì)人員相對穩(wěn)定,各基金會計(jì)工作有序進(jìn)行。

  我處嚴(yán)格按照《社會保險(xiǎn)基金會計(jì)制度》設(shè)置和使用會計(jì)科目,記賬憑證和原始憑證符合會計(jì)制度規(guī)定的內(nèi)容和要求。社會保險(xiǎn)基金分別按養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金和醫(yī)療保險(xiǎn)基金等設(shè)置會計(jì)賬薄,單獨(dú)核算;鸬氖罩Ч芾聿捎脤iT的財(cái)務(wù)軟件,沒有手工記賬情況,基金報(bào)表的'編制和匯總?cè)坎捎糜?jì)算機(jī)操作,及時(shí)按要求上報(bào)各類報(bào)表。各年度的會計(jì)憑證、會計(jì)賬薄、財(cái)務(wù)報(bào)告、財(cái)務(wù)計(jì)劃、會計(jì)報(bào)表等會計(jì)資料定期整理、立卷、歸檔、銷毀,并有專門人員管理。各險(xiǎn)種基金財(cái)務(wù)印鑒由經(jīng)辦人員和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人分開管理,財(cái)務(wù)專用章由專人管理,個(gè)人名章交由授權(quán)人員管理。財(cái)務(wù)專用票據(jù)、業(yè)務(wù)征繳票據(jù)的購買、保管、領(lǐng)用、繳回等建立嚴(yán)格的管理、登記、核對制度。

  三、嚴(yán)格基金管理及使用

  在基金管理方面,我們嚴(yán)格按照《社會保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)制度》和《社會保險(xiǎn)基金會計(jì)制度》等有關(guān)規(guī)定,實(shí)行預(yù)算管理,強(qiáng)化收支觀念,對預(yù)算調(diào)整有完整的報(bào)批手續(xù)及必要的說明,對社會保險(xiǎn)費(fèi)的征繳、社會保險(xiǎn)待遇發(fā)放和基金運(yùn)營管理等實(shí)行全方位、全過程的監(jiān)管。防止了基金收支管理中的跑、冒、滴、漏現(xiàn)象的發(fā)生。

  基金實(shí)行收支兩條線管理,開設(shè)有收入戶、支出戶和財(cái)政專戶,財(cái)政專戶、收入戶和支出戶在同一國有商業(yè)銀行開設(shè),且只開設(shè)一個(gè)賬戶。所有收入及時(shí)納入收入戶存儲,按月上繳財(cái)政專戶,收入戶月末一般無余額。

  在基金的收、支使用過程中,我們堅(jiān)決杜絕減、免、讓、緩等行為,嚴(yán)格按規(guī)定辦事,在制度面前沒有人情關(guān),確保社會保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)收盡收,支付到位。嚴(yán)格落實(shí)“一支筆”制度,層層把關(guān)。嚴(yán)格審查領(lǐng)取、退保、繼承、一次性領(lǐng)取人員資格,隨時(shí)掌握享受待遇人員的變化情況,沒有自行提高待遇水平和擴(kuò)大待遇領(lǐng)取范圍的現(xiàn)象發(fā)生;鹬С鲎龅搅撕侠砗戏,沒有擠占、挪用基金現(xiàn)象發(fā)生。

  企業(yè)財(cái)務(wù)自查自糾整改情況報(bào)告 6

  為深入貫徹落實(shí)國家、省、市關(guān)于治理中小學(xué)亂收費(fèi)問題的指示精神,進(jìn)一步規(guī)范中小學(xué)收費(fèi)行為,加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督和管理,嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,提高學(xué)校資金使用效益,促進(jìn)我校教育教學(xué)事業(yè)健康發(fā)展,對我校財(cái)務(wù)管理情況自查如下:

  1、嚴(yán)格執(zhí)行“一證、一卡、一單、兩公開、四統(tǒng)一”的收費(fèi)管理制度。一證,學(xué)校憑物價(jià)部門的《中小學(xué)收費(fèi)許可證》收費(fèi);一卡,學(xué)生憑《中小學(xué)收費(fèi)公開卡》繳費(fèi);一單,學(xué)校憑《收費(fèi)結(jié)算清單》與學(xué)生結(jié)算;兩公開,公開收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),公開收費(fèi)的使用情況四統(tǒng)一,統(tǒng)一收費(fèi)時(shí)間,統(tǒng)一收費(fèi)項(xiàng)目,統(tǒng)一收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),統(tǒng)一使用財(cái)政部門印制的收費(fèi)票據(jù)。經(jīng)過學(xué)校自查,無發(fā)現(xiàn)自立收費(fèi)項(xiàng)目、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、卡外收費(fèi)現(xiàn)象,嚴(yán)格按照萊教便函62、66號文件執(zhí)行,上級禁止的學(xué)后服務(wù)費(fèi)、班費(fèi),我們堅(jiān)決停收。

  2、學(xué)校認(rèn)真實(shí)行收費(fèi)公開制度。學(xué)校收費(fèi)前,能通過校務(wù)公開欄、宣傳欄、廣播等形式,將收費(fèi)政策、項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)在校外公示,接受師生和學(xué)生家長的監(jiān)督。

  3、學(xué)生微機(jī)上機(jī)費(fèi)、語音上機(jī)費(fèi)能保證上足課時(shí)。

  4、進(jìn)校書刊都能按煙臺市教育局審定的用書目錄征訂,學(xué)校所定的課本目錄都由上級教育主管部門審批后,在由新華書店征訂,除教材以外的其他書刊,堅(jiān)持學(xué)生自愿的'原則,無強(qiáng)制向?qū)W生攤派或變相攤派學(xué)習(xí)輔導(dǎo)資料及其它用品現(xiàn)象。

  5、我校認(rèn)真落實(shí)《關(guān)于建立健全中小學(xué)家庭貧困學(xué)生助學(xué)金和減免學(xué)雜費(fèi)制度的通知》精神,對家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生進(jìn)行摸底排查,使家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生得到減免雜費(fèi)、享受助學(xué)金補(bǔ)足,并將享受減免學(xué)雜費(fèi)學(xué)生名單、減免數(shù)額在校內(nèi)張榜公布,接受社會各界監(jiān)督。

  6、學(xué)生參加平安保險(xiǎn),堅(jiān)持自愿的原則,沒有硬性規(guī)定學(xué)生必須統(tǒng)一著裝穿校服,沒有強(qiáng)行安排學(xué)生統(tǒng)一購買學(xué)習(xí)生活用品。

  7、為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,實(shí)行財(cái)務(wù)監(jiān)督,每次收費(fèi)我校安排兩名收費(fèi)人員,一人管錢,一人管帳。并請銀行辦事員協(xié)助,組成三人收費(fèi)小組,及時(shí)準(zhǔn)確完成收費(fèi)工作,把所有收費(fèi)全部上繳教委財(cái)務(wù)。

  8、所收取的費(fèi)用全部交給區(qū)教委財(cái)務(wù),學(xué)校、班級、教師無截流、坐支現(xiàn)象。

  9、每學(xué)年開始,學(xué)校都能制定學(xué)年財(cái)務(wù)工作計(jì)劃,通盤考慮,全面管理,能合理使用有限資金,集中力量,加大學(xué)校教學(xué)設(shè)備投入。每月份都能合理收支計(jì)劃,由上級財(cái)務(wù)部門批準(zhǔn)后才能具體實(shí)施,做到收支活動心中有數(shù),從不盲目開支。

  10、學(xué)校有理財(cái)小組,能監(jiān)督學(xué)校財(cái)務(wù)工作,有財(cái)務(wù)制度,大項(xiàng)開支有審批、教代會通過制度。

  雖然我們都能按照上級要求去做,但是由于我們工作能力所限,對上級精神領(lǐng)會不透,也可能在工作中有一些失誤的地方,以后我們要糾正錯誤做法,規(guī)范工作行為,管理好學(xué)校財(cái)務(wù)工作。

  企業(yè)財(cái)務(wù)自查自糾整改情況報(bào)告 7

  一、本級工會財(cái)務(wù)規(guī)范化自查狀況

  xx供電公司工會財(cái)務(wù)工作在上級工會的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在公司黨政領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和大力支持下,在公司工會財(cái)務(wù)、經(jīng)費(fèi)審查人員的共同努力下,緊緊圍繞工會工作大局,開拓進(jìn)取,根據(jù)省公司“三抓一創(chuàng)”的總體要求,全面落實(shí)“依靠”方針,突出維護(hù)職工權(quán)益,在財(cái)務(wù)管理上求規(guī)范,在經(jīng)費(fèi)、資產(chǎn)管理上求實(shí)效,保證了經(jīng)費(fèi)足額準(zhǔn)時(shí)撥繳,圓滿完成了上級工會上解經(jīng)費(fèi)的目標(biāo)任務(wù),為工會開展好各項(xiàng)職工活動奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

  二、縣供電企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)范化自查狀況

  xx供電公司工會結(jié)合公司工會財(cái)務(wù)的實(shí)際狀況,以查找問題,摸清狀況,完善制度,夯實(shí)基礎(chǔ),服務(wù)全局為目標(biāo),在布置、支配、落實(shí)和督促等各個(gè)工作環(huán)節(jié)細(xì)心籌劃,有條不紊地開展了工會財(cái)務(wù)自查工作,現(xiàn)將自檢自查狀況報(bào)告如下:

  xx供電公司工會委員會下設(shè)5個(gè)基層分工會,工會財(cái)務(wù)專職工會會計(jì)一名,專職工會出納一名,F(xiàn)有會員1000人,年會費(fèi)收入22730元,收繳率為100%。為了充分發(fā)揮工會組織的各項(xiàng)職能,推動企業(yè)兩個(gè)禮貌建設(shè)。多年來,公司工會把工會財(cái)務(wù)工作當(dāng)作強(qiáng)化工會物質(zhì)基礎(chǔ)的一項(xiàng)重點(diǎn)工程,把發(fā)揮和調(diào)動職工的專心性和制造性,促進(jìn)企業(yè)改革、進(jìn)展和穩(wěn)定,作為工會財(cái)務(wù)工作的著眼點(diǎn),堅(jiān)持工會財(cái)務(wù)工作為工會重點(diǎn)工作服務(wù)、為基層工會組織服務(wù)、為職工群眾服務(wù)的方針,在收好、管好、用好工會經(jīng)費(fèi)中嚴(yán)格執(zhí)行工會財(cái)務(wù)制度,不斷提高工會財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和管理水平,在強(qiáng)化工會經(jīng)費(fèi)收繳、深化財(cái)務(wù)改革、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理等方面作了卓有成效的工作,為公司的蓬勃進(jìn)展帶給了強(qiáng)有力的財(cái)力支持和物質(zhì)保證。

  三、綜合自查評價(jià)

  公司工會自成立以來,公司領(lǐng)導(dǎo)班子對工會經(jīng)費(fèi)的收繳工作一向非常重視和支持,為工會經(jīng)費(fèi)收繳工作帶給了有力的后盾。工會也在建立激勵機(jī)制和約束機(jī)制上下功夫

  一是每年都將工會經(jīng)費(fèi)收繳工作納入年度方針目標(biāo)考核之中,對不能按時(shí)上解經(jīng)費(fèi)的單位,在年終評先中實(shí)行一票拒絕,對基層的促動很大,收到了滿足的效果。

  二是主動與公司人力和財(cái)務(wù)部門加強(qiáng)工作聯(lián)系,根據(jù)每月勞資和財(cái)務(wù)報(bào)表中的工資總額對工會經(jīng)費(fèi)進(jìn)行核定,并以此為依據(jù)對基層單位進(jìn)行核收,提高了經(jīng)費(fèi)收繳的精確性。

  三是利用簽訂群眾合同的機(jī)會,通過公平協(xié)商,把撥交工會經(jīng)費(fèi)寫入合同條款。通過上述措施,幾年來我們對基層工會經(jīng)費(fèi)的'收繳率到達(dá)了100%,每年都能根據(jù)上級工會下達(dá)的經(jīng)費(fèi)指標(biāo),準(zhǔn)時(shí)足額完成工會經(jīng)費(fèi)的收繳和上解任務(wù)。共性是近兩年來,我們還抓住電力行業(yè)快速進(jìn)展和職工收入水平提高的良好機(jī)遇,專心主動的爭取公司行政的理解與支持,努力壯大工會的物質(zhì)基礎(chǔ),實(shí)現(xiàn)了工會經(jīng)費(fèi)與全局職工工資總額的同步增長。

  四、自查發(fā)覺較為突出的共性問題

  會計(jì)基礎(chǔ)工作有待進(jìn)一步完善,如會計(jì)記賬方法不規(guī)范,會計(jì)科目設(shè)置和應(yīng)用不規(guī)范,收支單據(jù)和報(bào)銷手續(xù)及會計(jì)檔案管理不規(guī)范。

  五、工作推舉

  加強(qiáng)工會財(cái)務(wù)人員培訓(xùn),完善會計(jì)基礎(chǔ)工作。

  企業(yè)財(cái)務(wù)自查自糾整改情況報(bào)告 8

  一、工會財(cái)務(wù)管理中出現(xiàn)的問題

  我市工會所轄13個(gè)區(qū)縣和3個(gè)開發(fā)區(qū)工會。近年來,各區(qū)、縣工會在加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作方面進(jìn)行了一些有益的探索,取得了必須成效,但也存在一些問題,主要表此刻:區(qū)、縣財(cái)政劃撥工會經(jīng)費(fèi)尚未全部到位;部分區(qū)、縣工會財(cái)務(wù)預(yù)算管理粗放、預(yù)算約束不強(qiáng)、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱等。這些問題與市場經(jīng)濟(jì)形勢下工會工作的發(fā)展不相適應(yīng),其弊端日漸凸顯,亟待改善和加強(qiáng)。

  (一)財(cái)政劃撥工會經(jīng)費(fèi)不到位

  目前在我市十三個(gè)區(qū)、縣工會中,城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財(cái)政劃撥工會經(jīng)費(fèi)相對解決得較好,其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會機(jī)關(guān)人員的工會經(jīng)費(fèi)或定額劃撥經(jīng)費(fèi),與足額劃撥相差甚遠(yuǎn),臨潼區(qū)及3個(gè)開發(fā)區(qū)至今尚未解決。

  (二)稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣

  稅務(wù)代收工會經(jīng)費(fèi)后,各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經(jīng)費(fèi)收繳率與以往相比有了大幅度提高,但仍然存在經(jīng)費(fèi)收繳空白點(diǎn)。據(jù)調(diào)查顯示,碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家,而繳經(jīng)費(fèi)的只有1600多家,不到40%;雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家,而繳經(jīng)費(fèi)的單位只有600多家,也只到達(dá)30%。

  (三)財(cái)務(wù)管理制度尚不完善,經(jīng)費(fèi)支出隨意性較大

  有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關(guān)的'財(cái)務(wù)制度,有的區(qū)、縣財(cái)務(wù)制度制訂的不全面、財(cái)務(wù)報(bào)銷及審批制度不明確,尤其缺少預(yù)決算管理制度,直接導(dǎo)致了經(jīng)費(fèi)支出隨意性大。決算狀況證明,有的區(qū)、縣工會行政費(fèi)、工會業(yè)務(wù)費(fèi)超支達(dá)200%,有的經(jīng)費(fèi)支出不足預(yù)算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會會計(jì)、出納一人擔(dān)任,不貼合會計(jì)核算規(guī)定,財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。

  (四)財(cái)務(wù)審批報(bào)銷制度不夠規(guī)范

  有的區(qū)、縣審批報(bào)銷程序中沒有會計(jì)人員審核,經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報(bào)銷,待會計(jì)人員作賬時(shí)發(fā)現(xiàn)問題,為時(shí)已晚。還有一些財(cái)務(wù)人員審核把關(guān)不嚴(yán),存在白條報(bào)賬及無效票據(jù)報(bào)賬的現(xiàn)象。有的未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定,支出時(shí)超限額使用現(xiàn)金,發(fā)放物品未附發(fā)放明細(xì)單。

  (五)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財(cái)務(wù)工作薄弱

  我市區(qū)、縣工會有181個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會,單獨(dú)建立工會賬戶的單位很少,總體上不足10%,工會獨(dú)立管理經(jīng)費(fèi)的要求落實(shí)得不好。地稅代收后,工會組織迅猛發(fā)展,但也存在集中建會、突擊建會的狀況。有的區(qū)、縣工會審批工會組織不規(guī)范,2-3人就成立單獨(dú)的工會委員會,有的將49個(gè)單位組成一個(gè)聯(lián)合會,這些單位既不在一個(gè)地域,也無共同的行業(yè)特點(diǎn),工會組織難以單獨(dú)建立銀行賬戶,也難以對工會財(cái)務(wù)進(jìn)行有效的管理和監(jiān)督。

  (六)人員素質(zhì)不高,會計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱

  有些區(qū)、縣工會財(cái)務(wù)人員不具備相應(yīng)專業(yè)知識,業(yè)務(wù)水平低,人員變動頻繁,同時(shí)又身兼多職。加之有的財(cái)務(wù)人員職責(zé)意識不強(qiáng),存在會計(jì)核算不及時(shí)、科目使用不準(zhǔn)確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度。收經(jīng)費(fèi)時(shí)每人一本收據(jù),開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理,有的長達(dá)數(shù)年票據(jù)和錢無法收回,同時(shí)還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象?h級文化宮的財(cái)務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn),無法適應(yīng)財(cái)務(wù)管理工作發(fā)展的需要。

  二、原因及分析

  (一)財(cái)政劃撥工會經(jīng)費(fèi)的問題

  地稅代收后,各單位的經(jīng)費(fèi)收入主要分為三大塊,即地稅代收經(jīng)費(fèi)、財(cái)政劃撥經(jīng)費(fèi)及自收經(jīng)費(fèi)。在財(cái)政劃撥工會經(jīng)費(fèi)問題上,各區(qū)、縣工會都不一樣程度地做了一些工作,但由于區(qū)、縣財(cái)政比較困難,加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位,導(dǎo)致財(cái)政劃撥的工會經(jīng)費(fèi)不能全部到位。

  (二)工會經(jīng)費(fèi)收繳率不高的問題

  區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會認(rèn)為地稅代收后經(jīng)費(fèi)已經(jīng)比原先多了,夠花就行,認(rèn)為稅務(wù)局代收多少就收多少,收不上來也沒有辦法,催繳經(jīng)費(fèi)工作不到位。有些單位趁著稅務(wù)局抓的不嚴(yán),工會經(jīng)費(fèi)想交多少就交多少,有些單位甚至不向稅務(wù)部門申報(bào)繳納工會經(jīng)費(fèi)。地稅代收工會經(jīng)費(fèi)的信息化、網(wǎng)絡(luò)化工作未步入正軌,財(cái)務(wù)人員每次對代收信息進(jìn)行手工分類及匯總,這樣就很難及時(shí)掌握應(yīng)繳未繳及未足額繳納單位的信息,工作效率不高。

  企業(yè)財(cái)務(wù)自查自糾整改情況報(bào)告 9

  為了迎接銀監(jiān)會對商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的檢查,規(guī)范支行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù),依據(jù)銀監(jiān)會下發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》精神,我支行對20xx年以來的經(jīng)營業(yè)務(wù)進(jìn)行了全面、逐項(xiàng)、細(xì)致的檢查,現(xiàn)將開展自查工作狀況匯報(bào)如下:

  一、人員配備狀況

  為了確保個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的'合規(guī)銷售,支行配備了專職理財(cái)經(jīng)理一名,該人員已通過xx銀行總行的理財(cái)經(jīng)理資格考試、并取得了保險(xiǎn)代理從業(yè)人員資格證書。全部銀行理財(cái)產(chǎn)品、基金、保險(xiǎn)、券商集合理財(cái)產(chǎn)品均由專職理財(cái)經(jīng)理銷售。

  鮮有一般產(chǎn)品銷售人員向客戶介紹理財(cái)產(chǎn)品狀況發(fā)生,現(xiàn)已全面杜絕。

  二、銷售流程

  支行理財(cái)經(jīng)理均是在充分了解客戶的財(cái)務(wù)狀況、投資目的、投資閱歷、風(fēng)險(xiǎn)偏好、投資預(yù)期等的前提下向客戶推舉理財(cái)產(chǎn)品,并為每一位購買產(chǎn)品的客戶填寫《個(gè)人客戶投資風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告》(以下簡稱《評估報(bào)告》),理財(cái)經(jīng)理依據(jù)其評估結(jié)果,向客戶推舉相應(yīng)得理財(cái)產(chǎn)品。《評估報(bào)告》經(jīng)理財(cái)經(jīng)理與客戶進(jìn)行簽字后,交由支行理財(cái)主管審核并簽字,單筆購買金額超過100萬的客戶,《評估報(bào)告》還經(jīng)由支行分管個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)行長簽字。自查中發(fā)覺有少數(shù)客戶的《評估報(bào)告》未經(jīng)支行理財(cái)主管簽字審核,已補(bǔ)交給支行主管審核。

  在詳細(xì)的理財(cái)產(chǎn)品銷售前,理財(cái)經(jīng)理均向客戶說明白產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)、收益等相關(guān)信息,讓客戶在充分了解產(chǎn)品的基礎(chǔ)上作出選擇。理財(cái)產(chǎn)品的《合約》、《合同》、《風(fēng)險(xiǎn)揭示書》中客戶資料均填寫完整。

  三、資料檔案保存

  20xx年以來,全部理財(cái)產(chǎn)品的《風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告》、《合約》、《合同》、《風(fēng)險(xiǎn)揭示書》等文件資料均保存完整,并按期裝訂成冊,入庫統(tǒng)一保管,其中,《客戶風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告》實(shí)行專夾保管、一年內(nèi)有效的保管機(jī)制。支行理財(cái)經(jīng)理為每期產(chǎn)品和《風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告》建立了詳盡的客戶電子檔案,便利準(zhǔn)時(shí)了解客戶狀況和日后與客戶溝通。本次自查中發(fā)覺有些風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告未裝訂建表,擬定于今日下班前完成建表裝訂工作。

  四、今后工作方案

  支行雖始終堅(jiān)持專職理財(cái)人員介紹、合規(guī)銷售理財(cái)產(chǎn)品,但本次自查中仍舊發(fā)覺了一些問題,這些問題我們將在近幾天集中整改。在今后的工作中,支行將連續(xù)堅(jiān)決貫徹執(zhí)行《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》的精神,合規(guī)銷售、定期開展個(gè)人銀行理財(cái)業(yè)務(wù)自查工作,保證銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的健康、規(guī)范進(jìn)展。

  企業(yè)財(cái)務(wù)自查自糾整改情況報(bào)告 10

  根據(jù)縣局的部署,我們在9月底組建了專門的小組,按照檢查大綱所列的重點(diǎn),從1月到9月對我公司的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了認(rèn)真的自查,10月底結(jié)束。現(xiàn)將自查階段發(fā)現(xiàn)的違紀(jì)問題報(bào)告如下:

 。1)將公司衛(wèi)生所、新開幼兒園13名員工的全部工作及獎金費(fèi)用誤記為管理費(fèi)用。1—8月共支付11960元。

  (2)今年春節(jié)期間,公司為員工采購了白條雞、鯉魚、牛肉、豬蹄、海鮮、豆油等副食品,僅收到部分款項(xiàng),并將差額8162元計(jì)入營業(yè)費(fèi)用核銷。

 。3)年初發(fā)放勞動防護(hù)用品時(shí),因違紀(jì)向每位員工發(fā)放一件衣料(折合106元),在勞動防護(hù)費(fèi)用中核銷8162元。

 。4)今年雨季,公司為員工修宿舍支出34711元,不計(jì)入員工福利費(fèi),還擠入營業(yè)費(fèi)用進(jìn)行核銷。

  對于上述違紀(jì)問題,公司已提交檢查組提出處理意見,上報(bào)經(jīng)理辦公會議,并根據(jù)縣稅務(wù)、財(cái)政、物價(jià)檢查辦公室的`要求,于11月底提出糾正違紀(jì)問題的報(bào)告。

  請審閱上述報(bào)告。

  企業(yè)財(cái)務(wù)自查自糾整改情況報(bào)告 11

  一、專項(xiàng)活動組織與開展情況

 。ㄒ唬└鶕(jù)工作方案,公司對本次專項(xiàng)活動作出如下組織部署:

  1、公司總經(jīng)理組織召開動員會并作出具體部署,要求工作小組高度重視本次專項(xiàng)活動,切實(shí)查找存在問題與不足,制訂整改措施并逐項(xiàng)落實(shí)到位,使公司財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作得到進(jìn)一步提高。

  2、公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)深圳證監(jiān)局《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動的通知》(深證局發(fā)[20xx]109號)(以下簡稱《專項(xiàng)活動通知》)、《關(guān)于填報(bào)<深圳轄區(qū)上市公司財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作調(diào)查問卷>(以下簡稱《調(diào)查問卷》)、《關(guān)于深圳轄區(qū)上市公司財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作常見問題的通報(bào)》(以下簡稱《常見問題通報(bào)》)和公司現(xiàn)有的各種財(cái)務(wù)制度與文件。

  3、公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人布置專項(xiàng)活動工作安排,就自查階段的分工、要求與時(shí)間安排等作出部署,要求相關(guān)人員按規(guī)定時(shí)間認(rèn)真完成自查內(nèi)容,形成工作底稿和初步自查情況提交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核。

  4、公司審計(jì)室按照工作方案的要求,制訂審計(jì)計(jì)劃并及時(shí)開展審計(jì)。

 。ǘ└鶕(jù)工作方案,本次專項(xiàng)活動開展情況如下:

  1、公司財(cái)務(wù)人員根據(jù)《調(diào)查問卷》與《常見問題通報(bào)》分類整理、匯總自查內(nèi)容,開展規(guī)范財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動自查報(bào)告

  2、財(cái)務(wù)部副經(jīng)理對財(cái)務(wù)人員的自查工作底稿與自查結(jié)果詳細(xì)復(fù)核,對自查發(fā)現(xiàn)存在的問題進(jìn)行重點(diǎn)核查,并提出相應(yīng)的自查核查結(jié)果,提交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核。

  3、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對財(cái)務(wù)部副經(jīng)理的自查結(jié)果進(jìn)行了審核,對自查底稿的內(nèi)容完善提出指導(dǎo)意見,要求財(cái)務(wù)部按時(shí)提交專項(xiàng)活動自查報(bào)告。

  4、按《工作方案》要求,財(cái)務(wù)部將自查底稿與自查報(bào)告提交公司審計(jì)室。

  5、審計(jì)室按照制定的審計(jì)計(jì)劃,依據(jù)深圳證監(jiān)局相關(guān)文件要求對自查報(bào)告內(nèi)容逐項(xiàng)稽核,并就與財(cái)務(wù)控制相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審核,同時(shí)向?qū)徲?jì)委員會報(bào)告專項(xiàng)活動開展情況,聽取審計(jì)委員會對自查工作的指導(dǎo)。

  6、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人就自查階段工作開展情況、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題或存在的不足、提出整改措施、期限和責(zé)任人等情況向總經(jīng)理作出全面匯報(bào);審計(jì)室就專項(xiàng)活動的稽核結(jié)果與建議形成內(nèi)部審計(jì)報(bào)告提交董事會審計(jì)委員會審議,并向總經(jīng)理作出通報(bào)。

  7、根據(jù)自查情況與內(nèi)部審計(jì)情況,形成了專項(xiàng)活動的自查報(bào)告提交董事會審議。

  二、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題及整改措施

  依據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計(jì)電算化管理辦法》、《會計(jì)檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定,公司逐項(xiàng)對照《調(diào)查問卷》和《常見問題通報(bào)》進(jìn)行了認(rèn)真、全面地自查。公司在財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置、會計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和控制、財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算制度建設(shè)、財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制、財(cái)務(wù)會計(jì)內(nèi)部管理控制等方面的財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作較為規(guī)范,同時(shí)按相關(guān)文件的要求尚存在一定不足之處需進(jìn)一步加以完善。為此,提出以下整改措施、整改期限和整改責(zé)任人,認(rèn)真加以落實(shí):

  (一)關(guān)于財(cái)務(wù)人員專業(yè)培訓(xùn)方面存在問題:

  會計(jì)人員的'專業(yè)培訓(xùn)需要進(jìn)一步加強(qiáng)。整改措施:財(cái)務(wù)部將根據(jù)會計(jì)人員實(shí)際情況制訂會計(jì)專業(yè)知識與技能、財(cái)政稅收政策法規(guī)、關(guān)務(wù)知識、外匯管理等方面的針對性培訓(xùn)計(jì)劃,同時(shí)安排財(cái)務(wù)人員積極參加各政府職能部門與銀行舉行的專項(xiàng)培訓(xùn)。整改期限:20xx年9月30日前,并長期堅(jiān)持。

 。ǘ╆P(guān)于財(cái)務(wù)管理制度方面開展規(guī)范財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動自查報(bào)告存在問題:

 。1)公司尚未建立財(cái)務(wù)會計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度,未對財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等作出規(guī)定;

  (2)《公司財(cái)務(wù)管理制度》中未對親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定;

  (3)未專門對公允價(jià)值計(jì)價(jià)、資產(chǎn)減值和預(yù)計(jì)負(fù)債制定標(biāo)準(zhǔn)與程序;

  (4)《公司財(cái)務(wù)管理制度》中僅僅規(guī)定了原則性的責(zé)任追究條款,缺乏可操作性。

  整改措施:根據(jù)《公司財(cái)務(wù)管理制度》等有關(guān)規(guī)定,擬定《公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人管理制度》,提交公司董事會審議批準(zhǔn);擬修訂《公司財(cái)務(wù)管理制度》,對親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定;根據(jù)對公允價(jià)值計(jì)價(jià)、資產(chǎn)減值和預(yù)計(jì)負(fù)債核算要求,制訂出可操作性的標(biāo)準(zhǔn)與程序;擬修訂《公司財(cái)務(wù)管理制度》中的責(zé)任追究條款,對責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等作出明確的規(guī)定,且責(zé)任追究與財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的績效考核掛鉤。

 。ㄈ╆P(guān)于財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)方面存在問題:

  財(cái)務(wù)人員對金蝶財(cái)務(wù)軟件K3—V10.4版本的一些功能運(yùn)用存在不完全熟悉、部分操作技能不熟練的情況。

  整改措施:財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人組織財(cái)務(wù)人員進(jìn)行會計(jì)電算化知識全面業(yè)務(wù)技能與操作技巧的專門培訓(xùn),同時(shí)與金蝶財(cái)務(wù)軟件的售后技術(shù)支持加強(qiáng)聯(lián)系,獲得其技術(shù)指導(dǎo)和支持。

  (四)關(guān)于財(cái)務(wù)會計(jì)內(nèi)部管理控制方面存在問題:

  財(cái)務(wù)部與客戶的對賬書面確認(rèn)執(zhí)行不到位。

  整改措施:財(cái)務(wù)部對重點(diǎn)客戶核對銷售貨款,并書面確認(rèn)核對結(jié)果。

  整改期限:20xx年7月31日前

  整改責(zé)任人:財(cái)務(wù)總監(jiān)梁新輝、審計(jì)室負(fù)責(zé)人王秀玲

  通過專項(xiàng)活動的自查階段工作,進(jìn)一步提高了財(cái)務(wù)人員對規(guī)范財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作重要性的認(rèn)識,加強(qiáng)了財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作系統(tǒng)性學(xué)習(xí)。對查找到不足之處,公司將嚴(yán)格按照整改措施認(rèn)真加以落實(shí)。

  企業(yè)財(cái)務(wù)自查自糾整改情況報(bào)告 12

  接到總部轉(zhuǎn)發(fā)的xx集團(tuán)《關(guān)于加強(qiáng)資金管控確保資金安全的通知》(xx財(cái)字[20xx]4號)后,我單位高度重視,經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)研究決定,成立了自糾自查領(lǐng)導(dǎo)小組,對單位資金管理工作進(jìn)行了自查,現(xiàn)將自查情況說明如下:

  一、 制度建立及執(zhí)行情況

  1、 單位內(nèi)控制度建立完善并得到有效執(zhí)行,其內(nèi)容符合現(xiàn)行國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)制度。

  2、 嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司的各項(xiàng)財(cái)經(jīng)管理規(guī)定、辦法。

  二、 資金管理執(zhí)行方面

  1、 收入方面:收入方面全部繳入結(jié)算資金賬戶 單位的各項(xiàng)收入做到應(yīng)收盡收,所有收入均納入財(cái)務(wù)賬簿,無私設(shè)帳外及“小金庫”現(xiàn)象。

  2、 所有資金支出均履行了嚴(yán)格的審批手續(xù),所有支出都填寫費(fèi)用報(bào)銷單,有相關(guān)的經(jīng)辦人員簽字,并經(jīng)財(cái)務(wù)部審核單位負(fù)責(zé)人簽字后付款,不存在擠占、挪用行為。 基本支出嚴(yán)格執(zhí)行國家的.有關(guān)政策及規(guī)定,無擅自擴(kuò)大開支范圍和提高開支標(biāo)準(zhǔn),單位津補(bǔ)貼、獎金和福利均按照國家或地方及集團(tuán)公司公司規(guī)定發(fā)放,無濫發(fā)獎金、補(bǔ)貼或福利現(xiàn)象。

  項(xiàng)目支出均按照批準(zhǔn)的項(xiàng)目及用途以及項(xiàng)目實(shí)施方案執(zhí)行,無自行改變項(xiàng)目內(nèi)容,擴(kuò)大支出范圍現(xiàn)象,所有項(xiàng)目支出均合法合規(guī)。

  三、 資金安全管理方面:

  1、 現(xiàn)金的管理:現(xiàn)金的使用范圍嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行 條例》,職工工資、獎金的發(fā)放采取銀行代發(fā),月末出納的銀行日記賬與會計(jì)的賬務(wù)相核對,確認(rèn)無誤后結(jié)賬。

  2、 財(cái)務(wù)崗位職責(zé)分工明確,明確了出納、記賬、審核等會計(jì)的職責(zé)權(quán)限,使其相互分離、相互制約,以明確責(zé)任,防止舞弊,各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。

  3、 銀行賬戶管理方面:現(xiàn)有賬戶按照要求管理使用,對賬制度每月末認(rèn)真落實(shí)。

  4、 票據(jù)有專人管理,負(fù)責(zé)票據(jù)的收、發(fā)臺賬登記工作。

  5、 財(cái)務(wù)印章管理:財(cái)務(wù)專用章及法人章分別由二位副經(jīng)理 負(fù)責(zé)保管,非經(jīng)單位負(fù)責(zé)人同意,不得攜章出,禁止非財(cái)務(wù)事項(xiàng)加蓋財(cái)務(wù)印章,嚴(yán)禁財(cái)務(wù)章外借。

  6、 銀行印簽和空白憑證的管理:銀行印簽和空白憑證沒有 同一人保管。

  7、 嚴(yán)格實(shí)行責(zé)任追究:財(cái)務(wù)人員對工作認(rèn)真負(fù)責(zé),一絲不 茍,嚴(yán)守職業(yè)道德。因粗心、過失造成的損失由責(zé)任人負(fù)責(zé)并承擔(dān)相應(yīng)費(fèi)用,無法追回造成的全部資金損失由責(zé)任人自行承擔(dān)。

  總之此次自查,單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視,通過自查,自糾, 對進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)資金管理工作起到了積極的促進(jìn)作用。

  企業(yè)財(cái)務(wù)自查自糾整改情況報(bào)告 13

  通過自查,發(fā)現(xiàn)本項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)工作中還存在經(jīng)驗(yàn)不足,各項(xiàng)制度有待完善的問題。今后將在做好日常會計(jì)核算工作的基礎(chǔ)上,不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識,進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,認(rèn)真做好財(cái)務(wù)計(jì)劃工作,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的職能作用,加強(qiáng)財(cái)務(wù)工作規(guī)范管理,努力提高財(cái)務(wù)核算管理水平,開源節(jié)流,合理、有效地使用資金,努力使財(cái)務(wù)工作更上一個(gè)新臺階。

  一、會計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況

  1、會計(jì)憑證編制及管理情況

  自查中發(fā)現(xiàn)記賬憑證所附原始憑證單據(jù)齊全,會計(jì)憑證單獨(dú)按月裝訂,采購業(yè)務(wù)記賬憑證后附付款申請單,合同,發(fā)票,收料單,銀行付款單,所附原始單據(jù)齊全。記賬憑證有記賬人員,會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人,出納(收款和付款憑證),復(fù)核人簽名。原始憑證一個(gè)月裝訂一次,按年按月順序排列放到柜子里?傎~和明細(xì)賬一年打印一次,由總賬會計(jì)和會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字。無不規(guī)范事項(xiàng)。

  2、記賬基礎(chǔ)工作情況

  自查中發(fā)現(xiàn),付款或者收款后取得銀行支付憑證或者收款憑證及時(shí)進(jìn)行登記、采購應(yīng)付款是在驗(yàn)收入庫手續(xù)和單據(jù)齊全后入賬,會計(jì)憑證摘要能清楚反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),除部分重分類調(diào)整分錄外,未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

  二、資金管理和控制情況

  1、管理制度和崗位設(shè)置情況

  自查發(fā)現(xiàn)公司已經(jīng)制定資金管理相關(guān)制度,公司財(cái)務(wù)部是資金管理部門,公司所有付款均經(jīng)過由經(jīng)辦人申請、經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)、會計(jì)審核、項(xiàng)目經(jīng)理簽批、出納付款的程序進(jìn)行。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金管理業(yè)務(wù),負(fù)責(zé)確保資金安全有效、確保資金運(yùn)作合法合規(guī)、做好資金籌劃預(yù)算、審批銀行開戶申請、審核支付手續(xù)和方式等。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范的事項(xiàng)。

  2、銀行賬戶管理情況

  自查中不存在公司以個(gè)人名義或其他單位名義開立銀行賬戶的情況,由出納赴銀行獲取銀行對賬單,同時(shí)公司指定總賬會計(jì)專人每月核對并編制銀行余額調(diào)節(jié)表,并簽名并留底。單位付款基本使用銀行支付,根據(jù)簽批的'付款申請單及附件辦理付款手續(xù)。收款和付款記賬憑證均有出納人員簽名或者蓋章。

  通過自查,發(fā)現(xiàn)本項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)工作中還存在經(jīng)驗(yàn)不足,各項(xiàng)制度有待完善的問題。今后將在做好日常會計(jì)核算工作的基礎(chǔ)上,不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識,進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,認(rèn)真做好財(cái)務(wù)計(jì)劃工作,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的職能作用,加強(qiáng)財(cái)務(wù)工作規(guī)范管理,努力提高財(cái)務(wù)核算管理水平,開源節(jié)流,合理、有效地使用資金,努力使財(cái)務(wù)工作更上一個(gè)新臺階。

  企業(yè)財(cái)務(wù)自查自糾整改情況報(bào)告 14

  一、自查方法

  現(xiàn)金的清查,是通過實(shí)地盤點(diǎn)的方法,確定庫存現(xiàn)金的實(shí)存數(shù),再與現(xiàn)金日記賬的賬面余額核對,以查明賬目情況。銀行存款的清查,是采用與開戶銀行核對賬目的方法進(jìn)行的,即將本單位的銀行存款日記賬與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對賬單逐筆進(jìn)行核對。

  二、自查內(nèi)容

  1、財(cái)務(wù)收支管理情況

  我院在財(cái)務(wù)工作的.過程中,嚴(yán)格按照《會計(jì)法》的規(guī)定,遵守財(cái)務(wù)規(guī)章制度,明確“收支兩條線”的管理辦法,配備財(cái)務(wù)人員2人(會計(jì)、出納各1人)。經(jīng)費(fèi)在日常使用中,嚴(yán)格遵循國家的行政事業(yè)單位會計(jì)法準(zhǔn)則;在辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷事項(xiàng)時(shí),嚴(yán)格執(zhí)行“一支筆”的原則,同時(shí)必須有經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導(dǎo)和院長全部簽字后才能到財(cái)務(wù)報(bào)銷,以確保其真實(shí)性、合法性;依法設(shè)置會計(jì)賬簿,根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會計(jì)核算、填制會計(jì)憑證、登記會計(jì)賬簿。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī),所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算,確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效;在會計(jì)電算化方面,采用的是用友ERP財(cái)務(wù)軟件,有助于會計(jì)工作的規(guī)范化。在資產(chǎn)管理上,做到帳物一致、帳表相符,特別是在使用中央專項(xiàng)資金采購時(shí),嚴(yán)格按照行政單位采購辦法,公開招標(biāo)進(jìn)行采購,采購的資產(chǎn)及時(shí)準(zhǔn)確入帳。

  2、訴訟費(fèi)收費(fèi)情況

  我院嚴(yán)格按照訴訟費(fèi)管理辦法,嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一規(guī)定收取訴訟費(fèi)用,未另行制定收費(fèi)辦法、自行增加收費(fèi)項(xiàng)目、擴(kuò)大收費(fèi)范圍、提高或降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。訴訟費(fèi)用的收取實(shí)行收繳分離按照受理案件適用的訴訟費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)確定具體數(shù)額后,以書面形式通知當(dāng)事人繳納訴訟費(fèi)用;當(dāng)事人憑人民法院開具的交費(fèi)通知到指定銀行交費(fèi),并以銀行開具的收據(jù)作為已交(預(yù)交)訴訟費(fèi)用的憑據(jù),到人民法院換領(lǐng)訴訟費(fèi)用專用票據(jù)。各區(qū)鄉(xiāng)人民法庭收取訴訟費(fèi)用,也實(shí)行收繳分離。因不便由指定銀行收取訴訟費(fèi)用,由人民法庭直接代收,并向當(dāng)事人開具訴訟費(fèi)用專用票據(jù)。人民法庭直接代收的訴訟費(fèi)用,定期交入指定銀行,同時(shí)將票據(jù)上交我院。我院對訴訟費(fèi)用進(jìn)行嚴(yán)格管理,嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)章制度,自覺接受同級財(cái)政部門、審計(jì)部門和上級人民法院的監(jiān)督和檢查。

  3、涉案款項(xiàng)管理情況

  由于財(cái)政預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定,實(shí)行財(cái)政國庫集中支付改革的預(yù)算單位只能在國庫集中支付代理銀行開設(shè)一個(gè)預(yù)算單位零余額賬戶的局限,我院的執(zhí)行案款,案件暫存款暫未實(shí)行專戶管理。

  4、訴訟費(fèi)收費(fèi)程序情況

  我院嚴(yán)格按照訴訟費(fèi)管理辦法,嚴(yán)格按照程序收繳訴訟費(fèi)用,法院只負(fù)責(zé)開收費(fèi)通知單,由案件當(dāng)事人直接向財(cái)政部門在農(nóng)業(yè)銀行各分支機(jī)構(gòu)開設(shè)的“訴訟費(fèi)匯繳財(cái)政專戶”繳納訴訟費(fèi),法院訴訟收費(fèi)全額上繳國庫。由于條件限制,部分區(qū)鄉(xiāng)基層法庭所在轄區(qū)未設(shè)立農(nóng)業(yè)銀行營業(yè)點(diǎn),由經(jīng)辦人統(tǒng)一收取后再代為存入專戶。

  5、票據(jù)管理情況

  我院財(cái)務(wù)室設(shè)專人管理票據(jù),并進(jìn)行記帳登記,收費(fèi)員每次向票據(jù)管理人員只領(lǐng)一本票據(jù),以后繳舊領(lǐng)新;票據(jù)管理人員要按一定時(shí)間和收費(fèi)員核對票據(jù)和核銷票據(jù),并按有關(guān)規(guī)定和財(cái)政核銷票據(jù)!斗嵌愂杖胍话憷U款書》按照相關(guān)規(guī)定加蓋人民法院財(cái)務(wù)專用章或訴訟收費(fèi)專用章。

  三、不足及建議

  通過自查,我院在財(cái)務(wù)管理和訴訟費(fèi)收費(fèi)過程中還存在一些不足,在預(yù)算管理方面,預(yù)算編制不夠細(xì)化,調(diào)整隨意性較強(qiáng),今后要加大對預(yù)算的管理,應(yīng)注意編制的可行性論證。在與各單位的往來業(yè)務(wù)中,結(jié)算不夠及時(shí),在以后工作中盡量采用轉(zhuǎn)賬支付的方式,當(dāng)日進(jìn)行結(jié)算。經(jīng)費(fèi)方面,在很大程度上受制于地方財(cái)政的制約,劃撥的隨意性很大,在日常經(jīng)費(fèi)和專項(xiàng)資金上,都存在著到位不及時(shí)、不足額的現(xiàn)象,往往都是年終集中支付,增加了財(cái)務(wù)的工作量。

  企業(yè)財(cái)務(wù)自查自糾整改情況報(bào)告 15

  在我院的作風(fēng)整頓活動中,結(jié)合本單位的實(shí)際情況,對本單位的會計(jì)工作進(jìn)行了認(rèn)真的自查,現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下:

  一、簽定責(zé)任書,落實(shí)責(zé)任人。

  加強(qiáng)醫(yī)療收費(fèi)管理,規(guī)范醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)行為是財(cái)務(wù)管理的重要內(nèi)容,必須狠抓落實(shí)。

 。ㄒ唬﹪(yán)格執(zhí)行收費(fèi)問責(zé)制,認(rèn)真執(zhí)行國家收費(fèi)政策。

  (二)強(qiáng)化醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)公示制度,接受群眾監(jiān)督,一旦發(fā)現(xiàn)有多收亂收的,從科室績效中扣除,并追究科室負(fù)責(zé)人和當(dāng)事人的.責(zé)任。

 。ㄈ┘訌(qiáng)藥品價(jià)格管理,嚴(yán)格執(zhí)行國家藥品價(jià)格政策,醫(yī)院實(shí)行《一日開方制》,按病人實(shí)際用量處方,當(dāng)日藥品必須用完,任何科室不得截留。

 。ㄋ模┮(guī)范醫(yī)用耗材的使用和管理,醫(yī)用耗材由器械科統(tǒng)一采購和管理,嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及明碼標(biāo)價(jià),使用科室不得自帶材料進(jìn)行手術(shù)和治療,一次性高值耗材不得重復(fù)使用。

 。ㄎ澹﹪(yán)禁收費(fèi)室外借現(xiàn)金。

  二、限期整改問題,做到不留死角。

  醫(yī)療收費(fèi)工作是財(cái)務(wù)管理、醫(yī)院管理年及糾風(fēng)工作的重點(diǎn)工作,也是醫(yī)院當(dāng)前的中心工作,全院各業(yè)務(wù)科室必須提高認(rèn)識,高度重視,從維護(hù)患者的利益出發(fā),自覺遵守物價(jià)法律法規(guī),加強(qiáng)對醫(yī)療收費(fèi)行為的監(jiān)督管理,健全收費(fèi)管理制度,對各臨床科室和重點(diǎn)部門的醫(yī)療收費(fèi)進(jìn)行徹底檢查,對容易出現(xiàn)差錯的薄弱環(huán)節(jié)和重點(diǎn)部門要進(jìn)行重點(diǎn)檢查,決不允許有自立項(xiàng)目收費(fèi)、分解收費(fèi)、重復(fù)計(jì)費(fèi)等違規(guī)行為。

  三、提升自身的業(yè)務(wù)知識水平

  積極參加各種有助于工作的學(xué)習(xí)機(jī)會,努力配合領(lǐng)導(dǎo)的工作,為了建設(shè)醫(yī)院更加美好的明天而奮斗。

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  通過自查,發(fā)覺本項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)工作中還存在閱歷不足,各項(xiàng)制度有待完善的問題。今后將在做好日常會計(jì)核算工作的基礎(chǔ)上,不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)學(xué)問,進(jìn)一步肅穆財(cái)經(jīng)紀(jì)律,仔細(xì)做好財(cái)務(wù)安排工作,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的職能作用,加強(qiáng)財(cái)務(wù)工作規(guī)范管理,努力提高財(cái)務(wù)核算管理水平,開源節(jié)流,合理、有效地運(yùn)用資金,努力使財(cái)務(wù)工作更上一個(gè)新臺階。

  一、會計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性狀況

  1、會計(jì)憑證編制及管理狀況

  自查中發(fā)覺記賬憑證所附原始憑證單據(jù)齊全,會計(jì)憑證單獨(dú)按月裝訂,選購業(yè)務(wù)記賬憑證后附付款申請單,合同,發(fā)票,收料單,銀行付款單,所附原始單據(jù)齊全。記賬憑證有記賬人員,會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人,出納(收款和付款憑證),復(fù)核人簽名。原始憑證一個(gè)月裝訂一次,按年按月依次排列放到柜子里。總賬和明細(xì)賬一年打印一次,由總賬會計(jì)和會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字。無不規(guī)范事項(xiàng)。

  2、記賬基礎(chǔ)工作狀況

  自查中發(fā)覺,付款或者收款后取得銀行支付憑證或者收款憑證剛好進(jìn)行登記、選購應(yīng)付款是在驗(yàn)收入庫手續(xù)和單據(jù)齊全后入賬,會計(jì)憑證摘要能清晰反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),除部分重分類調(diào)整分錄外,未發(fā)覺不規(guī)范事項(xiàng)。

  二、資金管理和限制狀況

  1、管理制度和崗位設(shè)置狀況

  自查發(fā)覺公司已經(jīng)制定資金管理相關(guān)制度,公司財(cái)務(wù)部是資金管理部門,公司全部付款均經(jīng)過由經(jīng)辦人申請、經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)、會計(jì)審核、項(xiàng)目經(jīng)理簽批、出納付款的程序進(jìn)行。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金管理業(yè)務(wù),負(fù)責(zé)確保資金平安有效、確保資金運(yùn)作合法合規(guī)、做好資金籌劃預(yù)算、審批銀行開戶申請、審核支付手續(xù)和方式等。未發(fā)覺不規(guī)范的事項(xiàng)。

  2、銀行賬戶管理狀況

  自查中不存在公司以個(gè)人名義或其他單位名義開立銀行賬戶的'狀況,由出納赴銀行獲得銀行對賬單,同時(shí)公司指定總賬會計(jì)專人每月核對并編制銀行余額調(diào)整表,并簽名并留底。單位付款基本運(yùn)用銀行支付,依據(jù)簽批的付款申請單及附件辦理付款手續(xù)。收款和付款記賬憑證均有出納人員簽名或者蓋章。

  通過自查,發(fā)覺本項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)工作中還存在閱歷不足,各項(xiàng)制度有待完善的問題。今后將在做好日常會計(jì)核算工作的基礎(chǔ)上,不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)學(xué)問,進(jìn)一步肅穆財(cái)經(jīng)紀(jì)律,仔細(xì)做好財(cái)務(wù)安排工作,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的職能作用,加強(qiáng)財(cái)務(wù)工作規(guī)范管理,努力提高財(cái)務(wù)核算管理水平,開源節(jié)流,合理、有效地運(yùn)用資金,努力使財(cái)務(wù)工作更上一個(gè)新臺階。

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  一、整改活動的開展

  根據(jù)你局發(fā)[XX]109號《關(guān)于全面深入開展規(guī)范深圳轄區(qū)上市公司財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動的通知》(以下簡稱《通知》)的要求,以及《問卷》和《常見問題》中對相關(guān)具體問題的描述,我公司于20XX年11月20日前進(jìn)行了第一階段自查,認(rèn)真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題,確定了具體整改期限,確定了具體整改期限。我們嚴(yán)格按照要求,對深圳證監(jiān)局走訪中提出的問題進(jìn)行了整改。在相關(guān)問題的整改中,我們咨詢了公司外部會計(jì)師事務(wù)所的意見和建議。本次整改中,我們以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促跟蹤整改進(jìn)度,落實(shí)整改情況。

  二、自查整改中發(fā)現(xiàn)的問題

  根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求,各公司財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作應(yīng)符合以下要求:

  (一)各公司應(yīng)建立符合規(guī)定、適應(yīng)公司自身發(fā)展的財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu),做到崗位職責(zé)明確、授權(quán)清晰合理、不相容崗位相互分離、相互制約;財(cái)務(wù)會計(jì)人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能,并具備會計(jì)從業(yè)資格;公司有財(cái)務(wù)會計(jì)人員后續(xù)教育的制度安排。

  (二)公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,建立健全公司

  應(yīng)不斷完善具有自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)的財(cái)務(wù)管理和會計(jì)制度,明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)履行的決策程序。該制度應(yīng)包括問責(zé)條款,明確規(guī)定問責(zé)范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施、問責(zé)機(jī)構(gòu)和程序等,問責(zé)制應(yīng)與績效考核掛鉤。

  各公司應(yīng)建立財(cái)務(wù)會計(jì)負(fù)責(zé)人管理制度,對財(cái)務(wù)會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的資格、職責(zé)、權(quán)限和考核作出規(guī)定。財(cái)務(wù)會計(jì)負(fù)責(zé)人的管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會審議通過。

  (三)各公司應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理,確保財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的獨(dú)立性,不得與控股股東和實(shí)際控制人共享財(cái)務(wù)信息系統(tǒng),也不得向控股股東和實(shí)際控制人提供查詢和修改公司財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的.權(quán)限;公司財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)符合會計(jì)電算化相關(guān)規(guī)定的要求,滿足公司的實(shí)際需要;公司應(yīng)加強(qiáng)對財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)利的管理。

  (四)各公司應(yīng)加強(qiáng)會計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范化,按要求填制憑證,及時(shí)歸檔會計(jì)檔案,并妥善保管;要切實(shí)提高會計(jì)和財(cái)務(wù)信息披露水平,能夠獨(dú)立編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)表附注;應(yīng)根據(jù)《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》和相關(guān)規(guī)定,結(jié)合公司行業(yè)和自身生產(chǎn)經(jīng)營的特點(diǎn),制定明確、適當(dāng)?shù)臅?jì)政策,并在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中詳細(xì)披露!镀髽I(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》中的原則性規(guī)定不應(yīng)取代公司的會計(jì)政策。

  根據(jù)上述通知要求(1),我們依托自查中的財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu),明確各崗位職責(zé),優(yōu)化工作流程,并根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化及時(shí)修訂更新;統(tǒng)計(jì)集團(tuán)內(nèi)各公司會計(jì)人員的基本情況,了解會計(jì)人員是否具備職業(yè)資格;20XX年12月,公司組織安排“財(cái)務(wù)部20XX年度教育培訓(xùn)計(jì)劃”。

  根據(jù)上述通知要求(2),在自查過程中,公司根據(jù)《深圳證券交易所上市規(guī)則》、《中華人民共和國會計(jì)法》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》、《基礎(chǔ)會計(jì)工作準(zhǔn)則》、《會計(jì)電算化管理辦法》、《會計(jì)檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》等相關(guān)法律法規(guī)和公司章程,制定了具體的內(nèi)部制度和業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則, 如本次整改,補(bǔ)充完善了《會計(jì)人員繼續(xù)教育管理制度》和《會計(jì)檔案管理辦法》。

  企業(yè)財(cái)務(wù)自查自糾整改情況報(bào)告 18

  現(xiàn)將本公司的實(shí)際經(jīng)營情況,對本單位會計(jì)基礎(chǔ)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查,現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下:

  一、財(cái)務(wù)收支情況

  在財(cái)務(wù)工作過程中,本單位嚴(yán)格按照《會計(jì)法》的規(guī)定,依法設(shè)置會計(jì)賬簿,并保證其真實(shí)完整,根據(jù)基本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會計(jì)核算、編制財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī),所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng),確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。年銷售收入xx元,費(fèi)用xx元,實(shí)現(xiàn)稅金xx元?偫麧檟x元。

  二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況

  根據(jù)本單位工作實(shí)際,在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí),保證了會計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全,加強(qiáng)了對本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生。

  三、存在的`問題

  通過自查,我委在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過程中還存在一些不足,在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí),今后要進(jìn)一步完善這方面的制度,力求將這方面的工作做到更好。

  企業(yè)財(cái)務(wù)自查自糾整改情況報(bào)告 19

  一、自查自糾背景

  為了加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理,規(guī)范財(cái)務(wù)行為,提高財(cái)務(wù)工作的準(zhǔn)確性和透明度,確保企業(yè)資金的安全和有效使用,我公司積極響應(yīng)上級部門的要求,對企業(yè)財(cái)務(wù)工作進(jìn)行了全面的自查自糾。

  二、自查自糾范圍

  本次自查自糾涵蓋了公司的財(cái)務(wù)管理制度、會計(jì)核算、資金管理、成本控制、稅務(wù)管理等各個(gè)方面。

  三、自查自糾情況

  1. 財(cái)務(wù)管理制度方面

  存在問題:部分財(cái)務(wù)管理制度不夠完善,執(zhí)行不夠嚴(yán)格。例如,費(fèi)用報(bào)銷審批流程不夠規(guī)范,存在審批不及時(shí)、手續(xù)不全的情況。

  整改措施:修訂完善了財(cái)務(wù)管理制度,明確了費(fèi)用報(bào)銷審批流程和權(quán)限,加強(qiáng)了對審批環(huán)節(jié)的監(jiān)督和管理。同時(shí),組織財(cái)務(wù)人員進(jìn)行了制度培訓(xùn),提高了制度的執(zhí)行力。

  2. 會計(jì)核算方面

  存在問題:會計(jì)科目設(shè)置不夠科學(xué),部分會計(jì)憑證填制不規(guī)范,會計(jì)賬簿登記不及時(shí)。

  整改措施:重新梳理了會計(jì)科目,根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況進(jìn)行了科學(xué)設(shè)置。加強(qiáng)了對會計(jì)憑證填制和會計(jì)賬簿登記的管理,要求財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格按照會計(jì)制度的要求進(jìn)行操作,確保會計(jì)信息的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。

  3. 資金管理方面

  存在問題:資金使用計(jì)劃不夠合理,資金閑置和資金緊張的情況時(shí)有發(fā)生。資金收支管理不夠嚴(yán)格,存在資金安全隱患。

  整改措施:制定了科學(xué)合理的資金使用計(jì)劃,加強(qiáng)了對資金的統(tǒng)籌安排和調(diào)度。完善了資金收支管理制度,嚴(yán)格執(zhí)行資金收支審批程序,加強(qiáng)了對資金的監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)控制。同時(shí),加強(qiáng)了對銀行賬戶的管理,定期進(jìn)行賬戶核對,確保資金安全。

  4. 成本控制方面

  存在問題:成本核算不夠準(zhǔn)確,成本控制措施不夠得力。部分項(xiàng)目存在成本超支的情況。

  整改措施:加強(qiáng)了成本核算管理,建立了完善的成本核算體系,提高了成本核算的準(zhǔn)確性。制定了嚴(yán)格的成本控制措施,加強(qiáng)了對項(xiàng)目成本的監(jiān)控和管理。對成本超支的項(xiàng)目進(jìn)行了深入分析,找出了原因,并采取了相應(yīng)的整改措施。

  5. 稅務(wù)管理方面

  存在問題:稅務(wù)申報(bào)不夠及時(shí)準(zhǔn)確,存在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

  整改措施:加強(qiáng)了稅務(wù)管理,建立了完善的稅務(wù)申報(bào)制度,確保稅務(wù)申報(bào)的及時(shí)準(zhǔn)確。組織財(cái)務(wù)人員進(jìn)行了稅務(wù)知識培訓(xùn),提高了稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范意識。同時(shí),加強(qiáng)了與稅務(wù)部門的.溝通和協(xié)調(diào),及時(shí)了解稅收政策的變化,確保企業(yè)依法納稅。

  四、整改效果

  通過本次自查自糾和整改,我公司的財(cái)務(wù)管理水平得到了顯著提高。具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:

  1. 財(cái)務(wù)管理制度更加完善,執(zhí)行更加嚴(yán)格,為企業(yè)財(cái)務(wù)管理提供了有力的制度保障。

  2. 會計(jì)核算更加規(guī)范,會計(jì)信息更加準(zhǔn)確及時(shí),為企業(yè)決策提供了可靠的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。

  3. 資金管理更加科學(xué)合理,資金使用效率得到了提高,資金安全得到了有效保障。

  4. 成本控制更加得力,成本核算更加準(zhǔn)確,為企業(yè)降低成本、提高效益奠定了基礎(chǔ)。

  5. 稅務(wù)管理更加規(guī)范,稅務(wù)申報(bào)更加及時(shí)準(zhǔn)確,有效降低了企業(yè)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

  五、下一步工作計(jì)劃

  1. 進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,不斷完善財(cái)務(wù)管理制度,提高財(cái)務(wù)管理水平。

  2. 加強(qiáng)對財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)和教育,提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平。

  3. 持續(xù)加強(qiáng)成本控制,不斷降低企業(yè)成本,提高企業(yè)效益。

  4. 加強(qiáng)稅務(wù)管理,依法納稅,積極防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

  5. 定期開展財(cái)務(wù)自查自糾,及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決財(cái)務(wù)管理中存在的問題,確保企業(yè)財(cái)務(wù)工作的健康發(fā)展。

  總之,通過本次財(cái)務(wù)自查自糾和整改,我公司在財(cái)務(wù)管理方面取得了一定的成績,但我們也清醒地認(rèn)識到,財(cái)務(wù)管理工作是一項(xiàng)長期而艱巨的任務(wù),我們將以此次自查自糾為契機(jī),不斷加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,提高財(cái)務(wù)管理水平,為企業(yè)的發(fā)展壯大提供有力的財(cái)務(wù)支持。

  企業(yè)財(cái)務(wù)自查自糾整改情況報(bào)告 20

  一、自查自糾背景

  隨著市場競爭的日益激烈,企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要性愈發(fā)凸顯。為了規(guī)范公司財(cái)務(wù)管理,提高財(cái)務(wù)工作的準(zhǔn)確性和透明度,確保公司資產(chǎn)的安全和有效使用,我公司積極開展了財(cái)務(wù)自查自糾工作。

  二、自查自糾范圍

  本次自查自糾涵蓋了公司財(cái)務(wù)管理制度、會計(jì)核算、資金管理、成本控制、稅務(wù)管理等多個(gè)方面。

  三、自查自糾情況

  1. 財(cái)務(wù)管理制度方面

  存在問題:部分財(cái)務(wù)管理制度不夠完善,執(zhí)行不夠嚴(yán)格。例如,費(fèi)用報(bào)銷審批流程不夠清晰,存在審批不及時(shí)、手續(xù)不全的情況。

  整改措施:對財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行了全面梳理和修訂,明確了費(fèi)用報(bào)銷審批流程和權(quán)限,加強(qiáng)了對審批環(huán)節(jié)的監(jiān)督和管理。同時(shí),組織全體員工進(jìn)行了財(cái)務(wù)管理制度培訓(xùn),提高了制度的執(zhí)行力。

  2. 會計(jì)核算方面

  存在問題:會計(jì)科目設(shè)置不夠科學(xué),部分會計(jì)憑證填制不規(guī)范,會計(jì)賬簿登記不及時(shí)。

  整改措施:重新審視了會計(jì)科目設(shè)置,根據(jù)公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)進(jìn)行了優(yōu)化調(diào)整。加強(qiáng)了對會計(jì)憑證填制和會計(jì)賬簿登記的管理,要求財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格按照會計(jì)制度的要求進(jìn)行操作,確保會計(jì)信息的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。同時(shí),建立了定期對賬制度,及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正會計(jì)核算中的問題。

  3. 資金管理方面

  存在問題:資金預(yù)算管理不夠科學(xué),資金使用效率不高。存在資金閑置和資金緊張并存的情況。

  整改措施:建立了科學(xué)合理的資金預(yù)算管理制度,加強(qiáng)了對資金的統(tǒng)籌安排和調(diào)度。優(yōu)化了資金使用流程,提高了資金使用效率。同時(shí),加強(qiáng)了對資金的風(fēng)險(xiǎn)控制,合理安排資金結(jié)構(gòu),降低資金成本。

  4. 成本控制方面

  存在問題:成本核算不夠準(zhǔn)確,成本控制措施不夠得力。部分產(chǎn)品成本過高,影響了公司的盈利能力。

  整改措施:完善了成本核算體系,加強(qiáng)了對成本的精細(xì)化管理。建立了成本控制目標(biāo)責(zé)任制,將成本控制指標(biāo)分解到各個(gè)部門和崗位,加強(qiáng)了對成本的監(jiān)控和考核。同時(shí),通過優(yōu)化生產(chǎn)流程、降低原材料采購成本等措施,有效降低了產(chǎn)品成本。

  5. 稅務(wù)管理方面

  存在問題:稅務(wù)申報(bào)不夠及時(shí)準(zhǔn)確,存在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

  整改措施:加強(qiáng)了對稅務(wù)政策的學(xué)習(xí)和研究,提高了稅務(wù)申報(bào)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。建立了稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制,定期對公司的'稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估和排查,及時(shí)采取措施防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí),加強(qiáng)了與稅務(wù)部門的溝通和協(xié)調(diào),積極爭取稅收優(yōu)惠政策,降低公司稅負(fù)。

  四、整改效果

  通過本次自查自糾和整改,公司的財(cái)務(wù)管理水平得到了顯著提高。具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:

  1. 財(cái)務(wù)管理制度更加完善,執(zhí)行更加嚴(yán)格,為公司財(cái)務(wù)管理提供了有力的制度保障。

  2. 會計(jì)核算更加規(guī)范,會計(jì)信息更加準(zhǔn)確及時(shí),為公司決策提供了可靠的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。

  3. 資金管理更加科學(xué)合理,資金使用效率得到了提高,資金風(fēng)險(xiǎn)得到了有效控制。

  4. 成本控制更加得力,產(chǎn)品成本得到了有效降低,公司的盈利能力得到了提升。

  5. 稅務(wù)管理更加規(guī)范,稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到了有效防范,公司的稅務(wù)負(fù)擔(dān)得到了合理降低。

  五、下一步工作計(jì)劃

  1. 持續(xù)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,不斷完善財(cái)務(wù)管理制度,提高財(cái)務(wù)管理水平。

  2. 加強(qiáng)對財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)和教育,提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平。

  3. 進(jìn)一步加強(qiáng)成本控制,不斷降低產(chǎn)品成本,提高公司的市場競爭力。

  4. 加強(qiáng)稅務(wù)管理,依法納稅,積極防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

  5. 定期開展財(cái)務(wù)自查自糾,及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決財(cái)務(wù)管理中存在的問題,確保公司財(cái)務(wù)工作的健康發(fā)展。

  總之,通過本次財(cái)務(wù)自查自糾和整改,公司在財(cái)務(wù)管理方面取得了一定的成績,但我們也清醒地認(rèn)識到,財(cái)務(wù)管理工作是一項(xiàng)長期而艱巨的任務(wù)。我們將以此次自查自糾為契機(jī),不斷加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,提高財(cái)務(wù)管理水平,為公司的持續(xù)發(fā)展提供有力的財(cái)務(wù)支持。

  企業(yè)財(cái)務(wù)自查自糾整改情況報(bào)告 21

  為了進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,提升財(cái)務(wù)透明度,確保企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和可靠性,我司于xx年xx月xx日開展了財(cái)務(wù)自查自糾工作。本次自查自糾的重點(diǎn)是對近年來財(cái)務(wù)報(bào)表、稅務(wù)申報(bào)、日常賬務(wù)及內(nèi)部控制等方面進(jìn)行全面檢視,旨在發(fā)現(xiàn)并糾正潛在的問題,為公司健康發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

  一、自查自糾工作的主要內(nèi)容

  1. 財(cái)務(wù)報(bào)表審核

  對過去三年的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行了全面審查,重點(diǎn)核對了資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及現(xiàn)金流量表的數(shù)據(jù)一致性與合理性。

  2. 賬務(wù)處理情況

  自查了日常賬務(wù)處理流程,特別是收入、成本、費(fèi)用的確認(rèn)及記錄,確保符合會計(jì)準(zhǔn)則及企業(yè)內(nèi)部規(guī)定。

  3. 稅務(wù)合規(guī)性

  檢查了公司近三年的稅務(wù)申報(bào)記錄,確保所有稅種的申報(bào)準(zhǔn)確、及時(shí),核實(shí)了是否有漏稅或少報(bào)的現(xiàn)象。

  4. 內(nèi)部控制制度

  評估了現(xiàn)有內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況,檢查了財(cái)務(wù)審批流程、資產(chǎn)管理及合同履行的合規(guī)性。

  二、發(fā)現(xiàn)的問題

  1. 財(cái)務(wù)報(bào)表差異

  在審核過程中發(fā)現(xiàn),部分財(cái)務(wù)報(bào)表中的數(shù)據(jù)存在差異,尤其是營業(yè)收入與實(shí)際發(fā)票不符。

  2. 賬務(wù)處理不規(guī)范

  發(fā)現(xiàn)部分費(fèi)用未能按規(guī)定進(jìn)行適當(dāng)?shù)姆诸惡蜌w集,導(dǎo)致成本計(jì)算不準(zhǔn)確。

  3. 稅務(wù)申報(bào)不及時(shí)

  部分稅項(xiàng)的申報(bào)存在延遲,影響了公司的信用記錄。

  4. 內(nèi)部控制執(zhí)行不到位

  部分審批流程未能嚴(yán)格按照公司制度執(zhí)行,導(dǎo)致資金使用不規(guī)范。

  三、整改措施

  針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題,我司制定了以下整改措施:

  1. 完善財(cái)務(wù)報(bào)表

  對于差異的財(cái)務(wù)報(bào)表,立即進(jìn)行核實(shí)并修正,確保數(shù)據(jù)的真實(shí)性,未來定期對財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行全面審查。

  2. 規(guī)范賬務(wù)處理

  加強(qiáng)對財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn),明確費(fèi)用分類標(biāo)準(zhǔn),確保每筆費(fèi)用都能按照規(guī)范進(jìn)行記錄,減少錯誤概率。

  3. 稅務(wù)申報(bào)制度化

  建立稅務(wù)申報(bào)日歷,設(shè)定稅務(wù)申報(bào)的發(fā)布時(shí)間,確保所有稅種均在規(guī)定時(shí)間內(nèi)申報(bào),并設(shè)立提醒機(jī)制。

  4. 加強(qiáng)內(nèi)部控制

  重新評估并優(yōu)化內(nèi)部控制制度,確保各項(xiàng)審批流程的合規(guī)性與透明度,設(shè)立定期檢查機(jī)制,確保制度的`有效執(zhí)行。

  通過本次財(cái)務(wù)自查自糾工作,我們認(rèn)真面對發(fā)現(xiàn)的問題,并制定了切實(shí)可行的整改措施。未來,餐飲企業(yè)將繼續(xù)強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理,完善內(nèi)部控制,提升稅務(wù)合規(guī)意識,確保企業(yè)的健康可持續(xù)發(fā)展。同時(shí),定期開展自查自糾工作,確保各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的貫徹執(zhí)行,切實(shí)提高企業(yè)的財(cái)務(wù)管理水平。

  企業(yè)財(cái)務(wù)自查自糾整改情況報(bào)告 22

  為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理,確保財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確性和真實(shí)性,xx保險(xiǎn)有限公司于xx年xx月xx日啟動了財(cái)務(wù)自查自糾工作。此次活動主要針對財(cái)務(wù)報(bào)告、賬務(wù)處理、稅務(wù)合規(guī)及內(nèi)部控制等方面進(jìn)行全面檢視,以發(fā)現(xiàn)潛在問題并及時(shí)進(jìn)行整改,保障公司的健康、合規(guī)運(yùn)營。

  一、自查自糾工作的主要內(nèi)容

  1. 財(cái)務(wù)報(bào)表審核

  對過去三年的財(cái)務(wù)報(bào)表,包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表等進(jìn)行了全面審核,著重核實(shí)各項(xiàng)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和合理性。

  2. 賬務(wù)處理審查

  自查了日常賬務(wù)處理流程,檢視了保險(xiǎn)費(fèi)收入、理賠支出及投資收益等會計(jì)科目的記錄,確保符合相關(guān)會計(jì)準(zhǔn)則及公司內(nèi)部規(guī)定。

  3. 稅務(wù)合規(guī)性

  針對公司近三年的稅務(wù)申報(bào)情況進(jìn)行了核查,確保各類稅款如營業(yè)稅、企業(yè)所得稅等的申報(bào)和繳納合規(guī)、及時(shí)。

  4. 內(nèi)部控制評估

  對公司財(cái)務(wù)管理及審批流程進(jìn)行了評估,檢查了資金使用及資產(chǎn)管理的合規(guī)性,確保內(nèi)部控制措施的有效性。

  二、發(fā)現(xiàn)的問題

  1. 財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)不一致

  在審核過程中,發(fā)現(xiàn)部分財(cái)務(wù)報(bào)表中的保險(xiǎn)費(fèi)收入與實(shí)際到賬金額存在差異,導(dǎo)致報(bào)表數(shù)據(jù)不一致。

  2. 賬務(wù)處理不規(guī)范

  部分費(fèi)用的分類不明確,影響了財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性,同時(shí)發(fā)現(xiàn)有些理賠費(fèi)用未能及時(shí)入賬。

  3. 稅務(wù)申報(bào)延遲

  發(fā)現(xiàn)部分稅項(xiàng)的申報(bào)存在滯后情況,未能按照規(guī)定時(shí)間進(jìn)行申報(bào),可能影響公司的信用記錄。

  4. 內(nèi)部控制執(zhí)行力不足

  部分財(cái)務(wù)審批流程未能嚴(yán)格執(zhí)行,造成資金使用不規(guī)范,存在降低財(cái)務(wù)透明度的風(fēng)險(xiǎn)。

  三、整改措施

  針對上述發(fā)現(xiàn)的問題,公司制定了以下整改措施:

  1. 修正財(cái)務(wù)報(bào)表

  對于發(fā)現(xiàn)的數(shù)據(jù)差異,立即組織核實(shí)并做出相應(yīng)調(diào)整,確保報(bào)表數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確。定期組織財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)的交叉核對,防止類似錯誤再次發(fā)生。

  2. 加強(qiáng)賬務(wù)處理培訓(xùn)

  加強(qiáng)對財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn),明確賬務(wù)處理規(guī)范,特別是保險(xiǎn)費(fèi)和理賠費(fèi)用的入賬流程,確保所有交易都能準(zhǔn)確無誤地反映在賬務(wù)中。

  3. 完善稅務(wù)申報(bào)機(jī)制

  建立稅務(wù)申報(bào)的`日歷管理制度,明確各類稅務(wù)的申報(bào)時(shí)間,定期召開稅務(wù)合規(guī)會議,確保及時(shí)申報(bào)并支付稅款,避免滯納金。

  4. 強(qiáng)化內(nèi)部控制

  重新審視并完善內(nèi)部控制制度,確立每項(xiàng)資金使用的審批流程,設(shè)立內(nèi)部審計(jì)跟蹤機(jī)制,確保公司財(cái)務(wù)活動透明、合規(guī)。

  通過本次財(cái)務(wù)自查自糾活動,我司明確了財(cái)務(wù)管理中存在的問題,并針對性地制定了整改措施,以提升公司的財(cái)務(wù)管理水平。未來,xx保險(xiǎn)有限公司將定期開展財(cái)務(wù)自查工作,增強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識,確保 financial report的準(zhǔn)確性和合規(guī)性,為公司的可持續(xù)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)務(wù)保障。

  企業(yè)財(cái)務(wù)自查自糾整改情況報(bào)告 23

  為提高公司的財(cái)務(wù)管理水平,確保公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、合規(guī)性和準(zhǔn)確性,我公司于xx年xx月xx日啟動了財(cái)務(wù)自查自糾工作。本次自查遵循全面、客觀、公正的原則,主要對公司財(cái)務(wù)報(bào)表、賬務(wù)處理、稅務(wù)管理及內(nèi)部控制等方面進(jìn)行深入檢查,力求及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正潛在問題,保障公司健康運(yùn)營。

  一、自查自糾工作的主要內(nèi)容

  1. 財(cái)務(wù)報(bào)表審核

  對過去三年的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行了全面審查,重點(diǎn)核對了資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表的數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性及合理性。

  2. 賬務(wù)處理審查

  自查了開發(fā)項(xiàng)目的銷售收入、成本以及相關(guān)費(fèi)用的賬務(wù)處理,確保所有交易都按照行業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則和公司內(nèi)部規(guī)章進(jìn)行記錄。

  3. 稅務(wù)合規(guī)性

  針對近三年的稅務(wù)相關(guān)記錄進(jìn)行了核查,重點(diǎn)關(guān)注了增值稅、企業(yè)所得稅和土地增值稅的申報(bào)及繳納情況,確保符合國家稅務(wù)要求。

  4. 內(nèi)部控制評估

  對公司財(cái)務(wù)管理的內(nèi)部控制制度進(jìn)行了評估,包括資金審批流程、資產(chǎn)管理及合同審核等環(huán)節(jié),以查找潛在的管理漏洞。

  二、發(fā)現(xiàn)的問題

  1. 財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)不一致

  核查發(fā)現(xiàn),部分項(xiàng)目的銷售收入與合同金額存在差異,影響了財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性。

  2. 賬務(wù)處理不規(guī)范

  發(fā)現(xiàn)部分費(fèi)用分類不明確,尤其是工程成本的分配不夠合理,導(dǎo)致成本核算不準(zhǔn)確,影響盈利能力分析。

  3. 稅務(wù)申報(bào)不及時(shí)

  部分稅項(xiàng)的申報(bào)存在延遲現(xiàn)象,未能按時(shí)完成增值稅和企業(yè)所得稅的申報(bào),可能導(dǎo)致罰款風(fēng)險(xiǎn)。

  4. 內(nèi)部控制執(zhí)行力度不足

  在資金使用和合同審查方面,存在審批流程不夠嚴(yán)謹(jǐn)?shù)那闆r,可能導(dǎo)致不必要的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

  三、整改措施

  針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題,公司制定了以下整改措施:

  1. 修正財(cái)務(wù)報(bào)表

  對發(fā)現(xiàn)的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)差異,及時(shí)進(jìn)行核實(shí)并進(jìn)行必要的調(diào)整,確保數(shù)據(jù)真實(shí)有效。定期建立財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對機(jī)制。

  2. 規(guī)范賬務(wù)處理流程

  加強(qiáng)對財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn),特別是在工程成本核算和費(fèi)用分類方面,明確具體的操作流程和標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí),建立費(fèi)用報(bào)銷和項(xiàng)目成本核算的審核機(jī)制。

  3. 完善稅務(wù)申報(bào)管理

  制定詳細(xì)的稅務(wù)申報(bào)日歷,并分配專人負(fù)責(zé)稅務(wù)事項(xiàng)的'跟蹤與管理,確保稅款的及時(shí)申報(bào)與繳納,降低稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

  4. 強(qiáng)化內(nèi)部控制機(jī)制

  對現(xiàn)有內(nèi)部控制制度進(jìn)行優(yōu)化,嚴(yán)格審批流程,確保所有資金使用及合同簽署經(jīng)過嚴(yán)格審核,提高管理透明度和合規(guī)性。

  通過本次財(cái)務(wù)自查自糾工作,我司發(fā)現(xiàn)了在財(cái)務(wù)管理中的若干問題,并制定了切實(shí)可行的整改措施,計(jì)劃在后續(xù)工作中不斷落實(shí)與完善。未來,xxx房地產(chǎn)開發(fā)有限公司將繼續(xù)加大財(cái)務(wù)管理的力度,定期開展自查自糾工作,提升財(cái)務(wù)管理的規(guī)范性與透明度,為公司的穩(wěn)健發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)務(wù)保障。

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